中小企業(yè)融資與信用擔(dān)保體系

1、中小企業(yè)融資與信用擔(dān)保體系金福存二。六年元月十八中小企業(yè)融資與信用擔(dān)保體系一、中小企業(yè)融資難的成因二、信用擔(dān)保體系建設(shè)與實(shí)務(wù)三、解決“融資難”的根本出路在于啟動(dòng)企業(yè)信用制度的基礎(chǔ)管理四、介紹一種融資擔(dān)保的好模式一一信用互助擔(dān)保共同體五、甘肅省中小企業(yè)信用與擔(dān)保業(yè)協(xié)會(huì)中小企業(yè)融資與信用擔(dān)保體系一、中小企業(yè)融資難的成因中小企業(yè)融資難是一個(gè)世界性難題。 在中國(guó)更是首當(dāng)其沖， 據(jù)調(diào)查了解按統(tǒng)計(jì)口徑尚有97.7%的中小企業(yè)在資金流量上處在窘迫的境地，有 66%的中小企業(yè)得不到外部融資機(jī)構(gòu)的服務(wù)，使得其融資結(jié)構(gòu)有鮮明的特殊性。據(jù)世界銀行國(guó)際金融中心在中國(guó)對(duì)601 戶中小企業(yè)抽樣調(diào)查表明，其融資構(gòu)成如下：1

2、、中小企業(yè)融資渠道狹窄，主要依靠?jī)?nèi)部積累，占78.1%。2、銀行貸款是依賴外部的主要融資渠道，僅占9.65%。3、 親友借貸、 內(nèi)部集資及民間借貸等非正規(guī)金融發(fā)揮了重要作用，占 5.07%。4、商業(yè)信用占3.25%。5、其它1.57%。中小企業(yè)融資難的成因， 一般說(shuō)來(lái)是中小企業(yè)自身制度的缺陷與中國(guó)傳統(tǒng)金融體系弊端共同作用的結(jié)果。主要有：一是：中小企業(yè)存續(xù)的變數(shù)大、風(fēng)險(xiǎn)大、停業(yè)歇業(yè)頻率高、企業(yè)體制不穩(wěn)定。二是：實(shí)物資產(chǎn)少，流動(dòng)性差，承擔(dān)債務(wù)的能力十分有限。三是：資金需求一次性量小，而且頻率高，融資的成本和代價(jià)高。四是：企業(yè)信用信息不對(duì)稱、不透明，財(cái)務(wù)不真實(shí)，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)評(píng)估技術(shù)失敗。五是：現(xiàn)有金

3、融體制方面中小銀行少，利率市場(chǎng)化程度低，營(yíng)銷品種和手段落后。改革開(kāi)放以來(lái)， 因?yàn)閲?guó)有企業(yè)改革的歷史使命， 中小企業(yè)發(fā)展一直沒(méi)有得到政府的重視， 98 年?yáng)|南亞金融危機(jī)產(chǎn)生的需求不足有巨大負(fù)面壓力，作為市場(chǎng)最活躍的企業(yè)群體，中小企業(yè)逐漸成為中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的焦點(diǎn)， “融資難” 的問(wèn)題也引起了各方面高度重視， 集各方面意見(jiàn)和建議，學(xué)習(xí)發(fā)達(dá)國(guó)家的成熟經(jīng)驗(yàn)，可供選擇的外部融資模式和體制有：* 建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系* 啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)投資發(fā)展中小企業(yè)板塊* 非金融租賃業(yè)* 規(guī)范票據(jù)融資* 吸納民間資本組建中小金融機(jī)構(gòu)結(jié)論：培育、發(fā)展、完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，解決普遍存在的融資難，還是比較現(xiàn)實(shí)的，政府出臺(tái)了一系

4、列政策措施。二、信用擔(dān)保體系建設(shè)與實(shí)務(wù)1、國(guó)內(nèi)外信用擔(dān)保體系發(fā)展過(guò)程。世界上最早實(shí)行是日本。 1937年建立地方性的信用保證協(xié)會(huì)， 其次是美國(guó)、德國(guó)和加拿大。 53 年、 54 年、 61 年分別實(shí)施中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。現(xiàn)在遍及五大洲48%的國(guó)家。我國(guó)的信用擔(dān)保體系起步于1992年。1999年，經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委發(fā)布關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn) ， 以貫徹政府扶持中小企業(yè)發(fā)展意圖的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系正式啟動(dòng)。經(jīng)歷探索起步、積極推動(dòng)、規(guī)范試點(diǎn)、體系完善幾個(gè)階段。到2004年底，全國(guó)共設(shè)立種類擔(dān)保機(jī)構(gòu)2188家，注冊(cè)資本 657億， 戶均 300萬(wàn)元； 融資擔(dān)保總額323

5、7億， 已為88395戶中小企業(yè)提供融資擔(dān)保。2、中國(guó)信用擔(dān)保體系的框架。1）性質(zhì)：是以貫徹政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策意圖為宗旨，以提高中小企業(yè)信用能力為手段，使其獲得融資的準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)。是以中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象的社會(huì)信用體系的重要組成部分。2）體系構(gòu)成： “一體兩翼”組成。一體指國(guó)家、市、縣三級(jí)由政府出資，主要為中小企業(yè)融資服務(wù)，不以盈利為目的的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，兩翼指由社會(huì)出資以盈利為目的的商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和各類互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)。上述可以是事業(yè)法人，也可以是企業(yè)法人和社團(tuán)法人。3）地位與作用：與銀行合作充當(dāng)了客戶風(fēng)險(xiǎn)管理人的角色。具備：企業(yè)增信的效果提高信用等級(jí)銀行授信的功能放大授信倍數(shù)化解風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制多

6、方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)3、融資擔(dān)保的程序。擔(dān)保申請(qǐng)，填寫(xiě)擔(dān)保申請(qǐng)表，提供相關(guān)資料初步咨詢調(diào)查受理?yè)?dān)保，進(jìn)一步提供資料，深入洽談?chuàng)ｍ?xiàng)目調(diào)查與評(píng)估反擔(dān)保措施落實(shí)，主要有抵押、質(zhì)押和反擔(dān)保三類風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)討論決策簽署擔(dān)保合同擔(dān)保跟蹤解除擔(dān)保4、擔(dān)保費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：同期利率50%。政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般擔(dān)保額1%。5、我省信用擔(dān)保體系建設(shè)的基本情況：我省信用擔(dān)保體系建設(shè)起步于 2000年， 當(dāng)年產(chǎn)生了全省第一批信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)， 五年實(shí)踐培育發(fā)展成一個(gè)新興的行業(yè)。共設(shè)立各類擔(dān)保機(jī)構(gòu) 56 家，其中開(kāi)展業(yè)務(wù)的 29家。 截止2005年上半年注冊(cè)資本8.58 億， 共為 2550戶各類企業(yè)提供擔(dān)?？傤~為 34.35 億，其特點(diǎn)：

7、1）資本實(shí)力和擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展較快。2）擔(dān)保品種選擇上主要為中小企業(yè)融資服務(wù)。3）社會(huì)出資的商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)揮了積極作用。4）內(nèi)控制度健全，代償率為1.36%。5）培育出一批省級(jí)示范擔(dān)保機(jī)構(gòu)。6）國(guó)開(kāi)行甘肅省分行為其發(fā)展拉動(dòng)巨大。三、 解決 “融資難” 的根本出路在于啟動(dòng)企業(yè)信用制度的基礎(chǔ)管理。1、背景：我國(guó)社會(huì)信用環(huán)境太差， 信用風(fēng)險(xiǎn)滲透到各方面經(jīng)濟(jì)活動(dòng)毛孔。 據(jù)2003年 10月政策內(nèi)幕報(bào)導(dǎo)，中國(guó)不講信用每年損失5855億，其中逃逸債務(wù)直接損失1800億， 合同欺詐 55億， 假冒偽劣產(chǎn)品 2000億， 拖 欠造成的財(cái)務(wù)費(fèi)用 2000億。因此，作為社會(huì)信用體系建設(shè)“基石”的企業(yè)信用制度建設(shè)刻不

8、容緩，而且信用建設(shè)的“春天”為時(shí)不遠(yuǎn)了。2、社會(huì)信用體系建設(shè)的幾個(gè)重點(diǎn)問(wèn)題：1）政府信用先行。制定相應(yīng)法律法規(guī)、以法行政、規(guī)范政府行為。2）征集、建立機(jī)構(gòu)和個(gè)人信用信息系統(tǒng)，供社會(huì)查詢。3）制定各行業(yè)、各項(xiàng)目信用評(píng)價(jià)技術(shù)體系。4）培育發(fā)展社會(huì)信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。5）多層次、多方位培養(yǎng)信用管理的專業(yè)隊(duì)伍。6）形成褒獎(jiǎng)?wù)\信、懲戒失信的機(jī)制。7）加大輿論宣傳力度。3、企業(yè)信用制度建設(shè)的基本內(nèi)涵：就目前研究和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)分析有四個(gè)方面：1） 企業(yè)信用管理基礎(chǔ)建設(shè)建立企業(yè)信用管理制度和組織機(jī)構(gòu)。一個(gè)企業(yè)要開(kāi)展信用銷售活動(dòng)， 最根本的工作是在企業(yè)內(nèi)部建立信用管理機(jī)構(gòu)， 包括設(shè)立內(nèi)部的信用部門， 設(shè)定信用管理部門

9、的管理權(quán)限，明確信用管理部門的工作任務(wù)， 建立信用管理各項(xiàng)規(guī)章制度和實(shí)施細(xì)則，協(xié)調(diào)信用管理部門與各部門的關(guān)系 , 核查和評(píng)估信用管理部門和有關(guān)部門的工作業(yè)績(jī)。2）交易前期信用管理信用資料收集和評(píng)估機(jī)制。防范風(fēng)險(xiǎn)最有效的辦法是從前期入手， 將風(fēng)險(xiǎn)消失在萌芽狀態(tài)， 當(dāng)企業(yè)遇到新客戶時(shí)，或交易存在一定風(fēng)險(xiǎn)時(shí)首要的工作就是調(diào)查和收集客戶的信用資料，用一整套科學(xué)的評(píng)估技巧和手段，把各種數(shù)據(jù)按信用要素的主要程度加以客觀分析，評(píng)估出風(fēng)險(xiǎn)是否存在和風(fēng)險(xiǎn)的程度，最終決定是否給客戶信用，以及信用額度和交易方式。3）交易中期信用管理債權(quán)保障機(jī)制包括制定嚴(yán)密的貿(mào)易合同，預(yù)防因合同缺陷造成的信用風(fēng)險(xiǎn)隱患，積極采取各種信

10、用保障手段和服務(wù)，保理，出口信用保險(xiǎn)、企業(yè)擔(dān)保、銀行擔(dān)保、抵押反擔(dān)保等防范風(fēng)險(xiǎn)的措施，保障債權(quán)的安全性。4）交易后期的信用管理賬款回收機(jī)制當(dāng)信用銷售發(fā)生后， 企業(yè)嚴(yán)密監(jiān)視合同執(zhí)行情況， 按照規(guī)范程序追收賬款，追討賬款無(wú)效情況下，及尋求外界援助。4、企業(yè)信用與融資的關(guān)系：1）做為一個(gè)過(guò)程，努力塑造新興的銀企信用關(guān)系。2）財(cái)務(wù)的真實(shí)可靠，重點(diǎn)是現(xiàn)金流量。3）抵押、質(zhì)押、反擔(dān)保資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)背景要清晰。4）法人要有全新的信用形象。5）推動(dòng)企業(yè)間信用互助。6）借助第三只“眼睛”推銷自己的信用。四、介紹一種融資擔(dān)保的好模式信用互助擔(dān)保共同體1、 信用互助擔(dān)保是中上企業(yè)為緩解融資難而自發(fā)組建的擔(dān)保機(jī)構(gòu)， 具有

11、自我出資、自我服務(wù)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、獨(dú)立法人、不以盈利為目的的特征。其資金來(lái)源主要是會(huì)員入股，會(huì)員風(fēng)險(xiǎn)保證金和其它來(lái)源，一般為社團(tuán)法人和企業(yè)法人。其特點(diǎn)是：* 相對(duì)規(guī)模偏小* 封閉式服務(wù)* 融資客戶全部來(lái)自會(huì)員，容易掌握信用信息，風(fēng)險(xiǎn)小* 一般與行業(yè)協(xié)會(huì)緊密結(jié)合* 可以向規(guī)模較大擔(dān)保公司申請(qǐng)聯(lián)保和再擔(dān)保* 中小銀行樂(lè)意合作2、成功案例：* 九十年代初成立的重慶市私營(yíng)中小企業(yè)互助擔(dān)?；鸷蜕虾９ど搪?lián)企業(yè)互助擔(dān)保基金* 2005年天津市農(nóng)村合作銀行創(chuàng)造的信用共同體* 2004年浙江杭州蕭山區(qū)各種擔(dān)保服務(wù)公司* 2004-2005年我省臨夏和武威建立的信用促進(jìn)會(huì)3、運(yùn)作要點(diǎn)：1）會(huì)員相對(duì)集中穩(wěn)定，有融資需

12、求，例如一個(gè)行業(yè)、小區(qū)和企業(yè)群落。2）必須具備法人資格。3）入會(huì)要有“信用”門檻。4）爭(zhēng)取金融機(jī)構(gòu)介入。5）風(fēng)險(xiǎn)保證金比入股更重要。五、甘肅省中小企業(yè)信用與擔(dān)保業(yè)協(xié)會(huì)由省經(jīng)委審核同意、 省民間組織管理局注冊(cè)成立、 由各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)和部分中小企業(yè)參加、 致力于推動(dòng)信用制度和擔(dān)保體系建設(shè)的社團(tuán)法人。1、宗旨：培育信用客戶，服務(wù)中小企業(yè)。2、規(guī)模：202個(gè)會(huì)員單位，包括48 家擔(dān)保機(jī)構(gòu)。3、功能：三位一體的運(yùn)作模式：* 受政府委托開(kāi)展信用制度和擔(dān)保體系的各項(xiàng)服務(wù)工作。* 組建甘肅聯(lián)合信用擔(dān)保有限公司，用市場(chǎng)模式辦好協(xié)會(huì)。* 開(kāi)展理論研究和人力培養(yǎng)。4、與醫(yī)療行業(yè)開(kāi)展聯(lián)合的設(shè)想：* 咨詢、審核成立行業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)* 受托經(jīng)營(yíng)擔(dān)?；? 企業(yè)信用與融資的技術(shù)咨詢和方案設(shè)計(jì)制度說(shuō)明制度是以執(zhí)行力為保障的。制度'之所以可以對(duì)個(gè) 人行為起到約束的作用，是以有效的執(zhí)行力為前提 的，即有強(qiáng)制力保證其執(zhí)行和實(shí)施,否則制度的約 束力將無(wú)從實(shí)現(xiàn)，對(duì)人們的行為也將起不到任何的 規(guī)范作用。只有通過(guò)執(zhí)行的過(guò)程制度才成為現(xiàn)實(shí)的 制度，