私募基金投資管理人信息披露管理制度

1、WORD格式整理私募基金投資信息披露管理制度第一章總則第一條為保護(hù)私募基金投資者合法權(quán)益，規(guī)范私募投資基金的 信息披露活動(dòng)，根據(jù)證券投資基金法、私募投資基金監(jiān)督管理暫 行辦法、私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）等法 律法規(guī)及相關(guān)自律規(guī)則，制定本制度。第二條本制度所稱的信息披露義務(wù)人，指私募基金管理人，應(yīng) 在相關(guān)協(xié)議中約定信息披露相關(guān)事項(xiàng)和責(zé)任義務(wù)。信息披露義務(wù)人委托第三方機(jī)構(gòu)代為披露信息的，不得免除信息 披露義務(wù)人法定應(yīng)承擔(dān)的信息披露義務(wù)。第三條信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照中國基金業(yè)協(xié)會(huì)的規(guī)定以及基 金合同、公司章程或者合伙協(xié)議（以下統(tǒng)稱基金合同）約定向投資者 進(jìn)行信息披露。第四條 信息披

2、露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性 和完整性。第五條 私募基金管理人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定通過中國基金業(yè)協(xié)會(huì)指定 的私募基金信息披露備份平臺(tái)報(bào)送信息。私募基金管理人過往業(yè)績以及私募基金運(yùn)行情況將以私募基金 管理人向私募基金信息披露備份平臺(tái)報(bào)送的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。第六條 投資者可以登錄中國基金業(yè)協(xié)會(huì)指定的私募基金信息披 露備份平臺(tái)進(jìn)行信息查詢。第七條信息披露義務(wù)人、投資者及其他相關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法對(duì)所 獲取的私募基金非公開披露的全部信息、 商業(yè)秘密、個(gè)人隱私等信息 負(fù)有保密義務(wù)。除法律法規(guī)另有規(guī)定外，不得對(duì)外披露。第二章一般規(guī)定第八條 信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)向投資者披露的信息包括：（一）基金合同；（二）招募說明書

3、等宣傳推介文件；（三）基金銷售協(xié)議中的主要權(quán)利義務(wù)條款（如有）；（四）基金的投資情況；（五）基金的資產(chǎn)負(fù)債情況；（六）基金的投資收益分配情況；（七）基金承擔(dān)的費(fèi)用和業(yè)績報(bào)酬安排；（八）可能存在的利益沖突；（九）涉及私募基金管理業(yè)務(wù)、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的重大訴訟、仲裁；（十）中國證監(jiān)會(huì)以及中國基金業(yè)協(xié)會(huì)規(guī)定的影響投資者合法權(quán) 益的其他重大信息。第九條 私募基金進(jìn)行托管的，私募基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法 律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)以及中國基金業(yè)協(xié)會(huì)的規(guī)定和基金合同的約定，對(duì)私募基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、 基金份額凈值、基金份額申 購贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告和定期更新的招募說明書等向投資者披露 的基金相

4、關(guān)信息進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)。第十條 信息披露義務(wù)人披露基金信息，不得存在以下行為：（一）公開披露或者變相公開披露；（二）虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；（三）對(duì)投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測；（四）違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；（五）詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)；（六）登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；（七）采用不具有可比性、公平性、準(zhǔn)確性、權(quán)威性的數(shù)據(jù)來源 和方法進(jìn)行業(yè)績比較，任意使用“業(yè)績最佳”、“規(guī)模最大”等相關(guān)措 辭；（八）法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)和中國基金業(yè)協(xié)會(huì)禁止的其 他行為。第十一條 向境內(nèi)投資者募集的基金信息披露文件應(yīng)當(dāng)采用中文 文本，應(yīng)當(dāng)盡量采用簡明

5、、易懂的語言進(jìn)行表述。同時(shí)采用外文文本 的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證兩種文本內(nèi)容一致。 兩種文本發(fā)生歧義 時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)。第三章 基金募集期間的信息披露第十二條 私募基金的宣傳推介材料（如招募說明書）內(nèi)容應(yīng)當(dāng) 如實(shí)披露基金產(chǎn)品的基本信息，與基金合同保持一致。如有不一致， 應(yīng)當(dāng)向投資者特別說明。第十三條 私募基金募集期間，應(yīng)當(dāng)在宣傳推介材料（如招募說 明書）中向投資者披露如下信息：（1） 基金的基本信息：基金名稱、基金架構(gòu)（是否為母子基 金、是否有平行基金）、基金類型、基金注冊(cè)地（如有）、基金募集規(guī) 模、最低認(rèn)繳出資額、基金運(yùn)作方式（封閉式、開放式或者其他方式）、 基金的存續(xù)期限、基金聯(lián)系人和

6、聯(lián)系信息、基金托管人（如有）；（2） 基金管理人基本信息：基金管理人名稱、注冊(cè)地/主要經(jīng) 營地址、成立時(shí)間、組織形式、基金管理人在中國基金業(yè)協(xié)會(huì)的登記 備案情況；（3） 基金的投資信息：基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資方向、業(yè)績比較基準(zhǔn)（如有）、風(fēng)險(xiǎn)收益特征等；（4） 基金的募集期限：應(yīng)載明基金首輪交割日以及最后交割 日事項(xiàng)（如有）；（五）基金估值政策、程序和定價(jià)模式；（6） 基金合同的主要條款：出資方式、收益分配和虧損分擔(dān) 方式、管理費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)收方式、基金費(fèi)用承擔(dān)方式、基金業(yè)務(wù)報(bào)告和 財(cái)務(wù)報(bào)告提交制度等；（七）基金的申購與贖回安排；（8） 基金管理人最近三年的誠信情況說明；（九）其他事項(xiàng)。第四

7、章 基金運(yùn)作期間的信息披露第十四條 基金合同中應(yīng)當(dāng)明確信息披露義務(wù)人向投資者進(jìn)行信 息披露的內(nèi)容、披露頻度、披露方式、披露責(zé)任以及信息披露渠道等 事項(xiàng)。第十五條 私募基金運(yùn)行期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起10個(gè)工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)以 及投資組合情況等信息。單只私募證券投資基金管理規(guī)模金額達(dá)到 5000萬元以上的，應(yīng) 當(dāng)持續(xù)在每月結(jié)束后5個(gè)工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值信息。第十六條 私募基金運(yùn)行期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束 之日起6個(gè)月以內(nèi)向投資者披露以下信息：（一） 報(bào)告期末基金凈值和基金份額總額；（二）基金的財(cái)務(wù)情況；（三）基金投資運(yùn)作情況和運(yùn)用杠

8、桿情況；（四） 投資者賬戶信息，包括實(shí)繳出資額、未繳出資額以及報(bào) 告期末所持有基金份額總額等；（五）投資收益分配和損失承擔(dān)情況；（六） 基金管理人取得的管理費(fèi)和業(yè)績報(bào)酬，包括計(jì)提基準(zhǔn)、計(jì)提方式和支付方式；（七）基金合同約定的其他信息。第十七條 發(fā)生以下重大事項(xiàng)的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照基金 合同的約定及時(shí)向投資者披露：（一）基金名稱、注冊(cè)地址、組織形式發(fā)生變更的；（二）投資范圍和投資策略發(fā)生重大變化的；（三）變更基金管理人或托管人的；（四）管理人的法定代表人、執(zhí)行事務(wù)合伙人（委派代表）、實(shí)際控制人發(fā)生變更的；（五）觸及基金止損線或預(yù)警線的；（六）管理費(fèi)率、托管費(fèi)率發(fā)生變化的；（七）基金收益分配

9、事項(xiàng)發(fā)生變更的；（八）基金觸發(fā)巨額贖回的；（九）基金存續(xù)期變更或展期的；（十）基金發(fā)生清盤或清算的；（十一）發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的；（十二）基金管理人、實(shí)際控制人、高管人員涉嫌重大違法違規(guī) 行為或正在接受監(jiān)管部門或自律管理部門調(diào)查的；（十三）涉及私募基金管理業(yè)務(wù)、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的重 大訴訟、仲裁；（十四）基金合同約定的影響投資者利益的其他重大事項(xiàng)。第五章信息披露的事務(wù)管理第十八條基金指定專人負(fù)責(zé)管理信息披露事務(wù)，并按要求在私募基金登記備案系統(tǒng)中上傳信息披露相關(guān)制度文件。第十九條基金向投資者進(jìn)行信息披露頻度：基金應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)則規(guī)定披露年度報(bào)告、季度報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告?；饝?yīng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束

10、之日起六個(gè)月內(nèi)編制并披露年度報(bào) 告，每季度結(jié)束之日起10個(gè)工作日編制并披露季度報(bào)告、發(fā)生第十 七條約定的重大事項(xiàng)發(fā)生后應(yīng)在重大事項(xiàng)發(fā)生后 90日內(nèi)向投資者披 露臨時(shí)報(bào)告。第二十條披露方式以及信息披露渠道基金應(yīng)當(dāng)以書面方式或郵件方式向投資者披露定期報(bào)告和臨時(shí) 報(bào)告，并同時(shí)在中國基金業(yè)協(xié)會(huì)規(guī)定的信息披露平臺(tái)披露上述信息。第二十一條公司年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)告必須經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審 計(jì)。公司變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)或合伙人會(huì)議審議。第二十二條信息披露相關(guān)文件、資料的檔案管理：基金管理人 設(shè)立專門部門負(fù)責(zé)信息披露事項(xiàng)，信息披露管理部門應(yīng)當(dāng)妥善保管私 募基金信息披露的相關(guān)文件資料，保存期限自基金清算終

11、止之日起不 得少于10年。第六章信息披露的責(zé)任第二十三條基金管理人的責(zé)任：（一）基金管理人必須保證信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假、嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就信息披露內(nèi)容的真實(shí)性、 準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。（二）基金管理人應(yīng)當(dāng)定期對(duì)公司信息披露管理制度的實(shí)施情況 進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)及時(shí)改正。（三） 未經(jīng)基金管理人授權(quán)，任何個(gè)人不得代表基金管理人向 投資者和媒體發(fā)布、披露基金未經(jīng)公開披露過的信息。（四）配合信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人信息披露相關(guān)工作，并為信息 披露事務(wù)負(fù)責(zé)人履行職責(zé)提供工作便利。第二十四條信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人的責(zé)任：（1） 信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人是公司與投資者、基金

12、業(yè)協(xié)會(huì)的指 定聯(lián)絡(luò)人。（二）負(fù)責(zé)信息披露相關(guān)文件、資料的檔案管理，為信息披露 相關(guān)文件、資料設(shè)立專門的文字檔案和電子檔案。（三）信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人經(jīng)基金管理人授權(quán)協(xié)調(diào)和組織信息 披露事項(xiàng)，包括負(fù)責(zé)與投資者、基金業(yè)協(xié)會(huì)聯(lián)系，接待來訪，回答咨 詢，聯(lián)系投資者，保證公司信息披露的及時(shí)性、合法性、真實(shí)性和完 整性。第二十五條執(zhí)行事務(wù)合伙人的責(zé)任：（一）執(zhí)行事務(wù)合伙人應(yīng)當(dāng)及時(shí)以書面形式定期或不定期（有 關(guān)事項(xiàng)發(fā)生的當(dāng)日內(nèi)）向基金報(bào)告公司經(jīng)營、對(duì)外投資、重大合同的 簽訂和執(zhí)行情況、資金運(yùn)用情況和盈虧情況，執(zhí)行總經(jīng)理必須保證該 報(bào)告的真實(shí)、及時(shí)和完整，并在該報(bào)告上簽名，承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。（2） 執(zhí)行事務(wù)合伙人有

13、責(zé)任和義務(wù)答復(fù)基金關(guān)于涉及基金定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告及基金其他情況的咨詢，以及投資則、監(jiān)管部門作 出的質(zhì)詢，提供有關(guān)資料，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第二十六條基金、基金管理人的指定基金管理人的執(zhí)行事務(wù)合 伙人為信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人。在信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人不能履行職責(zé) 時(shí)，由執(zhí)行事務(wù)合伙人指定的人員代行信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人的職責(zé)。第七章責(zé)任追究與處理措施第二十七條 在信息披露和管理工作中發(fā)生以下失職或違反本制 度規(guī)定的行為，致使基金的信息披露違規(guī)，或給基金造成不良影響或 損失的，基金將根據(jù)有關(guān)員工違紀(jì)處罰的規(guī)定， 視情節(jié)輕重給予責(zé)任 人警告、通報(bào)批評(píng)、降職、撤職、辭退等形式的處分；給基金造成重大影響或損失的，基金可要求其承擔(dān)民事賠償責(zé) 任；觸犯國家有關(guān)法律法規(guī)的，應(yīng)依法移送行政、司法機(jī)關(guān)，追究其 法律責(zé)任。第二十八條相關(guān)行為包括但不限于：（一）信息報(bào)告義務(wù)人發(fā)生應(yīng)報(bào)告事項(xiàng)而未報(bào)告，造成基金信息 披露不及時(shí)的；（二）泄漏未公開信息、或擅自披露信息給基金造成不良影響的；（三）所報(bào)告或披露的信息不準(zhǔn)確，造成公司信息披露出現(xiàn)重大 錯(cuò)誤或疏漏的；（四）利用尚未公開披露的信息，進(jìn)行內(nèi)幕交易或者配合他人操縱股票交易價(jià)格的;（五）其他給基金造成不良影響或損失的違規(guī)或失職行為。第二十九條 依據(jù)本制度對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處分的，基金應(yīng)當(dāng)將