民辦非企業(yè)單位會計報表

1、資產(chǎn)負債表會民非01表編制單位： 年月日單位：元資 產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)負債和凈資產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)：流動負債：貨幣資全1短期借款61短期投資2應付款項62應收款項3應付工資63預付賬款4應交稅金65存貨8預收賬款66待攤費用9預提費用71年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資15預計負債72其他流動資產(chǎn)18年內(nèi)到期的長期負債74流動資產(chǎn)合計20其他流動負債78流動負債合計80長期投資：長期股權(quán)投資21長期負債：長期債權(quán)投資24長期借款81長期投資合計30長期應付款84其他長期負債88固定資產(chǎn)：長期負債合計90固定資產(chǎn)原價31減：累計折舊32受托代理負債：固定資產(chǎn)凈值33受托代理負債91在建工程34文物

2、文化資產(chǎn)35負債合計100固定資產(chǎn)清理38固定資產(chǎn)合計40無形資產(chǎn)：無形資產(chǎn)41凈資產(chǎn)：非限定性凈資產(chǎn)101受托代理資產(chǎn)：限定性凈資產(chǎn)105受托代理資產(chǎn)51凈資產(chǎn)合計110資產(chǎn)總計60負債和凈資產(chǎn)總計120業(yè)務(wù)活動表會民非02項目行次本月數(shù)本年累計數(shù)非限定性限定性合計非限定性限定性合計、收入其中：捐贈收入1會費收入2提供服務(wù)收入3商品銷售收入4政府補助收入5投資收益6其他收入9收入合計11二、費用（-）業(yè)務(wù)活動成本12其中:13141516（二）管理費用21（三）籌資費用24（四）其他費用28編制單位：年 月單位：元費用合計35三、限定性凈資產(chǎn)轉(zhuǎn)為非限定性凈資產(chǎn)40四、凈資產(chǎn)變動額（若為凈資產(chǎn)

3、減少額，以號填列）45現(xiàn)金流量表會民非03表 編制單位： 年度單位：元項目行次全額、業(yè)務(wù)活動產(chǎn)生的現(xiàn)全流量：接受捐贈收到的現(xiàn)全1收取會費收到的現(xiàn)全2提供服務(wù)收到的現(xiàn)全3銷售商品收到的現(xiàn)全4政府補助收到的現(xiàn)全5收到的其他與業(yè)務(wù)活動有關(guān)的現(xiàn)全8現(xiàn)全流入小計13提供捐贈或者資助支付的現(xiàn)全14支付給員工以及為員工支付的現(xiàn)全15購買商品、接受服務(wù)支付的現(xiàn)全16支付的其他與業(yè)務(wù)活動有關(guān)的現(xiàn)全19現(xiàn)全流出小計23業(yè)務(wù)活動產(chǎn)生的現(xiàn)全流量凈額24二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)全流量：收回投資所收到的現(xiàn)全25取得投資收益所收到的現(xiàn)全26處置固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)所收回的現(xiàn)全27收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)全30現(xiàn)全流入小計34購建固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)所支付的現(xiàn)全35對外投資所支付的現(xiàn)全36支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)全39現(xiàn)全流出小計43投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)全流量凈額44三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)全流量：借款所收到的現(xiàn)全45收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)全48現(xiàn)全流入小計50償還借款所支付的現(xiàn)全51償付利息所支付的現(xiàn)全52支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)全5