后重建時(shí)期行政事業(yè)單位保運(yùn)轉(zhuǎn)情況的調(diào)查報(bào)告

1、后重建時(shí)期行政事業(yè)單位保運(yùn)轉(zhuǎn)情況的調(diào) 查報(bào)告 后重建時(shí)期行政事業(yè)單位保運(yùn)轉(zhuǎn)情況的調(diào)查報(bào)告 在后重建時(shí)期，如何解決運(yùn)行費(fèi)用巨增與財(cái)力不 足的矛盾，管理好、維護(hù)好和使用好重建項(xiàng)目，帶著 這個(gè)課題，我們從財(cái)政履職的角度，對(duì) xxxxx市的94 個(gè)財(cái)政預(yù)算單位的災(zāi)前災(zāi)后運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)變化情況進(jìn)行了 一次全面的調(diào)查分析。 一、xxxxx災(zāi)后恢復(fù)重建基本情況 xxxxx市幅員面積x平方公里，轄x個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，總 人口 x萬(wàn)人。汶川特大地震，致使xxxxx成為重災(zāi)區(qū)， 經(jīng)濟(jì)損失高達(dá)x億元，主要涉及城鄉(xiāng)居民住房，公路、 橋梁、學(xué)校、醫(yī)療、文化娛樂等公用設(shè)施，以及機(jī)關(guān) 事業(yè)單位辦公用房和企業(yè)設(shè)施設(shè)備等。在各級(jí)黨委政 府的正

2、確領(lǐng)導(dǎo)和社會(huì)各方面的支持下，xxxxx順利完 成了“三年重建任務(wù)兩年基本完成”的目標(biāo)任務(wù)。截 止目前，全市x個(gè)項(xiàng)目開工率達(dá)到100%完成項(xiàng)目x 個(gè)，完工率為x%實(shí)現(xiàn)總投資x億元，占規(guī)劃的99% 已交付使用項(xiàng)目x個(gè)，實(shí)現(xiàn)了城鄉(xiāng)面貌大變樣，基礎(chǔ) 設(shè)施大跨越，產(chǎn)業(yè)發(fā)展大提升，辦公條件大改善的良 好局面。但隨之增加的巨額運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用，也給財(cái)力 薄弱的XXXXX增加了新的沉重的負(fù)擔(dān)。 二、災(zāi)前行政事業(yè)單位保運(yùn)轉(zhuǎn)所需經(jīng)費(fèi) XX年，xxxxx市財(cái)政總收入實(shí)現(xiàn)X億元，其中： 一般預(yù)算收入X億元，財(cái)政供養(yǎng)人員X人，人均財(cái)力 X萬(wàn)元，比全省縣市區(qū)人均財(cái)力萬(wàn)元低萬(wàn)元。除財(cái)政 供養(yǎng)人員外，另有村社干部、臨時(shí)工以及村官

3、和三支 一扶人員共X人，總?cè)藬?shù)X人，基本支出X萬(wàn)元，人 均基本支出X萬(wàn)元，其中：個(gè)人部分支出X萬(wàn)元，人 均個(gè)人部分X萬(wàn)元，公用部分X萬(wàn)元，在職人均公用 部分X萬(wàn)元。通過(guò)這次調(diào)查，了解到災(zāi)前行政事業(yè)保 運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)公用部分為X萬(wàn)元，加上個(gè)人部分X萬(wàn)元后， 保運(yùn)轉(zhuǎn)最低經(jīng)費(fèi)為X萬(wàn)元，人均X萬(wàn)元。 三、災(zāi)后行政事業(yè)單位保運(yùn)轉(zhuǎn)所需經(jīng)費(fèi) XX年，xxxxx市財(cái)政總收入實(shí)現(xiàn)X億元，其中： 一般預(yù)算收入X億元，財(cái)政供養(yǎng)人員X人，人均財(cái)力 X萬(wàn)元萬(wàn)元，比全省縣市區(qū)人均財(cái)力萬(wàn)元低萬(wàn)元。除 財(cái)政供養(yǎng)人員外，另有村社干部、臨時(shí)工以及村官、 三支一扶和西部志愿者人員共X人，總?cè)藬?shù)X人，基 本支出X萬(wàn)元，人均基本支出X萬(wàn)元，

4、其中：個(gè)人部 分支出X萬(wàn)元，人均個(gè)人部分X萬(wàn)元，公用部分X萬(wàn) 元，在職人均公用部分x萬(wàn)元。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，由于重建 項(xiàng)目陸續(xù)投入使用，運(yùn)行成本將大大提高，經(jīng)測(cè)算， 行政事業(yè)保運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)公用部分高達(dá) x萬(wàn)元，扣除災(zāi)后 由非重建資金一次性購(gòu)置經(jīng)費(fèi)x萬(wàn)元后，經(jīng)常性運(yùn)行 費(fèi)用為x萬(wàn)元，加上個(gè)人部分x萬(wàn)元后，保運(yùn)轉(zhuǎn)最低 經(jīng)費(fèi)為x萬(wàn)元，人均x萬(wàn)元。比災(zāi)前保運(yùn)轉(zhuǎn)的經(jīng)常性 經(jīng)費(fèi)增加了 48,598萬(wàn)元，增長(zhǎng)81%其中，個(gè)人部分 增加25,883萬(wàn)元，增長(zhǎng)63% 公用部分增加 22,715 萬(wàn)元，增長(zhǎng)121% 四、災(zāi)后行政事業(yè)單位保運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)增加的原因分 析 個(gè)人部分增加的原因：按照全省的統(tǒng)一部署，XX 年xxxxx市開

5、展了規(guī)范公務(wù)員津貼補(bǔ)貼工作，并同步 對(duì)教師進(jìn)行了績(jī)效工資改革，執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)是年人均x萬(wàn) 元，XX年增加到x萬(wàn)元。過(guò)去xxxxx市的收入一般在 全省180多個(gè)縣市區(qū)中排名x位左右，而人均財(cái)力則 排名在x位左右，由于人均財(cái)力水平低，多年來(lái)xxxxx 市的離退休人員除離退休金以外基本上沒有發(fā)放過(guò)補(bǔ) 貼，全市教育系統(tǒng)也只有四個(gè)學(xué)校經(jīng)費(fèi)比較充裕，執(zhí) 行津補(bǔ)貼政策和教師績(jī)效工資改革后，離退休人員補(bǔ) 貼的增發(fā)和教育系統(tǒng)績(jī)效工資的兌現(xiàn)成了財(cái)政一筆龐 大的開支，個(gè)人部分增加25,883萬(wàn)元，基本上是這項(xiàng) 政策的執(zhí)行結(jié)果 公用部分增加的原因：作為重災(zāi)區(qū)，由于災(zāi)后重 建的建設(shè)項(xiàng)目劇增，勞動(dòng)力價(jià)格快速增長(zhǎng)，物價(jià)水平 升高

6、，致使運(yùn)行成本攀升，而xxxxx市因?yàn)樨?cái)力不充 裕，公務(wù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)除四大班子按4500元/人.年和公檢法 按上級(jí)要求的標(biāo)準(zhǔn)外，其余部門多年來(lái)一直執(zhí)行3000 元/人.年的標(biāo)準(zhǔn)，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足工作的需要。經(jīng)調(diào)查， 目前全市行政事業(yè)單位擁有車輛 x輛，其中：汽車x 輛，摩托車x輛；災(zāi)后擁有房屋建筑面積x萬(wàn)平方米， 比災(zāi)前增加x萬(wàn)平方米；不含房屋的設(shè)施設(shè)備價(jià)值 x 億元，比災(zāi)前增加x億元。這次調(diào)查的94個(gè)行政事業(yè) 單位涉及404個(gè)重建項(xiàng)目，重建資金x億，其中：公 檢法x個(gè)項(xiàng)目x億元、教育部門x個(gè)項(xiàng)目x億元、衛(wèi) 生部門x個(gè)項(xiàng)目x億元，行政部門x個(gè)項(xiàng)目x億元， 其他事業(yè)單位等x個(gè)項(xiàng)目x億元。調(diào)查結(jié)果是公用部

7、分增加22,715萬(wàn)元，增長(zhǎng)121%其中：因?yàn)?zāi)后重建 項(xiàng)目完工后需要增加的運(yùn)行成本為12,877萬(wàn)元、物價(jià) 上漲因素引起的運(yùn)行成本增加為 4,376萬(wàn)元，其他因 素增加5,462萬(wàn)元。災(zāi)后重建因素增加的運(yùn)行成本主 要有設(shè)施設(shè)備總量增加后維護(hù)費(fèi)增加，新增道路維護(hù) 及綠化、養(yǎng)護(hù)費(fèi)，水電氣及辦公耗材、環(huán)境綠化、新 增人員及保安經(jīng)費(fèi)，衛(wèi)生保潔，清運(yùn)費(fèi)、絡(luò)運(yùn)行費(fèi)， 學(xué)校用水為保證飲水安全的需要由原來(lái)的自備水源改 為使用自來(lái)水、因寄宿生人數(shù)增加而增加的管理成本。 分單位增加情況是：公檢法增加x萬(wàn)元、教育部門增 加x萬(wàn)元、衛(wèi)生部門增加x萬(wàn)元，行政部門增加x萬(wàn) 元，其他事業(yè)單位等增加x萬(wàn)元。 五、問(wèn)題及建議

8、下面我們主要從教育系統(tǒng)、文化體育系統(tǒng)、建設(shè) 系統(tǒng)、衛(wèi)生系統(tǒng)共四個(gè)方面來(lái)分析災(zāi)后重建運(yùn)行成本 情況： 教育系統(tǒng) 教育系統(tǒng)共有重建項(xiàng)目x個(gè)，重建資金x億元， 預(yù)計(jì)在XX年全部竣工投入使用。與地震前相比新增校 舍面積萬(wàn)平方米，新增教學(xué)設(shè)施設(shè)備 5,296萬(wàn)元，包 括新建多媒體教室46間、實(shí)驗(yàn)室10間、圖書閱覽室 20間，新修九年一貫制學(xué)校4所。這些新校舍和教學(xué) 設(shè)備的投入改善了教學(xué)環(huán)境，提高了教學(xué)水平，但隨 著設(shè)施設(shè)備投入使用年限的增加，其運(yùn)行維護(hù)費(fèi)將承 逐年增加的態(tài)勢(shì)。預(yù)計(jì)運(yùn)行費(fèi)將高達(dá)6124萬(wàn)元，比災(zāi) 前的3074萬(wàn)元增加3050萬(wàn)元，其中因?yàn)?zāi)后重建增加 的運(yùn)行費(fèi)為1,445萬(wàn)元。 文化體育系統(tǒng)

9、 文化體育系統(tǒng)重建項(xiàng)目共有x個(gè)，重建資金x億 元，包括室內(nèi)全民健身中心、新圖書館、文體中心和 公共閱報(bào)欄等。全部竣工投入使用后，將新增建筑面 積萬(wàn)元平方米，新增文化體育活動(dòng)場(chǎng)地 240畝，這些 新建文化體育設(shè)施在今后投入使用后，需要運(yùn)行維護(hù) 費(fèi)562萬(wàn)元。主要包括：人員經(jīng)費(fèi)、水電費(fèi)、綠化維 護(hù)、保安、保潔及絡(luò)費(fèi)等。 （三）建設(shè)系統(tǒng) 建設(shè)系統(tǒng)災(zāi)后恢復(fù)重建項(xiàng)目x個(gè)，重建資金x億 元，目前城區(qū)道路已達(dá)約90條，總面積219萬(wàn)平方米 災(zāi)前城區(qū)道路70條，總面積169萬(wàn)平方米，新增維護(hù) 路面50萬(wàn)平方米；人行道萬(wàn)元平方米；雨污水管萬(wàn)米； 橋梁平方米；城區(qū)路燈已達(dá) 36,062盞，比災(zāi)前的 24,258盞

10、增加了 11,804盞，增幅達(dá)49%新增電桿 1,971根；金雁湖公園園林綠化面積萬(wàn)平方米，預(yù)計(jì) 災(zāi)后新增運(yùn)行費(fèi)976萬(wàn)元。主要包括新修道路、橋梁、 路燈、園林、公房維護(hù)以及物業(yè)管理等新增加費(fèi)用。 衛(wèi)生系統(tǒng) 衛(wèi)生系統(tǒng)災(zāi)后恢復(fù)重建項(xiàng)目共有 x個(gè)，重建資金 x億元，目前已投入使用的項(xiàng)目有 x個(gè)。重建項(xiàng)目主 要是新修市級(jí)醫(yī)院和鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院業(yè)務(wù)用房和增添醫(yī)療 設(shè)施。這些項(xiàng)目的投入使用使我市醫(yī)療衛(wèi)生系統(tǒng)增加 業(yè)務(wù)用房5萬(wàn)平方米，醫(yī)療設(shè)備增加3,269萬(wàn)元。經(jīng) 調(diào)查，災(zāi)前衛(wèi)生系統(tǒng)的日常運(yùn)行維護(hù)費(fèi) 1,935萬(wàn)元， 災(zāi)后預(yù)計(jì)將達(dá)到3,129萬(wàn)元，增加1,194萬(wàn)元，其中: 因?yàn)?zāi)后重建增加的運(yùn)行費(fèi)為1,052萬(wàn)元，主要包括水 電費(fèi)、設(shè)備維修維護(hù)和耗材。 通過(guò)以上分析，我們認(rèn)為：一方面，災(zāi)后重建運(yùn) 行成本不斷增大，新增的x萬(wàn)元災(zāi)后重建運(yùn)行成本將 對(duì)財(cái)政產(chǎn)生很大的壓力；另一方面，由于災(zāi)后重建項(xiàng) 目的陸續(xù)完工，建安營(yíng)業(yè)稅等將大大減少。災(zāi)前xxxxx 市的營(yíng)業(yè)稅占稅收的比重一般在18%左右，重建期間 因重建項(xiàng)目的實(shí)施，營(yíng)業(yè)稅占稅收的比重提高到了 26%左右，重建任務(wù)一旦結(jié)束，預(yù)計(jì)將減少5,000萬(wàn)元 左右的稅收；另外今年衛(wèi)生系統(tǒng)績(jī)效工資改革也將加 大財(cái)政的壓力。 為使災(zāi)后重建項(xiàng)目正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保項(xiàng)目效能的發(fā) 揮，要求我們一方面要繼續(xù)加大招商引資力度，積極 培植稅源，