上班人員必讀：“五險一金”詳解!

-問：什么是五險一金？ 答：“五險一金”講的是五種保險，包括養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險和生育保險；“一金”指的是住房公積金。 其中養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險和失業(yè)保險，這三種險是由企業(yè)和個人共同繳納的保費，工傷保險和生育保險完全是由企業(yè)承擔的。個人不需要繳納。這里要注意的是“五險”是法定的，而“一金”不是法定的。 問：“五險一金”的繳費比例是什么？ 答：目前北京養(yǎng)老保險繳費比例：單位20%(其中17%劃入統籌基金，3%劃入個人帳戶)，個人8%(全部劃入個人帳戶)；醫(yī)療保險繳費比例：單位10%，個人2%+3元。 失業(yè)保險繳費比例：單位1.5%，個人0.5%；工傷保險根據單位被劃分的行業(yè)范圍來確定它的工傷費率；生育保險繳費比例：單位0.8%，個人不交錢。 公積金繳費比例：根據企業(yè)的實際情況，選擇住房公積金繳費比例。但原則上最高繳費額不得超過北京市職工平均工資300%的10%。 統籌基金即：在養(yǎng)老保險制度從國家單位制逐漸向國家社會制轉變的過程中需要國家統籌，以解決經濟發(fā)展不平衡及人口老齡化等問題。 (1)以企業(yè)繳費為主建立社會統籌基金；(2)由職工和企業(yè)繳費為主建立個人帳戶；(3)政府負擔養(yǎng)老保險基金的管理費用。這種社會統籌和個人帳戶相結合的半基金制有利于應付中國人口老齡化危機，逐漸分散舊制度到新制度的轉軌成本，逐步實現由企業(yè)養(yǎng)老保險制度到個人養(yǎng)老保險制度的轉變。 四險一金的繳納額度每個地區(qū)的規(guī)定都不同，基數是以工資總額為基數。有的企業(yè)在發(fā)放時有基本工資，有相關一些補貼，但有的企業(yè)在繳納時，只是基本工資，這是違反法律規(guī)定的。具體比例要向當地的勞動部門去咨詢。 關于養(yǎng)老保險、失業(yè)保險和醫(yī)療保險的支取，是在法定允許的情況下才可以領取，是由設保登記部門來發(fā)放，比如“養(yǎng)老保險，要達到法定的年齡才可以，失業(yè)保險金的領取也是要具備條件，比如你到戶口所在地的街道辦事處辦理失業(yè)證明，同時又辦了求職證，就是指你失業(yè)以后還必須有求職的意愿，這樣的條件才可以領取。 如果失業(yè)之后你不想工作，那么就不能給你發(fā)保險金。另外，養(yǎng)老金和失業(yè)金是不能同時享受的。 問：試用期內是否享有保險？ 答：在試用期內也應該有享受保險，因為試用期是合同期的一個組成部分，它不是隔離在合同期之外的。所以在試用期內也應該上保險。另外，企業(yè)給員工上保險是一個法定的義務，不取決于當事人的意思或自愿與否，即使員工表示不需要交保險也不行，而且商業(yè)保險不能替代社會保險。養(yǎng)老保險的享受待遇。 累計繳納養(yǎng)老保險15年以上，并達到法定退休年齡，可以享受養(yǎng)老保險待遇： 1、按月領取按規(guī)定計發(fā)的基本養(yǎng)老金，直至死亡。 基本養(yǎng)老金的計算公式如下： 基本養(yǎng)老金=基礎養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金=退休前一年全市職工月平均工資20%(繳費年限不滿15年的按15%)+個人賬戶本息和120+指數化月平均繳費工資1997年底前繳費年限1.4%。 2、死亡待遇。(1)喪葬費(2)一次性撫恤費(3)符合供養(yǎng)條件的直系親屬生活困難補助費，按月發(fā)放，直至供養(yǎng)直系親屬死亡。 注意：養(yǎng)老保險應盡量連續(xù)繳納，根據有關文件規(guī)定，凡企業(yè)或被保險人間斷繳納基本養(yǎng)老保險費的(失業(yè)人員領取失業(yè)保險金期間或按有關規(guī)定不繳費的人員除外)，被保險人符合國家規(guī)定的養(yǎng)老條件，計算基本養(yǎng)老金時，其基礎性養(yǎng)老金的計算基數，按累計間斷的繳費時間逐年前推至相應年度上一年的本市職工平均工資計算(累計間斷的繳費時間，按每滿12個月為一個間斷繳費年度計算，不滿12個月不計算) 舉例來說吧： 如果你2020年退休，正常你的基礎養(yǎng)老金是2019年的社會平均工資20%，但是如果你在退休之前養(yǎng)老保險中斷了30個月，就是中斷了2.5年，按2年算，你的基礎養(yǎng)老金就是2017年社會平均工資20% 問：參加醫(yī)療保險享受哪些待遇？ 答：1、門、急診醫(yī)療費用。在職職工年度內(1月1日-12月31日)符合基本醫(yī)療保險規(guī)定范圍的醫(yī)療費累計超過2000元以上部分； 2、結算比例。合同期內派遣人員2000元以上部分報銷50%，個人自付50%；在一個年度內累計支付派遣人員門、急診報銷最高數額為2萬元。 3、參保人員要妥善保管好在定點醫(yī)院就診的門診醫(yī)療單據(含大額以下部分的收據、處方底方等)，作為醫(yī)療費用報銷憑證； 4、三種特殊病的門診就醫(yī)：參保人員患惡性腫瘤放射治療和化學治療、腎透析、腎移植后服抗排異藥需在門診就醫(yī)時，由參保人就醫(yī)的二、三級定點醫(yī)院開據”疾病診斷證明”，并填寫北京市醫(yī)療保險特殊病種申報審批表，報區(qū)醫(yī)保中心審批備案。這三種特殊病的門診就醫(yī)及取藥僅限在批準就診的定點醫(yī)院，不能到定點零售藥店購買。發(fā)生的醫(yī)療費符合門診特殊病規(guī)定范圍的，參照住院進行結算。 5、住院醫(yī)療 住院押金：符合住院條件的參保人員，在收入住院時，醫(yī)院收取參保人員部分押金，押金數額由醫(yī)院根據病情按比例確定。如被派遣人員單位和參保人員未能按時足額繳納醫(yī)療保險費的，住院押金由派遣人員個人全額墊付。 結算周期：參保人員住院治療每90天為一個結算周期：不超過90天的，每次住院為一個結算周期。 惡性腫瘤患者門診放射治療和化學治療、腎透析、腎移植后服抗排異藥、患有精神病需常年住院的患者其發(fā)生的醫(yī)療費用每360天為一個結算周期。 參保人員在定點的社區(qū)衛(wèi)生服務中心(站)的家庭病床治療發(fā)生的醫(yī)療費用，每90天為一個結算周期。 參保人員出院或階段治療結束時，需由派遣人員個人先與醫(yī)院結清應由派遣人員個人自費和自付的費用，應由基本醫(yī)療保險統籌基金和大額醫(yī)療互助資金支付的醫(yī)療費用，由醫(yī)院向醫(yī)保中心申報審核、結算。 參保人員住院治療，符合基本醫(yī)療保險規(guī)定范圍的醫(yī)療費的結算，設定基本醫(yī)療統籌基金支付起付線和最高支付額。 起付線第一次住院為1300元，以后住院為650元，最高支付限額為5萬元；超過最高支付上限的(不含起付標準以下以及派遣人員個人負擔部分)大額醫(yī)療費用互助。 資金支付70%，派遣人員個人負擔30%。在一個年度內最高支付10萬元。住院費用的結算標準，在一個結算周期內按醫(yī)院等級和費用數額采取分段計算、累加支付的辦法。（各項比例有調整時，按新的標準執(zhí)行） 注意：非因公交通事故，醫(yī)保是免責的！ 問：參加失業(yè)保險將能享受待遇？ 答：失業(yè)保險連續(xù)繳納一年以上，檔案退回街道后?？梢栽诮值老硎苁I(yè)保險待遇。 1.失業(yè)保險金：是指失業(yè)保險經辦機構按規(guī)定支付給符合條件的失業(yè)人員的基本生活費用，它是最主要的失業(yè)保險待遇。失業(yè)保險待遇根據北京市相關文件執(zhí)行。 2.領取失業(yè)保險金期間的醫(yī)療補助金：是指支付給失業(yè)人員領取失業(yè)保險金期間發(fā)生的醫(yī)療費用的補助。根據北京市有關政策法規(guī)執(zhí)行。 3.領取失業(yè)保險金期間死亡的失業(yè)人員的喪葬補助金和其供養(yǎng)的配偶、直系親屬的撫恤金按有關規(guī)定執(zhí)行。 問：參加工傷保險享受哪些待遇？ 答：在合同期內不幸發(fā)生意外，需向企業(yè)索取情況說明，并加蓋企業(yè)公章，盡快(最好在三個工作日內)申請工傷認定并需提供下列材料。 1、初次治療診斷書或住院病歷。 2、職業(yè)病診斷證明(原件、復印件各一份)。 3、交通事故需提供交通大隊的事故裁決書或交通部門的交通事故證明。 4、身份證復印件。 5、有效期內的勞動合同原件。 問：參加生育保險享受哪些待遇？ 答：可以報銷與生育有關費用。報銷范圍包括，生育津貼、生育醫(yī)療費用、計劃生育手術醫(yī)療費用、國家和本市規(guī)定的其他與生育有關的費用。 生育津貼按照女職工本人生育當月的繳費基數除以30再乘以產假天數