事業(yè)單位會計報表.doc

CW003-1 事業(yè)單位會計報表資產(chǎn)負(fù)債表編表單位： 年 月 日 單位：元科目編號資產(chǎn)部類年初數(shù)期末數(shù)科目編號負(fù)債部類年初數(shù)期末數(shù)一、資產(chǎn)類二、負(fù)債類201借入款項101現(xiàn)金202應(yīng)付票據(jù)102銀行存款203應(yīng)付賬款105應(yīng)收票據(jù)204預(yù)收賬款106應(yīng)收賬款207其他應(yīng)付款108預(yù)付賬款208應(yīng)繳預(yù)算款110其他應(yīng)收款209應(yīng)繳財政專戶款115材料210應(yīng)交稅金116產(chǎn)成品負(fù)債合計117對外投資120固定資產(chǎn)三、凈資產(chǎn)類124無形資產(chǎn)301事業(yè)基金資產(chǎn)合計 其中：一般基金 投資基金302固定基金303專用基金306事業(yè)結(jié)余307經(jīng)營結(jié)余凈資產(chǎn)合計五、支出類501撥出經(jīng)費502撥出?？钏摹⑹杖腩?03?？钪С?01財政補助收入504事業(yè)支出403上級補助收入505經(jīng)營支出404撥入?？?09成本費用405事業(yè)收入512銷售稅金409經(jīng)營收入516上繳上級支出412附屬單位繳款517對附屬單位補助413其他收入520結(jié)轉(zhuǎn)自籌基建支出合計收入合計資產(chǎn)部類總計：負(fù)債部類總計：說明：1 該表為年度報表。2 表內(nèi)邏輯關(guān)系如下：（1）資產(chǎn)合計=101+102（+103+104）+105+106（+107）+108（+109）+110（+111+112+113+114）+115+116+117（+118+119）+120（+121+122+123）+124（2）負(fù)債合計=201+202+203+204（+205+026）+207+208+209+210（3）凈資產(chǎn)合計=301+302+303（+304+305）+306+307（4）收入合計=401（+402）+403+404+405（+406+407+408）+409（+410+411）+412+413（5）支出合計=501+502+503+504+505（+506+507+508）+509（+510+511）+512（+513+514+515）+516+517（+518+519）+520保存前校驗公式：（1） 資產(chǎn)部類總計=資產(chǎn)合計+支出合計（2） 負(fù)債部類總計=負(fù)債合計+凈資產(chǎn)合計+收入合計（3） 資產(chǎn)部類總計=負(fù)債部類總計CW003-2 事業(yè)單位會計報表收入支出表編表單位： 年 月 日 單位：元收 入支 出結(jié) 余編號項目累計數(shù)編號項目累計數(shù)編號項目累計數(shù)401403412405（1）413財政補助收入上級補助收入附屬單位繳款事業(yè)收入其中：預(yù)算外資金收入其他收入501516517504（2）（3）5121520撥出經(jīng)費上繳上級支出對附屬單位補助事業(yè)支出其中：財政補助支出預(yù)算外資金支出銷售稅金結(jié)轉(zhuǎn)自籌基建306（12）（13）事業(yè)結(jié)余1、 正常收支結(jié)余2、收回以前年度事業(yè)支出（4）小計（5）小計409經(jīng)營收入5055122經(jīng)營支出銷售稅金307（14）經(jīng)營結(jié)余以前年度經(jīng)營虧損（）（6）小計（7）小計404撥入專款502503撥出?？顚？钪С觯?5）（16）（17）（18）（19）結(jié)余分配1、 應(yīng)交所得稅2、 提取專用基金3、 轉(zhuǎn)入事業(yè)基金4、其他（8）小計（9）小計(10)總計（11）總計（4）=401+403+412+405+403 （1）405（10）=（4）+（6）+（8）（5）=501+516+517+504+5121+520 （2）+（3）504（7）=505+5122（9）=502+503（11）=（5）+（7）+（9）306=（4）-（5）307=（6）-（7）（15）=（16）+（17）+（18）+（19）CW003-3 事業(yè)單位會計報表事業(yè)支出明細(xì)表編表單位： 年 月 日 單位：元項 目合計基本工資補助工資其他工資職 工福利費社 會保障費助學(xué)金公務(wù)費設(shè) 備購置費修繕費業(yè)務(wù)費其他費用備注列 次12345678910111213事業(yè)支出其中：1、財政撥款支出2、預(yù)算外資金支出合 計編表說明：1“財政撥款支出”是指事業(yè)單位用財政補助收入安排的支出。2“預(yù)算外資金支出”是指事業(yè)單位用預(yù)算外收入安排的支出。3在“財政撥款支出”和“預(yù)算外資金支出”中對于財政部門指定用途的，應(yīng)按指定的用途填列；對于沒有指定用途的，按本表所列項目分別列示。4本表按“款”填列，每“款”填一張報表。5各事業(yè)單位對于上述兩項支出可根據(jù)核定預(yù)算和實際使用情況，采用統(tǒng)計方法填列。6表內(nèi)關(guān)系為：1=2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12CW003-4 事業(yè)單位會計報表經(jīng)營支出明細(xì)表編表單位： 年 月 日 單位：元項 目合計基本工資補助工資其他工資職 工福利費社 會保障費助學(xué)金公務(wù)費設(shè) 備購置費修繕費業(yè)務(wù)費其他費用備注列 次12345678910111213經(jīng)營支出 12合 計補充資料：實行內(nèi)部成本核算的單位應(yīng)填列以下成本費用的補充資料：未結(jié)轉(zhuǎn)到經(jīng)營支出的成本支出：其中：基本工資： 職工福利費