銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考點速記.docx

第1章 經(jīng)濟基礎(chǔ)知識第一節(jié) 宏觀經(jīng)濟分析一、宏觀經(jīng)濟發(fā)展目標1.經(jīng)濟增長經(jīng)濟增長是指一個特定時期內(nèi)一國（或地區(qū)）經(jīng)濟產(chǎn)出和居民收入的增長。衡量指標：國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）。2.充分就業(yè)充分就業(yè)是指愿意并有能力工作的勞動年齡段人能夠得到有報酬的，自由選擇的、生產(chǎn)性就業(yè)的就業(yè)水平。衡量指標：失業(yè)率。3.物價穩(wěn)定物價穩(wěn)定是指保持物價總水平的大體穩(wěn)定，避免出現(xiàn)高通貨膨脹。衡量指標：通貨膨脹率。常用指標有消費者物價指數(shù)（使用最多）、生產(chǎn)者物價指數(shù)、國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)（按當年不變價格計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值與基年的比率）。4.國際收支平衡國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內(nèi)，既無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收支盈余。衡量指標：國際收支。包括經(jīng)常項目和資本項目。二、經(jīng)濟周期1.經(jīng)濟周期的階段經(jīng)濟周期一般分為四個階段：繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇。2.金融危機金融危機是指一個或幾個國家與地區(qū)的全部或大部分金融指標（如短期利率、貨幣資產(chǎn)、證券、房地產(chǎn)、商業(yè)破產(chǎn)數(shù)和金融機構(gòu)倒閉數(shù)）的急劇和超周期的惡化，其結(jié)果是金融市場不能有效地提供資金向最佳投資機會轉(zhuǎn)移的渠道，從而對整個經(jīng)濟造成嚴重破壞。 國際貨幣基金組織將金融危機分為4大類。（1）貨幣危機。（2）銀行危機。（3）外債危機。（4）系統(tǒng)性金融危機。三、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)1.經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的構(gòu)成經(jīng)濟結(jié)構(gòu)一般包括產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、地區(qū)結(jié)構(gòu)、城鄉(xiāng)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、所有制結(jié)構(gòu)、分配結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)、消費投資結(jié)構(gòu)等。在經(jīng)濟結(jié)構(gòu)中對商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)影響比較突出的是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和消費投資結(jié)構(gòu)。2. 經(jīng)濟結(jié)構(gòu)對商業(yè)銀行的影響（1）間接影響：經(jīng)濟結(jié)構(gòu)通過影響一國國民經(jīng)濟的增長速度、增長質(zhì)量和可持續(xù)性來影響商業(yè)銀行。（2）直接影響：經(jīng)濟結(jié)構(gòu)會直接影響社會經(jīng)濟主體對商業(yè)銀行服務(wù)的需求，從而在一定程度上決定商業(yè)銀行的經(jīng)營特征。四、經(jīng)濟全球化經(jīng)濟全球化是指商品、服務(wù)、生產(chǎn)要素與信息跨國界流動的規(guī)模與形式不斷增加，通過國際分工，在世界市場范圍內(nèi)提高資源配置的效率，從而使各國間經(jīng)濟的相互依賴程度日益加深的趨勢。主要表現(xiàn)是：生產(chǎn)活動全球化，生產(chǎn)要素在全球范圍內(nèi)配置；金融國際化進程加快，各國的金融日益融合在一起；投資活動遍及全球并成為經(jīng)濟發(fā)展和增長的新支點；跨國公司的作用進一步加強。第二節(jié) 行業(yè)經(jīng)濟發(fā)展分析一、我國的行業(yè)分類國家統(tǒng)計局于2011年8月制定公布了新國家標準國民經(jīng)濟行業(yè)分類（ GB/T 4754-2011），新國民經(jīng)濟行業(yè)分類將我國行業(yè)分類如下：農(nóng)、林、牧、漁業(yè)；采礦業(yè)；制造業(yè)；電力、熱力、燃氣及水生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)；建筑業(yè)；批發(fā)和零售業(yè)；交通運輸、倉儲和郵政業(yè)；住宿和餐飲業(yè)；信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)；金融業(yè)；房地產(chǎn)業(yè)；租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)；科學(xué)研究和技術(shù)服務(wù)業(yè)；水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)；居民服務(wù)、修理和其他服務(wù)業(yè)；教育；衛(wèi)生和社會工作；文化、體育和娛樂業(yè)；公共管理、社會保障和社會組織；國際組織。二、行業(yè)分析基本內(nèi)容1.行業(yè)的市場結(jié)構(gòu)特征分析根據(jù)行業(yè)的市場結(jié)構(gòu)可以把行業(yè)劃分為完全競爭的行業(yè)、壟斷競爭的行業(yè)、寡頭壟斷的行業(yè)和完全壟斷的行業(yè)4個市場結(jié)構(gòu)類型。2.經(jīng)濟周期與行業(yè)分析（1）增長型行業(yè)。如生物技術(shù)、物聯(lián)網(wǎng)、4D技術(shù)等新生的成長型行業(yè)（2）周期型行業(yè)。如耐用品制造業(yè)、房地產(chǎn)等行業(yè)均屬于典型的周期型行業(yè)。（3）防守型行業(yè)。如食品業(yè)和公用事業(yè)屬于防守型行業(yè)。3.行業(yè)生命周期分析一般說來，行業(yè)的生命周期分為初創(chuàng)期、成長期、成熟期和衰退期四個階段。在不同時期，行業(yè)呈現(xiàn)出不同的特征。4.影響行業(yè)興衰的主要因素（1）技術(shù)進步（2）政府政策（3）行業(yè)組織創(chuàng)新（4）社會變化（5）經(jīng)濟全球化第三節(jié) 區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展分析一、區(qū)域發(fā)展條件分析1. 自然條件和自然資源自然條件和自然資源是區(qū)域社會經(jīng)濟發(fā)展的物質(zhì)前提和物質(zhì)基礎(chǔ)，自然資源的數(shù)量、質(zhì)量、地域組合及開發(fā)利用條件等都將對區(qū)域發(fā)展產(chǎn)生重要的影響。2.人口與勞動力區(qū)域勞動人口的數(shù)量會影響區(qū)域自然資源開發(fā)利用的規(guī)模（生產(chǎn)規(guī)模的大?。瑓^(qū)域人口的素質(zhì)會影響區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展水平和區(qū)域產(chǎn)業(yè)的構(gòu)成狀況。3.科學(xué)技術(shù)條件技術(shù)是構(gòu)成區(qū)域生產(chǎn)力的重要組成部分，科學(xué)技術(shù)條件是發(fā)展的重要條件之一。4.區(qū)域基礎(chǔ)設(shè)施對區(qū)域基礎(chǔ)設(shè)施的分析應(yīng)重點評價基礎(chǔ)設(shè)施的種類、規(guī)模、水平、配套等對區(qū)域發(fā)展的影響。二、區(qū)域經(jīng)濟分析區(qū)域經(jīng)濟分析主要是從經(jīng)濟發(fā)展的角度對區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的水平及所處的發(fā)展階段、區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和地域結(jié)構(gòu)進行分析。它是在區(qū)域自然條件分析的基礎(chǔ)上，進一步對區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)狀作一個全面的考察、評估。三、區(qū)域發(fā)展分析區(qū)域發(fā)展分析是在區(qū)域自然條件和經(jīng)濟分析的基礎(chǔ)上，通過發(fā)展預(yù)測、結(jié)構(gòu)優(yōu)化和方案比較，確定區(qū)域發(fā)展的方向，并分析預(yù)測其實施效應(yīng)。由于區(qū)域發(fā)展是一個綜合性的問題，它不僅涉及到經(jīng)濟發(fā)展，而且還涉及到社會發(fā)展和生態(tài)保護，因此，區(qū)域發(fā)展的分析也應(yīng)包括經(jīng)濟、社會和生態(tài)環(huán)境三個方面，并以三者綜合效益作為分析判斷的標準。第2章 金融基礎(chǔ)知識第一節(jié) 貨幣基礎(chǔ)知識一、貨幣本質(zhì)與職能1.貨幣起源與演變貨幣是隨著商品經(jīng)濟發(fā)展而產(chǎn)生的，是商品生產(chǎn)和商品交換發(fā)展的產(chǎn)物。貨幣幣材和形制，經(jīng)歷了不斷發(fā)展過程，主要包括實物貨幣、金屬貨幣、信用貨幣（包括可兌換的信用貨幣和不兌現(xiàn)信用貨幣）、電子貨幣。2.貨幣的本質(zhì)貨幣的本質(zhì)表現(xiàn)在：貨幣是一般等價物，是固定充當一般等價物的特殊商品，體現(xiàn)商品生產(chǎn)者之間的社會關(guān)系。3.貨幣的職能（1）價值尺度。貨幣執(zhí)行價值尺度的特點：可以是觀念形態(tài)的貨幣。（2）流通手段。貨幣執(zhí)行流通手段的特點：必須是現(xiàn)實的貨幣；不需要具有十足價值，可以用符號代替。（3）貯藏手段。貨幣執(zhí)行貯藏手段的特點：必須是現(xiàn)實的、足值的貨幣；必須是退出流通領(lǐng)域處于靜止狀態(tài)。（4）支付手段。二、貨幣需求與貨幣供給1.貨幣需求及影響因素（1）貨幣需求的含義貨幣需求是指在一定時期內(nèi)，社會各階層（個人、企業(yè)單位、政府）愿意以貨幣形式持有財產(chǎn)的需要，或社會各階層對流通手段、支付手段和貯藏手段的貨幣需求。（2）影響貨幣需求的主要因素影響貨幣需求的主要因素有收入水平，利率水平，社會商品可供量、物價水平、貨幣流通速度，信用制度發(fā)達程度，匯率，公眾的預(yù)期和偏好等。另外，人口數(shù)量、人口密集程度、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、社會分工、交通通訊等技術(shù)狀況都會影響貨幣需求。2.貨幣供給及貨幣層次劃分（1）貨幣供給的含義貨幣供給是指一國在某一時點上為社會經(jīng)濟運轉(zhuǎn)服務(wù)的貨幣量。一般由中央銀行和商業(yè)銀行供應(yīng)的現(xiàn)金貨幣和存款貨幣構(gòu)成。（2）貨幣供給的影響因素社會公眾持有現(xiàn)金的愿望、社會各部門的現(xiàn)金需求、社會的信貸資金需求、財政收支等因素，都會影響貨幣供給總量。（3）貨幣供應(yīng)量層次劃分我國按流動性不同將貨幣供應(yīng)量劃分為三個層次：M0=流通中現(xiàn)金M1=M0+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機關(guān)團體部隊存款+銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保證金存款+其他存款其中，M1被稱為狹義貨幣，是現(xiàn)實購買力；M2被稱為廣義貨幣；M2與M1之差被稱為準貨幣，是潛在購買力。一般所說的貨幣供應(yīng)量是指M2。3.存款貨幣創(chuàng)造過程及影響因素（1）存款貨幣創(chuàng)造過程商業(yè)銀行創(chuàng)造信用貨幣是在它的資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)中，通過創(chuàng)造派生存款形成的。（2）貨幣乘數(shù)及影響因素貨幣乘數(shù)也稱貨幣擴張系數(shù)或貨幣擴張乘數(shù)，是指在基礎(chǔ)貨幣（高能貨幣）基礎(chǔ)上，貨幣供給量通過商業(yè)銀行創(chuàng)造派生存款的作用而產(chǎn)生的信用擴張倍數(shù)，是貨幣供給擴張的倍數(shù)。商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的能力，首先取決于原始存款的規(guī)模。在原始存款基礎(chǔ)上，派生存款的規(guī)模還取決于貨幣乘數(shù)。影響貨幣乘數(shù)的因素主要有以下幾種。法定存款準備金率（rd）?，F(xiàn)金漏損率（c）。超額準備金率（e）。定期存款的存款準備金率（rt）。三、通貨膨脹與通貨緊縮1.通貨膨脹通貨膨脹是在紙幣流通的情況下，貨幣供應(yīng)量超過需要量，引起紙幣貶值、物價持續(xù)上漲的經(jīng)濟現(xiàn)象。（1）通貨膨脹的原因通貨膨脹的原因主要分為需求拉上型、成本推動型、供求混合推動型和結(jié)構(gòu)型4種。（2）通貨膨脹對社會經(jīng)濟的影響通貨膨脹對社會經(jīng)濟的影響主要表現(xiàn)在生產(chǎn)和流通、分配和消費以及金融秩序和經(jīng)濟、社會穩(wěn)定這3大方面。（3）通貨膨脹的治理對策通貨膨脹的治理主要有緊縮的貨幣政策和緊縮的財政政策2大對策。此外，也可以通過緊縮的收入政策、積極的供給政策以及貨幣改革等措施。2.通貨緊縮通貨緊縮是指經(jīng)濟中貨幣供應(yīng)量少于客觀需要量，社會總需求小于總供給，導(dǎo)致單位貨幣升值、價格水平普遍和持續(xù)下降的經(jīng)濟現(xiàn)象。（1）對通貨緊縮含義的認識單要素說：認為通貨緊縮就是物價的全面持續(xù)下降。雙要素說：認為通貨緊縮是一種貨幣現(xiàn)象，表現(xiàn)為價格的持續(xù)下跌和貨幣供給量的連續(xù)下降。三要素說：認為通貨緊縮是經(jīng)濟衰退的貨幣表現(xiàn)，因而必須具備三個基本特征：一是物價的普遍持續(xù)下降；二是貨幣供給量的連續(xù)下降；三是有效需求不足，經(jīng)濟全面衰退。（2）通貨緊縮的原因、貨幣供給減少。有效需求不足。供需結(jié)構(gòu)不合理。國際市場的沖擊。（3）通貨緊縮的影響導(dǎo)致社會總投資減少。減少消費需求。影響社會收入再分配。（4）通貨緊縮的治理對策第一，擴大有效需求。第二，實行擴張的財政政策和貨幣政策。第三，引導(dǎo)公眾預(yù)期。第二節(jié) 貨幣政策一、貨幣政策目標1.貨幣政策最終目標貨幣政策的最終目標是中央銀行通過調(diào)節(jié)貨幣和信用所要達到的最終目的，即經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡4大目標。2.操作目標和中介目標（1）操作目標貨幣政策操作目標是中央銀行運用貨幣政策工具能夠直接影響或控制的目標變量。通常被采用的操作目標主要有基礎(chǔ)貨幣、存款準備金。（2）中介目標貨幣政策的中介目標是中央銀行為了實現(xiàn)貨幣政策的終極目標而設(shè)置的可供觀察和調(diào)整的指標，主要包括貨幣供應(yīng)量和利率。現(xiàn)階段我國貨幣政策的中介目標主要是貨幣供應(yīng)量。（3）中介目標和操作目標的選擇標準可觀測性?？煽匦浴Ｏ嚓P(guān)性。二、貨幣政策工具一般性貨幣政策工具主要包括法定存款準備金政策、再貼現(xiàn)及公開市場業(yè)務(wù)，即中央銀行的“三大傳統(tǒng)法寶”。1.法定存款準備金（1）法定存款準備金的含義法定存款準備金是指商業(yè)銀行為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的資金，包括商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金和繳存中央銀行的準備金存款兩部分。（2）存款準備金的分類存款準備金分為法定存款準備金和超額存款準備金。（3）存款準備金制度的初始作用存款準備金制度的初始作用是防止商業(yè)銀行盲目發(fā)放貸款，保證其清償能力，保護客戶存款的安全，以維持整個金融體系的正常運行，以及保證存款的支付和清算，后來逐漸演變成為貨幣政策工具。（4）中央銀行調(diào)整法定存款準備金率的作用機制當中央銀行提高法定存款準備金率時，商業(yè)銀行需要上繳中央銀行的法定存款準備金增加，可直接運用的超額準備金減少。商業(yè)銀行的可用資金減少，在其他情況不變的條件下，商業(yè)銀行貸款或投資下降，引起存款的數(shù)量收縮，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量減少。2.再貼現(xiàn)（1）再貼現(xiàn)的含義再貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向中央銀行轉(zhuǎn)讓的行為。（2）中央銀行調(diào)整再貼現(xiàn)率的作用機制中央銀行提高再貼現(xiàn)率，會提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本，降低商業(yè)銀行向中央銀行的借款意愿，減少向中央銀行的借款或貼現(xiàn)。如果準備金不足，商業(yè)銀行只能收縮對客戶的貸款和投資規(guī)模，進而也就縮減了市場貨幣供應(yīng)量。3.公開市場業(yè)務(wù)（1）公開市場業(yè)務(wù)的含義公開市場業(yè)務(wù)是指中央銀行在金融市場上賣出或買進有價證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以改變商業(yè)銀行等金融機構(gòu)的可用資金，進而影響貨幣供應(yīng)量和利率，實現(xiàn)貨幣政策目標的一種政策措施。中央銀行公開市場業(yè)務(wù)買賣的證券主要是政府公債和國庫券。（2）公開市場業(yè)務(wù)的優(yōu)點公開市場業(yè)務(wù)政策具有主動性、靈活準確性、可逆轉(zhuǎn)性、可微調(diào)、操作過程迅速、可持續(xù)操作等優(yōu)點，所以成為中央銀行常用的主要貨幣政策工具。（3）公開市場業(yè)務(wù)的作用機制當中央銀行需要增加貨幣供應(yīng)量時，可利用公開市場操作買入證券，增加商業(yè)銀行的超額準備金，通過商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造功能，最終導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量的多倍增加。同時，中央銀行買入證券還可導(dǎo)致證券價格上漲，市場利率下降。三、貨幣政策傳導(dǎo)機制貨幣政策傳導(dǎo)機制是指中央銀行根據(jù)貨幣政策目標，運用貨幣政策工具，通過金融機構(gòu)的經(jīng)營活動和金融市場進行傳導(dǎo)，進而影響企業(yè)和家庭的生產(chǎn)、投資和消費等行為，最終對總需求和經(jīng)濟運行產(chǎn)生影響的過程。1.傳統(tǒng)的利率渠道2.信貸渠道3.資產(chǎn)價格渠道基于托賓q理論的“托賓效應(yīng)”。莫迪利安尼的“消費財富效應(yīng)”。4.匯率渠道第三節(jié) 利息與利率一、概念1.利息的概念利息是指在信用關(guān)系中債務(wù)人支付給債權(quán)人的報酬，也就是資金的價格。2.利息率的概念利息率是一定時期內(nèi)利息收入同本金之間的比率，它是計量借貸資本增值程度的數(shù)量指標。二、利息率的主要種類1.固定利率與浮動利率（1）固定利率固定利率是指在借貸業(yè)務(wù)發(fā)生時，由借貸雙方商定的利率，在整個借貸合同期內(nèi)，利率不因市場資金共求狀況或其他因素而變化。（2）浮動利率浮動利率是指銀行借貸業(yè)務(wù)發(fā)生時，由借貸雙方共同商定并根據(jù)市場變化情況進行相應(yīng)調(diào)整的利率。2.存款利率與貸款利率（1）存款利率存款利率是指客戶在銀行或其他金融機構(gòu)存款所取得的利息與存款本金的比率。（2）貸款利率貸款利率是指銀行或其他金融機構(gòu)發(fā)放貸款所收取的利息與貸款本金的比率。3.基準利率和基礎(chǔ)利率（1）基準利率基準利率通常是由一個國家中央銀行直接制定和調(diào)整、在整個利率體系中發(fā)揮基礎(chǔ)性作用的利率，在市場經(jīng)濟國家主要指再貼現(xiàn)利率。（2）基礎(chǔ)利率在我國，貸款基礎(chǔ)利率是指商業(yè)銀行對其最優(yōu)質(zhì)客戶執(zhí)行的貸款利率，其他貸款利率可在此基礎(chǔ)上加減點生成。三、我國利率市場化1.利率市場化概述利率市場化是指在市場經(jīng)濟中利率水平及其結(jié)構(gòu)由經(jīng)濟主體自主決定的過程，其實質(zhì)是通過市場機制的作用，使反映資金價格的利率在供求關(guān)系的影響下達到均衡，以期實現(xiàn)對資金資源的有效配置。利率市場化形成機制至少應(yīng)包括以下相互聯(lián)系的組成部分：市場基準利率體系；以中央銀行政策利率為核心的利率調(diào)控機制；金融機構(gòu)和企業(yè)的市場定價能力和利率風(fēng)險管理能力。2.我國利率市場化進程3.利率市場化對商業(yè)銀行的影響及對策（1）利率市場化對商業(yè)銀行的影響利率波動的不確定性影響銀行存貸差的利潤空間，尤其對國內(nèi)銀行高度依賴利息收入的傳統(tǒng)經(jīng)營模式造成沖擊。把定價權(quán)交給了市場，對銀行金融產(chǎn)品的定價能力和技術(shù)水平提出了更高的要求。加大商業(yè)銀行面臨的利率風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險等一系列風(fēng)險。改變商業(yè)銀行外部經(jīng)營環(huán)境，影響銀行業(yè)的競爭格局，使競爭日益激烈。影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，增加了資本管理難度。（2）商業(yè)銀行采取的對策向綜合化經(jīng)營模式轉(zhuǎn)變，調(diào)整盈利模式及收入結(jié)構(gòu)，積極開展產(chǎn)品創(chuàng)新，加快中間業(yè)務(wù)發(fā)展，擺脫利差利潤的限制。建立科學(xué)的產(chǎn)品定價體系，提升自身的定價能力。調(diào)整存貸款的客戶結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，優(yōu)化資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，降低經(jīng)營成本。完善信用評估體系，建立健全信用評估方法和相關(guān)制度，加強信用風(fēng)險管理能力，避免信用風(fēng)險增加帶來的潛在危機。豐富和提高商業(yè)銀行的管理方法和水乎，完善管理體制，為銀行取得收益提供保障。第四節(jié) 外匯與匯率一、概述1.外匯的概念外匯是指以外幣表示的可以用做國際結(jié)算的支付手段和資產(chǎn)。2.匯率及其標價方法匯率是指兩種貨幣的折算比率，是以一國貨幣來表示的另一國貨幣的價格。匯率最通常使用的標價方法是直接標價法和間接標價法。（1）直接標價法是以一定單位的外幣作為標準，來計算應(yīng)付多少本幣的標價方法，又稱為應(yīng)付標價法。世界上絕大多數(shù)國家都采用直接標價法，我國人民幣匯率也采用這種標價方法。（2）間接標價法是以一定單位的本幣作為標準，來計算應(yīng)付多少外幣的標價方法，又稱為應(yīng)收標價法。只有少數(shù)國家的貨幣如英國和美國等采用間接標價法。3.匯率的種類（1）固定匯率和浮動匯率（2）即期匯率和遠期匯率（3）官方匯率和市場匯率（4）名義匯率和實際匯率二、匯率變動的影響因素1.國際收支（最重要因素）2.利率水平3.通貨膨脹因素4.政府干預(yù)5.一國經(jīng)濟實力（長期影響）6.其他因素三、人民幣國際化與外匯管理體制改革1.人民幣國際化人民幣國際化，最簡單的表述就是人民幣跨境被廣泛使用。較為完整的定義是，人民幣在國際范圍內(nèi)行使貨幣職能，逐步成為主要的貿(mào)易計價結(jié)算貨幣、金融交易貨幣和國際儲備貨幣。2.我國外匯管理體制改革改革開放以來，隨著對外經(jīng)濟快速發(fā)展，我國外匯管理體制經(jīng)歷了多次重大改革，逐步從計劃與市場相結(jié)合的雙軌制的外匯管理體制發(fā)展為以市場調(diào)節(jié)為主的外匯管理體制。1978年以來，外匯管理體制改革大致經(jīng)歷3個重要階段。第一階段（1978-1993）：外匯管理體制改革起步。第二階段（1994-2000年）：社會主義市場經(jīng)濟條件下的外匯管理體制框架初步確定。第三階段（2001年以來）：以市場調(diào)節(jié)為主的外匯管理體制進一步完善。第3章 金融市場第一節(jié) 金融市場概述一、金融市場概述1.金融市場的概念金融市場是指貨幣資金融通和金融工具交易的場所。金融市場的融資行為既包括以銀行等金融機構(gòu)為信用媒介的間接融資行為，也包括各類交易主體之間的直接融資行為。2.金融市場的主體和客體金融市場的主體是各類融資活動的參與者，它們既是資金的供應(yīng)者，也是資金的需求者，一般包括工商企業(yè)、金融機構(gòu)、中央銀行、居民個人與家庭、政府、海外投資者等；金融市場的客體是金融交易對象。金融市場的交易對象是貨幣資金，通常以金融工具為載體。二、金融市場的功能1.貨幣資金融通功能（最主要和最基本）2.優(yōu)化資源配置功能3.風(fēng)險分散與風(fēng)險管理功能4.經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能5.交易及定價功能6.反映經(jīng)濟運行的功能三、金融市場種類1. 按金融工具的期限劃分貨幣市場。資本市場。2. 按具體的交易工具類型劃分債券市場。票據(jù)市場。外匯市場。股票市場。黃金市場。3. 按交割時間劃分現(xiàn)貨市場。期貨市場。4. 按金融工具發(fā)行和流通的階段劃分發(fā)行市場。流通市場也稱為二級市場。5. 按交易場所和空間劃分有形市場。無形市場。6.按照資金融資方式劃分直接融資市場。間接融資市場。四、金融工具1.金融工具的特點（1）流動性（2）收益性（3）風(fēng)險性3.1.4.2 2.金融工具的種類（1）按期限的長短劃分短期金融工具。長期金融工具。（2）按融資方式劃分直接融資工具。間接融資工具。（3）按投資者所擁有的權(quán)利劃分按投資者所擁有的權(quán)利劃分為債權(quán)工具、股權(quán)工具和混合工具。第二節(jié) 貨幣市場和資本市場一、貨幣市場貨幣市場是指以短期金融工具為媒介進行的、期限在一年以內(nèi)（含一年）的短期資金融通市場，主要包括同業(yè)拆借市場、回購市場、票據(jù)市場、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場等。其主要特點是：低風(fēng)險、低收益；期限短、流動性高；交易量大、交易頻繁。1.同業(yè)拆借市場同業(yè)拆借市場是銀行等金融機構(gòu)間的短期資金借貸市場。2.回購市場回購市場是指對回購協(xié)議進行交易的短期融資市場?；刭弲f(xié)議是指交易的一方將持有的債券賣出，并在未來約定的日期以約定的價格將債券買回的協(xié)議。3.票據(jù)市場傳統(tǒng)的票據(jù)市場指的是在商品交易和資金往來過程中產(chǎn)生的以匯票、本票和支票的發(fā)行、擔(dān)保、承兌、貼現(xiàn)來實現(xiàn)短期資金融通的市場。票據(jù)市場主要包括票據(jù)承兌市場和票據(jù)貼現(xiàn)市場?，F(xiàn)代的商業(yè)票據(jù)市場指由具有高信用等級的大企業(yè)和財務(wù)公司發(fā)行短期無擔(dān)保債券籌措資金的短期融資場所。其中，票據(jù)是約定由債務(wù)人按期無條件支付一定金額，并可以轉(zhuǎn)讓流通的債務(wù)憑證。票據(jù)主要有三類，即匯票、本票、支票。 4.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，簡稱CDs，是由商業(yè)銀行發(fā)行的、有固定面額和約定期限并可以在市場上轉(zhuǎn)讓流通的存款憑證。大額可轉(zhuǎn)讓定期存單與傳統(tǒng)的定期存款相比具有的特點如下定期存款記名而且不可以轉(zhuǎn)讓，沒有特定的流通市場；大額可轉(zhuǎn)讓定期存單則是不記名而且可以轉(zhuǎn)讓，有專門的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單二級市場可以進行流通轉(zhuǎn)讓。定期存款金額往往根據(jù)存款人意愿決定，數(shù)額大小并不固定；大額可轉(zhuǎn)讓定期存單則一般面額固定，而且都比較大。定期存款可以提前支取，只是所得利息要低于原來的固定利率計算的利息；大額可轉(zhuǎn)讓定期存單不可提前支取，但可以在二級市場上轉(zhuǎn)讓。二、資本市場資本市場是指以長期金融工具為媒介進行的、期限在一年以上的長期資金融通市場，主要包括債券市場和股票市場。其主要特點是：風(fēng)險大、收益較高；期限長、流動性差。1.股票市場股票市場是專門對股票進行公開交易的市場，包括股票的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓。按不同角度可以對股票進行不同分類。（1）按股票所代表的股東權(quán)利劃分：普通股股票和優(yōu)先股。（2）按照是否記載股東姓名劃分：記名股票和無記名股票。（3）按照是否在股票面額上標明金額劃分：有面額股票和無面額股票。（4）按照是否有實物載體劃分：實體股票和記賬股票。（5）根據(jù)上市地點及股票投資者劃分（我國）：A股、B股、H股、N股。（6）根據(jù)投資主體的性質(zhì)劃分（我國）：國家股、法人股、社會公眾股。2.長期債券市場 作為資本市場的重要組成部分，長期債券市場是指政府、企業(yè)和金融機構(gòu)等募集長期資金的主要場所。按不同角度可以對債券進行不同分類。按發(fā)行主體分類可分為國家債券、地方政府債券、公司債券和金融債券。按利率是否固定分類可分為固定利率債券、浮動利率債券。按利息支付方式分類可分為普通債券、附息債券、貼現(xiàn)債券、零息債券。按有無擔(dān)保分類可分為信用債券、擔(dān)保債券。按是否可轉(zhuǎn)換可分為可轉(zhuǎn)換債券與不可轉(zhuǎn)換債券。按募集方式可分為公募債券和私募債券。第三節(jié) 我國金融市場組織體系一、貨幣當局貨幣當局包括中國人民銀行、國家外匯管理局。1.中國人民銀行中國人民銀行是我國的中央銀行，是國務(wù)院組成部門之一，是代表政府干預(yù)經(jīng)濟、管理金融的國家機關(guān)。2.國家外匯管理局國家外匯管理局是依法進行外匯管理的行政機構(gòu)，是國務(wù)院部委管理的國家局，由中國人民銀行管理。二、金融監(jiān)督管理機構(gòu)金融監(jiān)督管理機構(gòu)包括中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會。它們與中國人民銀行一起構(gòu)成我國金融業(yè)分業(yè)監(jiān)管的格局，即“一行三會”的監(jiān)管格局。三、銀行業(yè)金融機構(gòu)1.政策性銀行政策性銀行包括國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，均直屬國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)。2.商業(yè)銀行商業(yè)銀行包括大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村中小金融機構(gòu)、中國郵政儲蓄銀行、外資銀行等。3.其他銀行業(yè)金融機構(gòu)由銀監(jiān)會負責(zé)監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、貸款公司和消費金融公司。四、證券期貨類金融機構(gòu)1.證券公司2.證券交易所和證券登記公司3.基金管理公司4.期貨公司五、保險類金融機構(gòu)1.保險公司2.保險專業(yè)中介機構(gòu)3.保險資產(chǎn)管理公司六、其他金融機構(gòu)其他金融機構(gòu)是金融體系的重要組成部分，主要包括金融控股公司、小額貸款公司、第三方支付公司、融資性擔(dān)保公司等準金融機構(gòu)。七、金融行業(yè)自律組織1.中國銀行業(yè)協(xié)會2.中國證券業(yè)協(xié)會3.中國期貨業(yè)協(xié)會4.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會5.中國保險業(yè)協(xié)會6.中國銀行間市場交易商協(xié)會第4章 銀行體系第一節(jié) 銀行起源與發(fā)展一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展二、中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展中央銀行是從現(xiàn)代商業(yè)銀行中分離出來逐漸演變而成的，產(chǎn)生原因如下。1. 集中統(tǒng)一銀行券發(fā)行的需要2.統(tǒng)一票據(jù)交換及清算的需要3.“最后貸款人”的需要4.對金融業(yè)統(tǒng)一管理的需要第二節(jié) 銀行業(yè)分類與職能一、中央銀行1.中央銀行概述中央銀行是代表政府干預(yù)經(jīng)濟、管理金融的特殊的金融機構(gòu)。我國的中央銀行是中國人民銀行，成立于1948年。它是代表政府干預(yù)經(jīng)濟、管理金融、制定和執(zhí)行金融方針政策的機構(gòu)。2.中央銀行的職能中央銀行的業(yè)務(wù)活動具有不以營利為目的、不經(jīng)營普通銀行業(yè)務(wù)、在制定和執(zhí)行國家貨幣方針政策時具有相對獨立性等特征。其職能主要有：（1）中央銀行是“發(fā)行的銀行”（2）中央銀行是銀行的銀行（3）中央銀行是政府的銀行二、政策性銀行政策性銀行主要是指那些多由政府創(chuàng)立、參股或擔(dān)保的，不以盈利為目的，專門為貫徹并配合政府社會經(jīng)濟政策或意圖，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，從事政策性融資活動，協(xié)助政府發(fā)展經(jīng)濟，進行宏觀經(jīng)濟管理的金融機構(gòu)。1.政策性銀行的職能（1）經(jīng)濟調(diào)控職能（2）政策導(dǎo)向職能（3）補充性職能（4）金融服務(wù)職能2.政策性銀行機構(gòu)1994年，我國組建了三家政策性銀行，即國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，均直屬國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)。三、商業(yè)銀行我國商業(yè)銀行是以辦理存貸款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算為主要業(yè)務(wù)，以營利為主要經(jīng)營目標，經(jīng)營貨幣的金融企業(yè)。我國商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行以“安全性、流動性、效益性”為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險，自負盈虧，自我約束。1.商業(yè)銀行的職能（1）充當信用中介（最基本的職能）（2）充當支付中介（3）信用創(chuàng)造功能（4）金融服務(wù)2.商業(yè)銀行機構(gòu)（1）大型商業(yè)銀行我國大型商業(yè)銀行包括：中國工商銀行股份有限公司、中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司、中國銀行股份有限公司、中國建設(shè)銀行股份有限公司、交通銀行股份有限公司。（2）全國性股份制商業(yè)銀行目前全國性股份制商業(yè)銀行包括招商銀行、中信銀行、中國光大銀行、華夏銀行、上海浦東發(fā)展銀行、中國民生銀行、廣發(fā)銀行、興業(yè)銀行、平安銀行、浙商銀行、渤海銀行、恒豐銀行等12家。（3）城市商業(yè)銀行（4）農(nóng)村中小金融機構(gòu)我國農(nóng)村中小金融機構(gòu)主要包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和村鎮(zhèn)銀行。（5）中國郵政儲蓄銀行（6）外資銀行四、非銀行金融機構(gòu)1.金融資產(chǎn)管理公司國際上廣義理解的金融資產(chǎn)管理公司（AMC），是指由國家出面專門設(shè)立的以處理銀行不良資產(chǎn)為使命的金融機構(gòu)，具有特定使命以及較為寬泛的業(yè)務(wù)范圍。我國于1999年成立了中國華融資產(chǎn)管理公司、中國長城資產(chǎn)管理公司、中國東方資產(chǎn)管理公司和中國信達資產(chǎn)管理公司，分別收購、管理和處置工行、農(nóng)行、中行、建行四大國有商業(yè)銀行和國家開發(fā)銀行的部分不良資產(chǎn)。2.企業(yè)集團財務(wù)公司企業(yè)集團財務(wù)公司簡稱財務(wù)公司，是指以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團資金使用效率為目的，為企業(yè)集團成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。財務(wù)公司主要是為集團內(nèi)部成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)。3.信托投資公司信托投資公司是依法設(shè)立的、主要經(jīng)營信托業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。信托業(yè)務(wù)是指信托投資公司以營業(yè)和收取報酬為目的，以受托人身份承諾信托和處理信托事務(wù)的經(jīng)營行為。4.金融租賃公司金融租賃公司是以資金融通為目的，以租賃業(yè)務(wù)為載體的非銀行金融機構(gòu)。在我國，金融租賃公司特指由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準設(shè)立的、以經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機構(gòu)。5.汽車金融公司汽車金融公司是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準設(shè)立的為中國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供金融服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。6.貨幣經(jīng)紀公司貨幣經(jīng)紀公司是指經(jīng)批準在中國境內(nèi)設(shè)立的，通過電子技術(shù)或其他手段，專門從事促進金融機構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機構(gòu)。7.消費金融公司消費金融公司是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準，在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的，不吸收公眾存款，以小額、分散為原則，為中國境內(nèi)居民個人提供以消費為目的的貸款的非銀行金融機構(gòu)。8.貸款公司2009年8月，銀監(jiān)會發(fā)布并施行貸款公司管理規(guī)定，依據(jù)該規(guī)定，貸款公司是經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準，由境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的專門為縣域農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供貸款服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。貸款公司是由境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行全額出資的有限責(zé)任公司。第5章 負債業(yè)務(wù)第一節(jié) 存款業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行的存款包括人民幣存款和外幣存款兩大類。人民幣存款又分為個人存款、單位存款和同業(yè)存款。外幣存款分為個人外匯存款和機構(gòu)外匯存款。一、個人存款業(yè)務(wù)1.活期存款（1）計息金額存款的計息起點為元，元以下角分不計利息。利息金額算至分位，分以下尾數(shù)四舍五入。分段計息算至厘位，合計利息后分以下四舍五入。（2）計息時間從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日，次日付息（3）計息方式通知中提供了兩種計息方式的選擇：一種是積數(shù)計息，另一種是逐筆計息。上述6種存款具體采用何種計息方式由各銀行決定，儲戶只能選擇銀行，不能選擇計息方式。人民幣存款計息的通用公式：利息=本金實際天數(shù)日利率人民幣存款利率的換算公式：日利率（）=年利率（%）360；月利率（）=年利率（%）122.定期存款定期存款是個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定。根據(jù)不同的存取方式，定期存款分為四種：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息，如表5-2所示，其中，整存整取最為常見，是定期存款的典型代表。（1）存款利率。（2）到期支取的定期存款計息。（3）逾期支取的定期存款計息。（4）提前支取的定期存款計息。（5）存期內(nèi)遇有利率調(diào)整。3.其他種類的儲蓄存款（1）定活兩便存款（2）個人通知存款（3）教育儲蓄存款（4）保證金存款二、單位存款業(yè)務(wù)按存款的支取方式不同，單位存款一般分為單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、單位協(xié)定存款和保證金存款等。1.單位活期存款單位活期存款是指單位類客戶在商業(yè)銀行開立結(jié)算賬戶，辦理不規(guī)定存期、可隨時轉(zhuǎn)賬、存取的存款類型。單位活期存款賬戶又稱為單位結(jié)算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。2.單位定期存款單位定期存款是指單位類客戶在商業(yè)銀行辦理的約定期限、整筆存入，到期一次性支取本息的存款類型。3.單位通知存款單位通知存款是指單位類客戶在存入款項時不約定存期，支取時需提前通知商業(yè)銀行，并約定支取存款日期和金額方能支取的存款類型。不論實際存期多長，按存款人提前通知的期限長短，可再分為一天通知存款和七天通知存款兩個品種。4.單位協(xié)定存款單位協(xié)定存款是一種單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度，對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規(guī)定的上浮利率計付利息、對基本存款額度按活期存款利率付息的存款類型。5.保證金存款保證金存款，是商業(yè)銀行為保證客戶在銀行為客戶對外出具具有結(jié)算功能的信用工具，或提供資金融通后按約履行相關(guān)義務(wù)，而與其約定將一定數(shù)量的資金存入特定賬戶所形成的存款類別。單位保證金存款按照保證金擔(dān)保的對象不同，可分為銀行承兌匯票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠期結(jié)售匯保證金四類。三、人民幣同業(yè)存款同業(yè)存款，也稱同業(yè)存放，全稱是同業(yè)及其他金融機構(gòu)存入款項，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要，由其他金融機構(gòu)存放于商業(yè)銀行的款項。同業(yè)存放屬于商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)，與此相對應(yīng)的概念是存放同業(yè)，即存放在其他商業(yè)銀行的款項，屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。四、外幣存款業(yè)務(wù)1.外幣存款業(yè)務(wù)的幣種我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種主要有9 種：美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。2.外幣存款業(yè)務(wù)分類及特點外匯存款包括外匯儲蓄存款（即個人外匯存款） 和單位外匯存款。其中，個人外匯賬戶按主體類別區(qū)分為境內(nèi)個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶；按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。單位外匯存款分為單位經(jīng)常項目外匯賬戶及單位資本項目外匯賬戶。3.個人外匯買賣業(yè)務(wù)個人外匯買賣業(yè)務(wù)多本著鈔變鈔、匯變匯的原則?，F(xiàn)鈔不能隨意兌換成現(xiàn)匯，需要支付一定的鈔變匯的手續(xù)費。現(xiàn)匯買入價和現(xiàn)鈔買入價往往不同，因為現(xiàn)鈔的管理成本更高，所以銀行的鈔買價比匯買價要低。4.人民幣存款業(yè)務(wù)與外幣存款業(yè)務(wù)的異同不同點：存款幣種不同；具體管理方式不同。相同點：都是存款人將資金存入銀行的信用行為；都可按存期期限分為活期存款和定期存款；都可按客戶類型分為個人存款和單位存款。第二節(jié) 非存款業(yè)務(wù)非存款業(yè)務(wù)主要指商業(yè)銀行的借款業(yè)務(wù)。1.同業(yè)拆借我國的同業(yè)拆借是指經(jīng)中國人民銀行批準進入全國銀行間同業(yè)拆借市場（以下簡稱同業(yè)拆借市場）的金融機構(gòu)之間，通過全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)進行的無擔(dān)保資金融通行為。同業(yè)拆借具有期限短、金額大、風(fēng)險低、手續(xù)簡便等特點，同業(yè)拆借市場上的利率是貨幣市場最重要的基準利率之一。2.債券回購債券回購是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，包括質(zhì)押式回購與買斷式回購兩種。3.向中央銀行借款商業(yè)銀行向中央銀行借款有再貼現(xiàn)和再貸款兩種途徑。4.金融債券金融債券是商業(yè)銀行在金融市場上發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券我國商業(yè)銀行所發(fā)行的金融債券，均是在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易的。第6章資產(chǎn)業(yè)務(wù)第一節(jié) 貸款業(yè)務(wù)一、貸款業(yè)務(wù)品種1.概述貸款是指經(jīng)批準可以經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)對借款人提供的并按約定利率和期限還本付息的貨幣資金，是銀行最主要的資產(chǎn)，是銀行最主要的資金運用。貸款業(yè)務(wù)按照客戶類型可劃分為個人貸款和公司貸款；按照貸款期限可劃分為短期貸款和中長期貸款；按有無擔(dān)?？蓜澐譃樾庞觅J款和擔(dān)保貸款。2. 個人貸款業(yè)務(wù)個人貸款是指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個人消費、生產(chǎn)經(jīng)營等用途的本外幣貸款。個人貸款主要分為四大類，即個人住房貸款、個人消費貸款、個人經(jīng)營貸款和個人信用卡透支。個人貸款業(yè)務(wù)的還款方式通常包括等額本息及等額本金兩種。3. 公司貸款業(yè)務(wù)公司貸款又稱企業(yè)貸款或?qū)J款，是以企事業(yè)單位為對象發(fā)放的貸款，主要包括流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、房地產(chǎn)貸款、銀團貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)貼現(xiàn)等。（1）流動資金貸款流動資金貸款是為了彌補企業(yè)流動資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的現(xiàn)金缺口，滿足企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時性、季節(jié)性的流動資金需求，或者企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中長期平均占用的流動資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進行而發(fā)放的貸款。流動資金貸款按期限可分為臨時流動資金貸款、短期流動資金貸款和中期流動資金貸款。（2）固定資產(chǎn)貸款固定資產(chǎn)貸款也稱為項目貸款，是為彌補企業(yè)固定資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的現(xiàn)金缺口，用于企業(yè)新建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款。按照用途劃分，固定資產(chǎn)貸款一般包括如下四類：基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、科技開發(fā)貸款、商業(yè)網(wǎng)點貸款。（3）并購貸款并購貸款是指銀行為境內(nèi)企事業(yè)法人在改制、改組過程中，有償兼并、收購國內(nèi)其他企事業(yè)法人、已建成項目，以及進行資產(chǎn)、債務(wù)重組發(fā)放的貸款。（4）房地產(chǎn)貸款房地產(chǎn)貸款是指與房產(chǎn)或地產(chǎn)的開發(fā)、經(jīng)營、消費活動有關(guān)的貸款，主要包括房地產(chǎn)開發(fā)貸款、土地儲備貸款、法人商業(yè)用房按揭貸款和個人住房貸款四大類。公司業(yè)務(wù)中房地產(chǎn)貸款是指前三類貸款。（5）銀團貸款銀團貸款又稱辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。第一，遵行原則銀團成員應(yīng)按照“信息共享、獨立審批、自主決策、風(fēng)險自擔(dān)”的原則自主確定各自授信行為，并按實際承擔(dān)份額享有銀團貸款項下相應(yīng)的權(quán)利，履行相應(yīng)的義務(wù)。第二，成員組成按照在銀團貸款中的職能和分工，銀團貸款成員通常分為牽頭行、代理符和參加行等角色（6）貿(mào)易融資商業(yè)銀行提供的貿(mào)易融資可以分為國內(nèi)貿(mào)易融資和國際貿(mào)易融資兩大類。國內(nèi)貿(mào)易融資是指對在國內(nèi)商品交易中產(chǎn)生的存貨、預(yù)付款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)進行的融資，客戶門檻進入較低。目前，我國開辦的國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)有國內(nèi)保理、發(fā)票融資、國內(nèi)信用證、國內(nèi)信用證下打包貸款、國內(nèi)信用證項下買房融資等產(chǎn)品。國際貿(mào)易融資按進口方銀行提供服務(wù)對象的不同可以分為兩大類，一類是進口方銀行為進口商提供的服務(wù)，另一類是出口方銀行為出口商提供的服務(wù)。貿(mào)易融資工具：信用證、押匯、保理（又稱保付代理、托收保付）、福費廷。（7）票據(jù)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的合法持票人，在商業(yè)匯票到期以前為獲取票款，由持票人或第三人向金融機構(gòu)貼付一定的利息后，以背書方式所作的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。按出票人不同，票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)又可分為銀行承兌匯票貼現(xiàn)和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)。二、貸款業(yè)務(wù)流程1.公司貸款基本流程（1）貸款申請（首要環(huán)節(jié)）（2）受理與調(diào)查（3）風(fēng)險評價（屬于貸款決策過程，關(guān)鍵環(huán)節(jié)）（4）貸款審批（5）合同簽訂（強調(diào)協(xié)議承諾原則）（6）貸款發(fā)放（7）貸款支付（8）貸后管理（9）貸款回收與處置2.個人貸款基本流程個人貸款基本流程與公司貸款的基本流程環(huán)節(jié)基本一致。3.貸款“三查”與全流程管控（1）全流程管理（2）誠信申貸（3）協(xié)議承諾（4）貸放分控（5）實貸實付（6）貸后管理三、貸款質(zhì)量分類與不良貸款管理1.貸款質(zhì)量我國自2002年開始全面實施國際銀行業(yè)普遍認同的“貸款五級分類法”，將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類，其中前兩類稱為正常貸款或優(yōu)良貸款，后三類稱為不良貸款（不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標）。（1）正常類貸款。（2）關(guān)注類貸款。（3）次級類貸款。（4）可疑類貸款。（5）損失類貸款。2.不良貸款管理不良貸款管理是根據(jù)不良貸款的風(fēng)險程度采取不同措施，化解和防控信貸風(fēng)險的過程。第二節(jié) 表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)一、銀行承兌匯票1.銀行承兌匯票的概念銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌后，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。2.銀行承兌匯票的特點銀行承兌匯票期限自出票之日起最長不得超過6個月。銀行承兌匯票以真實的商品交易為基礎(chǔ)。出票人（持票人）向銀行申請辦理承兌和貼現(xiàn)時，承兌行和貼現(xiàn)機構(gòu)應(yīng)按照支付結(jié)算制度的相關(guān)規(guī)定，對商業(yè)匯票的真實交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系進行審核。二、保函及備用信用證1.銀行保函業(yè)務(wù)銀行保函是指銀行應(yīng)申請人的要求，向受益人作出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與保函條款相符的書面索賠履行擔(dān)保支付或賠償責(zé)任。銀行保函根據(jù)擔(dān)保銀行承擔(dān)風(fēng)險的不同及管理的需要，可分為融資類保函和非融資類保函兩大類。2.備用信用證業(yè)務(wù)備用信用證是開證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而出具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況下，由開證行向受益人及時支付本利。備用信用證與其他信用證相比，其特征是在備用信用證業(yè)務(wù)關(guān)系中，開證行通常是第二付款人，即只有借款人發(fā)生意外才會發(fā)生資金的墊付。備用信用證主要分為可撤銷的備用信用證和不可撤銷的備用信用證兩類。三、承諾業(yè)務(wù)及信貸證明承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，包括貸款承諾等。貸款承諾業(yè)務(wù)可以分為：項目貸款承諾、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利及信貸證明。第7章 中間業(yè)務(wù)第一節(jié) 中間業(yè)務(wù)概述一、中間業(yè)務(wù)的概念中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，包括收取服務(wù)費或代客買賣差價的理財業(yè)務(wù)、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產(chǎn)品、代理收費、托管、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)。二、中間業(yè)務(wù)的特點1.不運用或不直接運用銀行的自有資金。2.不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險。3.以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務(wù)。4.以收取服務(wù)費（手續(xù)費、管理費等）、賺取價差的方式獲得收益。5.種類多、范圍廣，產(chǎn)生的收入在商業(yè)銀行營業(yè)收入中所占的比重日益上升。三、中間業(yè)務(wù)的發(fā)展與創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)是中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新。第二節(jié) 支付結(jié)算業(yè)務(wù)一、支付結(jié)算業(yè)務(wù)概念支付結(jié)算業(yè)務(wù)是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進行貨幣支付及資金清算提供的服務(wù)，主要收入來源是手續(xù)費收入。二、支付結(jié)算工具國內(nèi)傳統(tǒng)的結(jié)算方式是指“三票一匯”，即匯票、本票、支票和匯款。國際貿(mào)易支付結(jié)算還包括帶有貿(mào)易融資功能的信用證及托收。1.匯票匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票。2.本票銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)，用于單位和個人在同一交換區(qū)域支付各種款項。銀行本票分為定額銀行本票和不定額銀行本票。銀行本票提示付款期限為兩個月。3.支票支票是出票人簽發(fā)的，委托出票人支票賬戶所在的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，可用于單位和個人的各種款項結(jié)算。支票可分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、普通支票等。4.匯款匯款業(yè)務(wù)是指銀行接受客戶的委托，通過銀行間的資金劃撥、清算、通匯網(wǎng)絡(luò)，將款項匯往收款方的一種結(jié)算方式，主要有電匯（交款迅速、安全可靠、費用高，多用于急需用款和大額匯款）、票匯、信匯三種方式。5.信用證信用證是由銀行根據(jù)申請人的要求，向受益人（ 即收款人） 開立的載有一定金額，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點付款的書面保證文