《證券市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》第三章試題及答案.docx

證券市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)第三章試題及答案1、 單選題 1、關(guān)于記賬式債券的論述不正確的是（）。A、我國(guó)1994年開始發(fā)行記賬式債券B、上海證券交易所和深圳證券交易所已為證券投資者建立了電子證券賬戶，發(fā)行人可以利用證券交易所的交易系統(tǒng)來(lái)發(fā)行債券C、投資者進(jìn)行記賬式債券買賣，必須在證券交易所設(shè)立賬戶D、記賬式債券是有實(shí)物形態(tài)的票券，所以可以記名、掛失，安全性較高2、下面不是債券基本性質(zhì)的為（）。A、債券屬于有價(jià)證券B、債券是一種虛擬資本C、債券是債權(quán)的表現(xiàn)D、發(fā)行人必須在約定的時(shí)間付息還本3、根據(jù)發(fā)行主體的不同，債券可以分為（）。A、零息債券、附息債券和息票累積債券B、實(shí)物債券、憑證式債券和記賬式債券C、政府債券、金融債券和公司債券D、國(guó)債和地方債券4、利率是債券票面要素中不可缺少的內(nèi)容，債券利率亦受很多因素影響，其主要影響因素不包括（）。A、借貸資金市場(chǎng)利率水平B、籌資者的資信C、債券期限長(zhǎng)短D、資金使用方向 5、債券是一種有價(jià)證券，是社會(huì)各類經(jīng)濟(jì)主體為籌集資金而向債券投資者出具的、承諾按一定利率定期支付利息的并到期償還本金的（）憑證。A、債權(quán)債務(wù)B、所有權(quán)、使用權(quán)C、權(quán)利義務(wù)D、轉(zhuǎn)讓權(quán) 6、無(wú)記名國(guó)債屬于（）。A、實(shí)物債券B、記賬式債券C、憑證式債券D、以上都不是7、債券與股票的比較，錯(cuò)誤的是（）。A、債券和股票都屬于有價(jià)證券B、盡管從單個(gè)債券和股票看，它們的收益率經(jīng)常會(huì)發(fā)生差異，而且有時(shí)差距還很大，但是總體而言，二者的收益率是相互影響的C、債券通常有規(guī)定的利率，而股票的股息紅利不固定D、債券和股票都是籌資手段，因而都屬于負(fù)債8、附有交換條款的債券是指（）。A、債券持有人具有按約定條件購(gòu)買債券發(fā)行公司新發(fā)行的普通股股票的選擇權(quán)B、債券持有人具有在指定的日期內(nèi)以票面價(jià)值將債券賣回給發(fā)行人的權(quán)利C、債券持有人具有按約定條件將債券轉(zhuǎn)換成發(fā)行公司普通股股票的選擇權(quán)D、債券持有人具有按約定條件將債券與債券發(fā)行公司以外的其他公司的普通股票交換的選擇權(quán)9、關(guān)于債券的描述，錯(cuò)誤的是（）。A、債券本身有一定的面值，通常它是債券投資者投入資金的量化表現(xiàn)B、債券的本質(zhì)是證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系的證書C、債券代表債券投資者的權(quán)利，這種權(quán)利不是直接支配財(cái)產(chǎn)權(quán)，也不以資產(chǎn)所有權(quán)表現(xiàn)，而是一種債權(quán)D、債券的流動(dòng)意味著它所代表的實(shí)際資本也同樣流動(dòng)，債券與實(shí)際資本緊密關(guān)聯(lián)10、在最低票面利率的基礎(chǔ)上參照預(yù)先確定的某一基準(zhǔn)利率予以定期調(diào)整的債券指的是（）。A、零息債券B、浮動(dòng)利率債券C、息票累積債券D、附息債券11、通常被稱為金邊債券的是（）。A、金融債權(quán)B、政府債券C、公司債券D、可轉(zhuǎn)換公司債券12、在國(guó)際市場(chǎng)上，（）的常見形式是國(guó)庫(kù)券，它是由政府發(fā)行用于彌補(bǔ)臨時(shí)收支差額的一種債券。A、短期國(guó)債B、中期國(guó)債C、長(zhǎng)期國(guó)債D、無(wú)期國(guó)債13、按照（）分類，國(guó)債可以分為實(shí)物國(guó)債和貨幣國(guó)債。A、償還期限B、資金用途C、流通與否D、發(fā)行本位14、政府為了修建鐵路和公路而發(fā)行的國(guó)債屬于（）。A、特種國(guó)債B、赤字國(guó)債C、建設(shè)國(guó)債D、戰(zhàn)爭(zhēng)國(guó)債15、在（），我國(guó)停止發(fā)行國(guó)債。A、20世紀(jì)60年代和70年代B、20世紀(jì)50年代和60年代C、20世紀(jì)80年代和90年代D、20世紀(jì)70年代和80年代16、財(cái)政部于1998年8月18日向四大國(guó)有商業(yè)銀行定向發(fā)行2700億元記賬式附息國(guó)債，期限為30年，年利率為7、2%，所籌資金專項(xiàng)用于撥補(bǔ)四大國(guó)有商業(yè)銀行資本金。該國(guó)債屬于（）。A、國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)債券B、財(cái)政債券C、長(zhǎng)期建設(shè)國(guó)債D、特別國(guó)債17、以個(gè)人為發(fā)行對(duì)象的（），一般以吸收個(gè)人的小額儲(chǔ)蓄資金為主，故有時(shí)稱為儲(chǔ)蓄債券。A、短期國(guó)債B、流通國(guó)債C、非流通國(guó)債D、中期國(guó)債18、我國(guó)金融債券的發(fā)行始于（）。A、北洋政府時(shí)期B、國(guó)民黨政府時(shí)期C、1993年，中國(guó)投資銀行被批準(zhǔn)發(fā)行D、1994年，我國(guó)政策性銀行成立后19、從l999年起，我國(guó)銀行間債券市場(chǎng)以政策性銀行為發(fā)行主體，開始發(fā)行（）債券。A、固定利率B、息票累積C、浮動(dòng)利率D、零息 20、中央銀行票據(jù)簡(jiǎn)稱央票，是央行為調(diào)節(jié)基礎(chǔ)貨幣而向金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的票據(jù)，是一種重要的貨幣政策日常操作工具，期限在（）之間。A、1個(gè)月至3年B、1個(gè)月至5年C、3個(gè)月至3年D、3個(gè)月至5年21、2007年8月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)正式頒布實(shí)施（），標(biāo)志著我國(guó)公司債券發(fā)行工作的正式啟動(dòng)。A、銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法B、證券法C、公司債券發(fā)行試點(diǎn)辦法D、短期融資券管理辦法22、在我國(guó)企業(yè)債券發(fā)展的整頓期，企業(yè)債券的發(fā)行的變化是（）。A、品種多樣、規(guī)模迅速擴(kuò)張B、在發(fā)債募集資金的用途上，改變了以往僅用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)或技改項(xiàng)目，開始用于替代發(fā)行主體的銀團(tuán)貸款C、規(guī)模急劇萎縮、品種大大減少D、在期限結(jié)構(gòu)上，推出了我國(guó)超長(zhǎng)期、固定利率企業(yè)債券23、銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)中期票據(jù)業(yè)務(wù)指71)規(guī)定，企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，中期票據(jù)待償還余額不得超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的（）。A、40%B、50%C、60%D、70%24、信用公司債券屬于（）范疇。A、抵押債券B、擔(dān)保債券C、無(wú)擔(dān)保證券D、金融債券25、關(guān)于商業(yè)銀行次級(jí)債券的清償順序，論述正確的是（）。A、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行股權(quán)資本之后B、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債、商業(yè)銀行股權(quán)資本之后C、本金和利息的清償順序先于商業(yè)銀行其他負(fù)債D、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后，先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券26、一國(guó)借款人在國(guó)際證券市場(chǎng)上以外國(guó)貨幣為面值，向外國(guó)投資者發(fā)行的債券是（）。A、國(guó)際債券B、亞洲債券C、外國(guó)債券D、歐洲債券27、某一國(guó)家借款人在本國(guó)以外的某一國(guó)家發(fā)行以該國(guó)貨幣為面值的債券屬于（）。A、歐洲債券B、美洲債券C、外國(guó)債券D、亞洲債券28、歐洲債券由于不以發(fā)行市場(chǎng)所在國(guó)的貨幣為面值，故也稱（）。A、揚(yáng)基債券B、武士債券C、無(wú)國(guó)籍債券D、熊貓債券29、下面關(guān)于歐洲債券和外國(guó)債券的對(duì)比正確的是（）。A、歐洲債券一般由發(fā)行地所在國(guó)的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷B、在發(fā)行法律方面，歐洲債券在法律上所受的限制比外國(guó)債券嚴(yán)格得多C、外國(guó)債券的預(yù)扣稅一般可以豁免，投資者的利息收入也免繳稅D、歐洲債券票面使用的貨幣一般是可自由兌換的貨幣，主要為美元，其次還有歐元、英鎊、日元等30、附權(quán)益權(quán)證債券允許權(quán)證持有人（）。A、以與主債券相同的價(jià)格和收益率向發(fā)行人購(gòu)買額外的債券B、以特定的價(jià)格即固定匯率，將一種貨幣兌換成另一種貨幣C、按約定條件向債券發(fā)行人購(gòu)買黃金D、以約定的價(jià)格購(gòu)買發(fā)行人的普通股票31、可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的相似之處是（）。A、發(fā)債主體和償債主體B、適用的法規(guī)C、發(fā)行要素D、所換股份的來(lái)源32、我國(guó)企業(yè)債券的發(fā)展大致經(jīng)歷了四個(gè)階段，機(jī)構(gòu)投資者逐漸成為我國(guó)企業(yè)債券的主要投資者出現(xiàn)在（）階段。A、萌芽期B、發(fā)展期C、整頓期D、再度發(fā)展期33、龍債券是（）。A、專指在中國(guó)發(fā)行的一種以非亞洲國(guó)家和地區(qū)貨幣標(biāo)價(jià)的債券B、指在除日本以外的亞洲地區(qū)發(fā)行的一種以非亞洲國(guó)家和地區(qū)貨幣標(biāo)價(jià)的債券C、指在亞洲地區(qū)發(fā)行的一種以非亞洲國(guó)家和地區(qū)貨幣標(biāo)價(jià)的債券D、指在除日本以外的亞洲地區(qū)發(fā)行的一種以亞洲國(guó)家和地區(qū)貨幣標(biāo)價(jià)的債券34、1993年，（）被批準(zhǔn)首次在我國(guó)境內(nèi)發(fā)行外幣金融債券，發(fā)行對(duì)象為城鄉(xiāng)居民。A、中國(guó)投資銀行B、中國(guó)銀行C、中國(guó)人民銀行D、中國(guó)國(guó)際信托投資公司35、國(guó)際開發(fā)機(jī)構(gòu)是指進(jìn)行開發(fā)性貸款和投資的國(guó)際開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)，國(guó)際開發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券是指國(guó)際開發(fā)機(jī)構(gòu)依法在（）發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的、以人民幣計(jì)價(jià)的債券。A、亞洲市場(chǎng)B、中國(guó)境內(nèi)C、中國(guó)以外的亞洲市場(chǎng)D、全球36、關(guān)于債券的敘述錯(cuò)誤的是（）。A、發(fā)行人是借人資金的經(jīng)濟(jì)主體B、投資者是出借資金的經(jīng)濟(jì)主體C、發(fā)行人必須在約定的時(shí)間付息還本D、債券反映了發(fā)行者和投資者之間的委托、代理關(guān)系，而且是這一關(guān)系的法律憑證37、關(guān)于債券的基本性質(zhì)描述錯(cuò)誤的是（）。A、債券本身有一定的面值，通常它是債券投資者投入資金的量化表現(xiàn)B、債券與其代表的權(quán)利聯(lián)系在一起，擁有債券也就擁有了債券所代表的權(quán)利，轉(zhuǎn)讓債券也就將債券代表的權(quán)利一并轉(zhuǎn)移C、債券的流動(dòng)并不意味著它所代表的實(shí)際資本也同樣流動(dòng)，債券獨(dú)立于實(shí)際資本之外D、債券代表債券投資者的權(quán)利，這種權(quán)利是直接支配財(cái)產(chǎn)權(quán)38、關(guān)于債券的票面要素描述正確的是（）。A、為了彌補(bǔ)自己臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)之短缺，債務(wù)人可以發(fā)行中長(zhǎng)期債券B、當(dāng)未來(lái)市場(chǎng)利率趨于下降時(shí)，應(yīng)選擇發(fā)行期限較長(zhǎng)的債券C、一般來(lái)說(shuō)，期限較長(zhǎng)的債券，流動(dòng)性差，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大，票面利率應(yīng)該定得高一些D、流通市場(chǎng)發(fā)達(dá)，債券容易變現(xiàn)，長(zhǎng)期債券不能被投資者接受39、從2007年6月起，浮息債券以（）間同業(yè)拆放利率(Shibor)為基準(zhǔn)利率。Shibor是中國(guó)貨幣市場(chǎng)的基準(zhǔn)利率，是以16家報(bào)價(jià)行的報(bào)價(jià)為基礎(chǔ)。A、上海銀行B、北京銀行C、天津銀行D、深圳銀行40、關(guān)于債券發(fā)行主體論述不正確的是（）。A、政府債券的發(fā)行主體是政府B、公司債券的發(fā)行主體是股份公司C、憑證式債券的發(fā)行主體是非股份制企業(yè)D、金融債券的發(fā)行主體是銀行或非銀行的金融機(jī)構(gòu)41、下面敘述錯(cuò)誤的是（）。A、債券票面利率與期限成正比，所以不可能存在短期債券票面利率高而長(zhǎng)期債券票面利率低的現(xiàn)象B、盡管債券和股票有各自的特點(diǎn)，但它們都屬于有價(jià)證券C、從功能上看，政府債券最初僅是政府彌補(bǔ)赤字的手段，但在現(xiàn)代商品經(jīng)濟(jì)條件下，政府債券已成為政府籌集資金、擴(kuò)大公共開支的重要手段D、憑證式國(guó)債和儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)都在商業(yè)銀行柜臺(tái)發(fā)行，不能上市流通42、債券與股票的區(qū)別論述錯(cuò)誤的是（）。A、債券是債權(quán)憑證，股票是所有權(quán)憑證B、發(fā)行債券是公司追加資金的需要，發(fā)行股票則是股份公司創(chuàng)立和增加資本的需要C、債券一般有規(guī)定的償還期，股票是一種無(wú)期投資D、因?yàn)楣善憋L(fēng)險(xiǎn)較大，債券風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，所以股票的收益必然高于債券43、我國(guó)的（）通過(guò)各銀行儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)和財(cái)政部門國(guó)債服務(wù)部面向社會(huì)發(fā)行，券面上不印制票面金額，而是根據(jù)認(rèn)購(gòu)者的認(rèn)購(gòu)額填寫實(shí)際的繳款金額，是一種國(guó)家儲(chǔ)蓄債。A、憑證式國(guó)債B、記賬式國(guó)債C、赤字國(guó)債D、非流通國(guó)債44、關(guān)于儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)特點(diǎn)的描述，錯(cuò)誤的是（）。A、針對(duì)個(gè)人投資者，不向機(jī)構(gòu)投資者發(fā)行B、采用實(shí)名制，不可流通轉(zhuǎn)讓C、收益安全穩(wěn)定，由人民銀行負(fù)責(zé)還本付息，免繳利息稅D、采用電子方式記錄債權(quán)45、關(guān)于地方政府債券論述正確的是（）。A、地方政府債券通常可以分為收益?zhèn)蛯ｍ?xiàng)債券B、收益?zhèn)侵傅胤秸疄榫徑赓Y金緊張或解決臨時(shí)經(jīng)費(fèi)不足而發(fā)行的債券C、地方政府債券是政府債券的形式之一，在我國(guó)建國(guó)前就已經(jīng)存在D、由于我國(guó)1995年起實(shí)施的中華人民共和國(guó)預(yù)算法規(guī)定，地方政府不得發(fā)行地方政府債券，因此，我國(guó)目前的政府債券僅限于中央政府債券46、關(guān)于我國(guó)記賬式國(guó)債特點(diǎn)敘述錯(cuò)誤的是（）。A、價(jià)格穩(wěn)定不變，風(fēng)險(xiǎn)極低B、可以記名、掛失C、可上市轉(zhuǎn)讓，流通性好D、通過(guò)交易所電腦網(wǎng)絡(luò)發(fā)行，可以降低證券的發(fā)行成本 47、下面不屬于我國(guó)金融債券的是（）。A、中央銀行票據(jù)B、證券公司債券C、財(cái)務(wù)公司債券D、信用公司債券二、多選題1、關(guān)于債券的票面價(jià)值描述正確的是（）。A、在債券的票面價(jià)值中，只需要規(guī)定債券的票面金額B、票面金額定得較小，發(fā)行成本也就較小C、票面金額定得較大，有利于小額投資者購(gòu)買D、債券票面金額的確定也要根據(jù)債券的發(fā)行對(duì)象、市場(chǎng)資金供給情況及債券發(fā)行費(fèi)用等因素綜合考慮2、債券的票面要素包括（）。A、債券的票面價(jià)值B、債券的到期期限C、債券的票面利率D、債券發(fā)行者名稱3、發(fā)行人在確定債券期限時(shí)，要考慮多種因素的影響，主要有（）。A、資金使用方向B、市場(chǎng)利率變化C、籌資者的資信D、債券變現(xiàn)能力4、根據(jù)債券發(fā)行條款中是否規(guī)定在約定期限向債券持有人支付利息，可分為（）。A、浮動(dòng)利率債券B、零息債券C、附息債券D、息票累積債券5、在實(shí)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，債券收益可以表現(xiàn)為（）。A、利息收入B、資本利得C、再投資收益D、債務(wù)人違約金6、債券與股票的比較正確的是（）。A、債券通常有規(guī)定的利率，股票的股息紅利不固定B、債券是一種有期投資，股票是一種無(wú)期投資C、股票風(fēng)險(xiǎn)較大，債券風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小D、發(fā)行債券的經(jīng)濟(jì)主體很多，但能發(fā)行股票的經(jīng)濟(jì)主體只有股份有限公司7、債券的特征包括（）。A、償還性B、流動(dòng)性C、安全性D、收益性8、導(dǎo)致債券不能收回投資的風(fēng)險(xiǎn)主要有兩種情況，分別是（）。A、債務(wù)人不履行債務(wù)，即債務(wù)人不能按時(shí)足額履行約定的利息支付或者償還本金B(yǎng)、惡性通貨膨脹導(dǎo)致貨幣的貶值C、流通市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，即債券在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓時(shí)因價(jià)格下跌而承受損失D、債權(quán)人的意外死亡9、關(guān)于政府債券的性質(zhì)，描述正確的是（）。A、從形式上看，政府債券也是一種有價(jià)證券，它具有債券的一般性質(zhì)B、政府債券最初是政府彌補(bǔ)赤字的手段C、政府債券是政府籌集資金、擴(kuò)大公共開支的重要手段D、政府債券是國(guó)家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策、進(jìn)行宏觀調(diào)控的工具10、債券有不同的形式，根據(jù)債券券面形態(tài)可以分為（）。A、實(shí)物債券B、憑證式債券C、記賬式債券D、資本債券11、關(guān)于流通國(guó)債的描述，正確的是（）。A、投資者可以自由認(rèn)購(gòu)、自由轉(zhuǎn)讓B、通常不記名，轉(zhuǎn)讓價(jià)格取決于對(duì)該國(guó)債的供給與需求C、一般在證券市場(chǎng)上進(jìn)行，如通過(guò)證券交易所或柜臺(tái)市場(chǎng)交易D、以個(gè)人為發(fā)行對(duì)象的流通國(guó)債，一般以吸收個(gè)人的小額儲(chǔ)蓄資金為主，故有時(shí)稱之為儲(chǔ)蓄債券12、根據(jù)舉借債務(wù)對(duì)籌集資金使用方向的規(guī)定，國(guó)債可以分為（）。A、赤字國(guó)債B、建設(shè)國(guó)債C、戰(zhàn)爭(zhēng)國(guó)債D、特種國(guó)債13、目前我國(guó)發(fā)行的普通國(guó)債有（）。A、國(guó)庫(kù)券B、記賬式國(guó)債C、憑證式國(guó)債D、儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)14、地方政府債券按資金用途和償還資金來(lái)源分類，通常可以分為（）。A、一般債券和專項(xiàng)債券B、普通債券和收益?zhèn)疌、特種債券和保值債券D、基本建設(shè)債券和國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)債券15、我國(guó)的金融債券包括（）。A、政策性銀行金融債券B、商業(yè)銀行次級(jí)債券C、證券公司債券D、證券公司短期融資債券16、公司債券的種類包括（）。A、信用公司債券B、不動(dòng)產(chǎn)抵押公司債券C、保證公司債券D、可轉(zhuǎn)換公司債券17、保證公司債券的擔(dān)保人可以是（）。A、發(fā)行人B、政府C、信譽(yù)好的銀行D、舉債公司的母公司18、發(fā)行現(xiàn)金匯入型附認(rèn)股權(quán)證的公司債券可以起到一次發(fā)行、二次融資的作用。但其也有很多不利方面，其不利影響主要體現(xiàn)在（）。A、相對(duì)于普通可轉(zhuǎn)債，發(fā)行人一直都有償還本息的義務(wù)B、如果債券附帶美式權(quán)證，會(huì)給發(fā)行人的資金規(guī)劃帶來(lái)一定的不利影響C、無(wú)贖回和強(qiáng)制轉(zhuǎn)股條款，從而在發(fā)行人股票價(jià)格高漲或者市場(chǎng)利率大幅降低時(shí)，發(fā)行人需要承擔(dān)一定的機(jī)會(huì)成本D、在行使新股認(rèn)購(gòu)權(quán)之后，債券形態(tài)隨之消失19、中央銀行債券是一種特殊的金融債券，其特殊性表現(xiàn)在（）。A、期限較短B、期限較長(zhǎng)C、目的是籌措投資資金D、目的是為了實(shí)現(xiàn)金融宏觀調(diào)控而發(fā)行20、國(guó)際債券的發(fā)行人主要是（）。A、各國(guó)政府、政府所屬機(jī)構(gòu)B、銀行或其他金融機(jī)構(gòu)C、自然人D、一些國(guó)際組織等21、國(guó)際債券同國(guó)內(nèi)債券相比，具有的特殊性表現(xiàn)在（）。A、資金來(lái)源廣、發(fā)行規(guī)模大B、存在利率風(fēng)險(xiǎn)C、有國(guó)家主權(quán)保障D、以自由兌換貨幣作為計(jì)量貨幣22、可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的不同之處有（）。A、發(fā)債主體和償債主體不同，前者是上市公司的股東，通常是大股東，后者是上市公司本身B、發(fā)行目的不同，前者的發(fā)行目的包括投資退出、市值管理、資產(chǎn)流動(dòng)性管理等，不一定要用于投資項(xiàng)目，后者和其他債券的發(fā)債目的一般是將募集資金用于投資項(xiàng)目C、所換股份的來(lái)源不同，前者是發(fā)行人持有的其他公司的股份，后者是發(fā)行人未來(lái)發(fā)行的新股D、股權(quán)稀釋效應(yīng)不同，前者換股不會(huì)導(dǎo)致標(biāo)的公司的總股本發(fā)生變化，也不會(huì)攤薄每股收益，后者會(huì)使發(fā)行人的總股本擴(kuò)大，攤薄每股收益23、國(guó)際債券的種類包括（）。A、外國(guó)債券B、美洲債券C、亞洲債券D、歐洲債券24、關(guān)于外國(guó)債券論述正確的是（）。A、在日本發(fā)行的外國(guó)債券被稱為揚(yáng)基債券B、在美國(guó)發(fā)行的外國(guó)債券被稱為武士債券C、外國(guó)債券是指某一國(guó)家借款人在本國(guó)發(fā)行以外國(guó)貨幣為面值的債券D、債券發(fā)行人屬于一個(gè)國(guó)家，債券的面值貨幣和發(fā)行市場(chǎng)則屬于另一個(gè)國(guó)家25、熊貓債券（）。A、是國(guó)際多邊金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)發(fā)行的人民幣債券B、是國(guó)際多邊金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)發(fā)行的美元債券C、屬于歐洲債券D、屬于外國(guó)債券26、中國(guó)債券市場(chǎng)首次引入的外資機(jī)構(gòu)發(fā)行主體是（）。A、德意志銀行B、國(guó)際金融公司C、亞洲開發(fā)銀行D、美洲銀行27、可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券共同采用的交割方式是（）。A、股票交割B、現(xiàn)金交割C、混合交割D、黃金交割28、歐洲債券的描述正確的是（）。A、債券發(fā)行者、債券發(fā)行地點(diǎn)和債券面值所使用的貨幣可以分別屬于不同的國(guó)家B、由于它不以發(fā)行市場(chǎng)所在國(guó)的貨幣為面值，故也稱無(wú)國(guó)籍債券C、歐洲債券票面使用的貨幣一般是可自由兌換的貨幣D、歐洲債券在法律上所受的限制比外國(guó)債券寬松得多，它不需要官方主管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)29、依據(jù)計(jì)息方式劃分，歐洲債券市場(chǎng)包含的品種有（）。A、固定利率債券B、浮動(dòng)利率債券C、在一定條件下將浮動(dòng)利率轉(zhuǎn)換為固定利率的債券D、延付息票債券30、20世紀(jì)80年代初期，我國(guó)開始利用國(guó)際債券市場(chǎng)籌集資金，發(fā)行的主要債券品種有（）。A、政府債券B、金融債券C、可轉(zhuǎn)換公司債券D、附權(quán)證債券31、關(guān)于亞洲債券的敘述正確的是（）。A、亞洲債券是指用亞洲國(guó)家貨幣定值，并在亞洲地區(qū)發(fā)行和交易的債券B、亞洲債券市場(chǎng)就是亞洲債券發(fā)行、交易和流通的市場(chǎng)，是以亞洲地區(qū)為主的區(qū)域性債券市場(chǎng)C、2005年我國(guó)允許符合條件的國(guó)際開發(fā)機(jī)構(gòu)在我國(guó)國(guó)內(nèi)發(fā)行人民幣債券(即熊貓債券)D、亞洲債券市場(chǎng)的發(fā)展源于人們對(duì)1997年?yáng)|南亞金融危機(jī)的反思32、關(guān)于我國(guó)的國(guó)際債券描述正確的是（）。A、1982年我國(guó)首次在國(guó)際市場(chǎng)發(fā)行國(guó)際債券B、1987年10月，財(cái)政部在德國(guó)法蘭克福發(fā)行了3億馬克的公募債券，這是我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革后政府首次在國(guó)外發(fā)行債券C、1993年，中國(guó)投資銀行被批準(zhǔn)首次在境內(nèi)發(fā)行外幣金融債券D、2007年國(guó)家開發(fā)銀行和中國(guó)進(jìn)出口銀行在國(guó)際市場(chǎng)各發(fā)行1期美元債券，發(fā)行額各為7億美元33、國(guó)際債券的投資者，主要有（）。A、各國(guó)政府B、銀行或其他金融機(jī)構(gòu)C、各種基金會(huì)D、工商財(cái)團(tuán)和自然人34、債券所規(guī)定的資金借貸雙方的權(quán)責(zé)關(guān)系主要有（）。A、所借貸貨幣資金的數(shù)額B、在借貸時(shí)間內(nèi)的資金成本或應(yīng)有的補(bǔ)償C、借貸的時(shí)間D、回購(gòu)時(shí)間35、關(guān)于保險(xiǎn)公司次級(jí)定期債務(wù)描述正確的是（）。A、其期限在5年以下(含5年)B、本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任和其他負(fù)債之后、先于保險(xiǎn)公司股權(quán)資本C、保險(xiǎn)公司次級(jí)債務(wù)的償還只有在確保償還次級(jí)債務(wù)本息后償付能力充足率不低于100%的前提下，募集人才能償付本息D、募集人在無(wú)法按時(shí)支付利息或償還本金時(shí)，債權(quán)人可向法院申請(qǐng)對(duì)募集人實(shí)施破產(chǎn)清償36、關(guān)于債券特征論述正確的是（）。A、債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債券投資不能收回B、債券在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓因價(jià)格下跌而承受損失時(shí)，債券投資不能收回C、債券收益可以表現(xiàn)為利息收入、資本損益和再投資收益D、債券具有償還性，因此債券投資一定能夠收回37、按照現(xiàn)行規(guī)定，我國(guó)的混合資本債券具有的基本特征是（）。A、期限在15年以上，發(fā)行之日起10年內(nèi)不得贖回B、發(fā)行之日起l0年后發(fā)行人具有1次贖回權(quán)，若發(fā)行人未行使贖回權(quán)，可以適當(dāng)提高混合資本債券的利率C、混合資本債券到期前，如果發(fā)行人核心資本充足率低于4%，發(fā)行人可以延期支付利息D、當(dāng)發(fā)行人清算時(shí)，混合資本債券本金和利息的清償順序列于一般債務(wù)和次級(jí)債務(wù)之后，先于股權(quán)資本38、下面關(guān)于我國(guó)的混合資本債券的敘述正確的是（）。A、是商業(yè)銀行為了補(bǔ)充附屬資本而發(fā)行的B、清償順序位于股權(quán)資本之前但列在一般債務(wù)和次級(jí)債務(wù)之后C、發(fā)行期限在10年以上D、發(fā)行之日起8年內(nèi)不可贖回的債券39、儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)與記賬式國(guó)債相比具有的不同之處有)。A、發(fā)行對(duì)象不同B、發(fā)行利率確定機(jī)制不同C、到期兌付方式不同D、到期前變現(xiàn)收益預(yù)知程度不同40、我國(guó)儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)自發(fā)行之日起計(jì)息，付息方式分為（）。A、利隨本清B、定期付息C、貼現(xiàn)發(fā)行D、不定期付息41、憑證式國(guó)債和儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)的區(qū)別有（）。A、是否免稅不同。憑證式國(guó)債免繳利息稅，儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)不免B、申請(qǐng)購(gòu)買手續(xù)不同。憑證式國(guó)債可持現(xiàn)金直接購(gòu)買;儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)需開立個(gè)人國(guó)債托管賬戶并指定對(duì)應(yīng)的資金賬戶后購(gòu)買C、付息方式不同。憑證式國(guó)債為到期一次還本付息;儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)既有按年付息品種，也有利隨本清品種D、發(fā)行對(duì)象不同。憑證式國(guó)債的發(fā)行對(duì)象主要是個(gè)人，部分機(jī)構(gòu)也可認(rèn)購(gòu);儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)的發(fā)行對(duì)象僅限個(gè)人，機(jī)構(gòu)不允許購(gòu)買或者持有42、關(guān)于我國(guó)金融債券的敘述，正確的是（）。A、我國(guó)金融債券的發(fā)行始于北洋政府時(shí)期B、新中國(guó)成立之后的金融債券發(fā)行始于1982年的中國(guó)開發(fā)銀行率先在日本的東京證券市場(chǎng)發(fā)行了外國(guó)金融債券C、1994年，我國(guó)政策性銀行成立后，金融債券的發(fā)行主體從商業(yè)銀行轉(zhuǎn)向政策性銀行D、1993年，中國(guó)國(guó)際信托投資公司被批準(zhǔn)在境內(nèi)發(fā)行外幣金融債券，這是我國(guó)首次發(fā)行境內(nèi)外幣金融債券43、我國(guó)發(fā)行的普通國(guó)債的總體情況大致是（）。A、規(guī)模越來(lái)越大B、期限趨于長(zhǎng)期化C、發(fā)行方式趨于市場(chǎng)化D、市場(chǎng)創(chuàng)新日新月異44、根據(jù)債券發(fā)行條款中是否規(guī)定在約定期限向債券持有人支付利息，可分為（）。A、貼息債券B、零息債券C、附息債券D、息票累積債券45、我國(guó)允許財(cái)務(wù)公司在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行財(cái)務(wù)公司債的目的是（）。A、為滿足企業(yè)集團(tuán)發(fā)展過(guò)程中財(cái)務(wù)公司充分發(fā)揮金融服務(wù)功能的需要B、為解決財(cái)務(wù)公司資金來(lái)源單一的現(xiàn)狀C、滿足其調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的需要D、為了增加銀行間債券市場(chǎng)的品種、擴(kuò)大市場(chǎng)規(guī)模46、債券所規(guī)定的借貸雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系包含的含義有（）。A、發(fā)行人是借人資金的經(jīng)濟(jì)主體B、投資者是出借資金的經(jīng)濟(jì)主體C、發(fā)行人必須在約定的時(shí)間付息還本D、債券反映了發(fā)行者和投資者之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系3、 判斷題1、一般來(lái)說(shuō)，當(dāng)未來(lái)市場(chǎng)利率趨于下降時(shí)，應(yīng)選擇發(fā)行期限較長(zhǎng)的債券。（） 2、我國(guó)的憑證式國(guó)債在持有期內(nèi)，持券人如遇特殊情況需要提取現(xiàn)金，可以到原購(gòu)買網(wǎng)點(diǎn)提前兌取。（）3、債券票面利率也稱實(shí)際利率，是債券年利息與債券票面價(jià)值的比率。（）4、附有出售選擇權(quán)條款的債券是指?jìng)钟腥司哂性谥付ǖ娜掌趦?nèi)以票面價(jià)值將債券賣回給發(fā)行人的權(quán)利。（）5、憑證式債券的形式是債權(quán)人認(rèn)購(gòu)債券的一種收款憑證，也是債券發(fā)行人制定的標(biāo)準(zhǔn)格式的債券。（）6、債券持有人可按自己的需要和市場(chǎng)的實(shí)際狀況，靈活地轉(zhuǎn)讓債券，以提前收回本金和實(shí)現(xiàn)投資收益。（）7、在實(shí)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，債券收益可以表現(xiàn)為三種形式：一是利息收入，二是資本損益，三是再投資收益。（）8、通常說(shuō)，債券的債權(quán)人不同于公司股東，是公司的外部利益相關(guān)者。（）9、金融債券的發(fā)行主體是銀行或非銀行的金融機(jī)構(gòu)。金融機(jī)構(gòu)一般有雄厚的資金實(shí)力，信用度較高，通常被稱為金邊債券。（）10、記賬式國(guó)債是由財(cái)政部面向全社會(huì)各類投資者、通過(guò)無(wú)紙化方式發(fā)行的、以電子記賬方式記錄債權(quán)并可以上市和流通轉(zhuǎn)讓的債券。（）11、收益公司債券發(fā)行公司的利潤(rùn)扣除各項(xiàng)固定支出后的余額用作債券利息的來(lái)源。（）12、可轉(zhuǎn)換公司債券一般只有經(jīng)股東大會(huì)的決議通過(guò)才能發(fā)行，而且在發(fā)行時(shí)，應(yīng)在發(fā)行條款中規(guī)定轉(zhuǎn)換期限和轉(zhuǎn)換價(jià)格。（）13、按照現(xiàn)行規(guī)定，我國(guó)的混合資本債券到期前，如果發(fā)行人的核心資本充足率低于10%，發(fā)行人可以延期支付利息。（）14、2007年以來(lái)國(guó)家開發(fā)銀行、國(guó)家進(jìn)出口銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和華夏銀行等在銀行間債券市場(chǎng)所發(fā)行的浮息債券均選擇6個(gè)月Shib0，作為基準(zhǔn)利率。（）15、我國(guó)證券市場(chǎng)上同時(shí)存在企業(yè)債和公司債，它們?cè)诎l(fā)行主體、監(jiān)管機(jī)構(gòu)以及規(guī)范的法規(guī)上差別不大。（）16、不動(dòng)產(chǎn)抵押公司債券是抵押證券的一種，信用公司債券屬于無(wú)擔(dān)保證券范疇。（）17、我國(guó)的公司債券是指公司依照法定程序發(fā)行、約定在3年以上期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。（）18、2007年6月，中國(guó)人民銀行、國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)發(fā)布境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)赴香港特別行政區(qū)發(fā)行人民幣債券管理暫行辦法，境內(nèi)政策性銀行和商業(yè)銀行經(jīng)批準(zhǔn)可在香港發(fā)行人民幣債券，國(guó)家開發(fā)銀行成為獲準(zhǔn)的第一家。（）19、發(fā)行國(guó)內(nèi)債券不存在匯率風(fēng)險(xiǎn)，但是發(fā)行國(guó)際債券卻存在匯率風(fēng)險(xiǎn)。（）20、總體而言，如果市場(chǎng)是有效的，債券的平均利率和股票的平均收益率會(huì)大體保持相對(duì)穩(wěn)定的關(guān)系，其差異反映了兩者風(fēng)險(xiǎn)程度的差別。（）21、國(guó)際債券是一種跨國(guó)發(fā)行的債券，涉及至少3個(gè)或3個(gè)以上的國(guó)家。（）22、歐洲債券的特點(diǎn)是債券發(fā)行者、債券發(fā)行地點(diǎn)和債券面值所使用的貨幣可以分別屬于不同的國(guó)家。（）23、歐洲債券票面使用的貨幣一般是可自由兌換的貨幣，但是不能使用復(fù)合貨幣單位。（）24、龍債券的發(fā)行人來(lái)自亞洲、歐洲、北美洲和南美洲，投資者則來(lái)自歐洲的主要國(guó)家，而且他們都是債券發(fā)行的原始購(gòu)買者。（）25、外國(guó)債券受發(fā)行地所在國(guó)的稅法管制，而歐洲債券的預(yù)扣稅一般可以豁免，投資者的利息收入也免繳所得稅。（）26、雙貨幣債券是指以一種貨幣支付息票利息、以另一種不同的貨幣支付本金的債券。（）27、可轉(zhuǎn)換公司債券是指發(fā)行人依照法定程序發(fā)行、在一定期限內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券，在轉(zhuǎn)換前是公司債券形式，轉(zhuǎn)換后相當(dāng)于增發(fā)了股票。（）28、混合資本債券到期時(shí)，如果發(fā)行人無(wú)力支付清償順序在該債券之前的債務(wù)或支付該債券將導(dǎo)致無(wú)力支付清償順序在混合資本債券之前的債務(wù)，發(fā)行人可以延期支付該債券的本金和利息。（）29、附有交換條款的債券是指?jìng)钟腥司哂邪醇s定條件將債券與債券發(fā)行公司以外的其他公司的債券交換的選擇權(quán)。（）30、附有贖回選擇權(quán)條款的債券是指?jìng)l(fā)行人具有在到期日之前買回全部或部分債券的權(quán)利。（）31、熊貓債券是指國(guó)際多邊金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)發(fā)行的人民幣債券，因此熊貓債券屬于歐洲債券。（）32、目前，歐洲債券已成為各經(jīng)濟(jì)體在國(guó)際資本市場(chǎng)上籌措資金的重要手段。（）33、我國(guó)的記賬式國(guó)