呆滯物資責任追究制度

呆滯物資責任追究制度1、目的為了規(guī)范呆滯物資的管理，明確相關部門在呆滯物資管理及處理過程中的相應職責。減少呆滯物資的產(chǎn)生、庫存資金積壓及管理壓力。2、適用范圍適用于公司物資采購、倉庫的產(chǎn)品和原材料的管理。3、定義和術語3.1呆滯存貨：由于下列因素超過規(guī)定期限無法消化或使用的存貨視為呆滯存貨，無需求形成的呆滯，既不能清退也不能消化的物資，導致物資呆滯。，導致物資呆滯。，導致物資呆滯4、職責4.1供應部，按生產(chǎn)計劃基礎下期限采購材料，對需用的呆滯物資提出處理意見4.2銷售部、OEM部，按規(guī)定提交給生產(chǎn)部，確立呆滯處理方式，明確呆滯責任部門、處理時間及處理部門，劃分呆滯責任4.3生產(chǎn)部4.4儲運部，及時清理、處置呆滯物資4.5財務部4.6各部門分管領導：負責對呆滯物資處理的審核4.7總經(jīng)理：負責呆滯物資報廢、報損處理及處置損失的審批5管理程序內容5.1呆滯條件，其間隔時間超過6個月（180天）者，稱為呆滯物資。（最后異動日某物資儲存于倉庫之中，離盤查時最近的一次物資進出的日期，稱為最后異動日；因歷史原因無法查清最后異動日的物資，以最近一次盤點的時間為最后異動日）。，積壓倉庫超6個月稱為呆滯物資。6呆滯物資整理6.1儲運部于每月整理物資庫存報表時，應將呆滯物資之編號、名稱、規(guī)格、數(shù)量、最后異動日予以明確列出。成品的保質期一般為三年，成品三個月報一次。6.2儲運部統(tǒng)計匯總呆滯物資總金額、數(shù)量，并列出呆滯金額或數(shù)量最多的前二十種物資明細，填寫呆滯物資庫存狀況表。6.3呆滯物資庫存狀況表一式四聯(lián)，一聯(lián)由儲運部自存，一聯(lián)呈總經(jīng)理（或生產(chǎn)副總），一聯(lián)轉財務部，一聯(lián)轉生產(chǎn)部。6.4儲運部應于呆滯物資庫存狀況表中提出呆滯物資處理建議供各相關人員參考，并于每月生產(chǎn)調度會議或專題會議上提出。6.5生產(chǎn)部應對呆滯物資處理負責，針對呆滯物資狀況協(xié)同相關部門提出處理意見，并督促執(zhí)行。6.6總經(jīng)理（或生產(chǎn)副總）負領導責任，負責協(xié)調、指示相關部門提出處理意見（如供應部、工藝質量部、生產(chǎn)部、儲運部等）。7呆滯物資處理辦法呆滯物資之處理辦法一般有下列幾種：7.1將呆滯物資再加工后予以利用，如整形、重鍍等等。7.2將呆滯物資代用于類似物資，以不影響功能、安全及主要外觀為原則。7.3將呆滯物資回收后再利用，如退貨翻裝等等。7.4將呆滯物資退還供應廠商。7.5將呆滯物資售與中間商，如廢品回收站等。7.6暫緩處理，繼續(xù)呆滯，等待時機。7.7將呆滯品報廢處理。8呆滯責任追究項目8.1銷售產(chǎn)品因客戶投訴造成的損失指產(chǎn)品銷售到客戶后，客戶對照舒雅技術合同的產(chǎn)品指標所發(fā)現(xiàn)的超標，經(jīng)與舒雅協(xié)商后舒雅同意賠償?shù)慕痤~。8.2銷售產(chǎn)品貨款未按合同回款造成的損失指銷售產(chǎn)品貨款未按合同約定回款，造成的遲收或收不回貨款，加上該部分貨款按銀行同期貸款利息計算利息所造成的損失。8.3銷售產(chǎn)品貨款壞賬損失造成的損失指銷售產(chǎn)品的貨款因無法收回貨款，按財務制度（或公司規(guī)定）定為壞賬所造成的損失。8.4原材料（含產(chǎn)品）庫存超定額部分占用資金造成的損失指原材料（含產(chǎn)品）庫存超出公司規(guī)定的庫存量部分所占用資金按銀行同期貸款利息計算的利息損失。供應部采購量超過計劃采購量未按規(guī)定辦理審批手續(xù)造成的損失注：儲運部：應定好倉庫標準庫存量，超出部分各追究相關部門責任（如在正常供應的基礎上沒地方責任屬于儲運部，其他原因由相關部門承擔）8.5物資采購規(guī)格錯誤造成的損失指物資采購因規(guī)格錯誤造成的損失：是計劃錯誤的由計劃方面負責；是采購不按規(guī)格購買的由采購方面負責。8.6打樣消耗超出預算費用造成的損失指打樣中所消耗的原材料超出計劃消耗原材料所造成的損失。計劃消耗的原材料在打樣前，方案由生產(chǎn)部牽頭（車間、儲運部、工藝質量部參加），報批準后實施（方案中允許有一定的誤差，但須經(jīng)批準）。車間在打樣過程中必須嚴格按原制定的方案中的各項參數(shù)執(zhí)行，過程中如需要修改須經(jīng)工藝質量部批準。打樣過程中如因設備不在狀態(tài)（遇突然停電除外），或不執(zhí)行方案規(guī)定的參數(shù)，或錯誤指揮造成的所消耗的原材料超出方案計劃消耗的原材料所造成的損失，由車間負責；如生產(chǎn)車間已嚴格執(zhí)行方案下達的各項參數(shù)，打樣中所消耗的原材料超出方案計劃消耗的原材料所造成的損失由生產(chǎn)部、工藝質量部負責。8.7工藝指標下達錯誤造成的損失指車間按照工藝指標下達的參數(shù)所生產(chǎn)的產(chǎn)品中，不合格品超出規(guī)定的數(shù)量部分所造成的損失。8.8生產(chǎn)原材料消耗超出工藝指標配方造成的損失指車間沒有嚴格按照工藝指標的配方生產(chǎn)，因超配方部分所造成的多損耗原材料的金額損失。8.9技改項目因工作失誤（或推進不力）造成拖延及質量不合格造成的損失技改項目拖延造成的損失指因工作失誤（或推進不力）造成技改項目不能按原定計劃完成對企業(yè)經(jīng)營造成的損失；技改項目因質量不合格造成的損失指技改項目雖然按原定計劃完成，但因能效達不到原定的預期所造成的損失。8.10付款錯誤造成的損失指付款人員因沒有認真核對而錯誤付款所造成的損失。8.11倉庫物資保管不當造成的損失指倉庫物資在保管過程中，沒有認真檢查物資要求的保管條件，或沒有按時檢查物資的保存現(xiàn)狀，或存在不符合保管條件的因素而沒有及時整改（或沒有向主管領導匯報采取有效措施），或未按先進先出，造成材料呆滯而造成的損失。8.12出入庫錯誤造成的損失造成的損失指在物資出入庫過程中，物資的品名、規(guī)格、數(shù)量錯誤而造成的損失。8.13違反操作規(guī)程造成設備的安全、消防事故所造成的損失指不按操作規(guī)程操作，誤操作而造成設備因損壞或火災所造成的損失。8.14公司財產(chǎn)保衛(wèi)不力造成的損失指因保衛(wèi)人員瀆職、或財產(chǎn)使用部門不按制度（或規(guī)定）辦事，造成公司財產(chǎn)丟失（或被盜）所造成的損失8.15蟲害造成的損失指因防蟲措施不力，造成蟲子進入到產(chǎn)品中引起客戶投訴所造成的金額損失。8.17工作失誤造成的損失指在工作中處理問題時沒有經(jīng)過認真思考、計算、細審，而粗心大意、武斷決定而使所負責的工作造成的損失。說明：以上責任追究項目在本制度批準下發(fā)后，由責任追究項目所涉及的部門在1個月內將責任追究項目細化成方案后報公司領導辦公會批準，再由企業(yè)管理部整合后形成后續(xù)文件下發(fā)。8.18生產(chǎn)車間未在規(guī)定時間內退回舊物資造成的損失指有新工藝下達，領了新材料使用后，舊材料未在規(guī)定的時間內退回倉庫造成的損失。9造成損失的認定程序9.1責任追究項目發(fā)生損失后，由該項目的管理部門初步認定損失金額及責任人后書面報告分管領導，經(jīng)分管領導審核后交財務部、儲運部初步核定損失金額。9.2財務部、儲運部初步核定損失金額后，送總經(jīng)理審閱，經(jīng)公司領導辦公會最后認定損失金額及責任人，企業(yè)管理部根據(jù)辦公會認定的損失金額及責任人，從相關的責任人月收入中按規(guī)定逐步扣清。9.3對于責任追究項目損失金額超過10萬元（含10萬元）的，由企業(yè)管理部起草通報在全公司范圍內通報批評。10損失金額與責任人賠償比例（金額）單位：萬元RMB公司領導辦公會認定損失金額一級責任人賠償比例（%）二級責任人賠償比例（%）三級責任人賠償比例（%）1 (不含1) 以下510.55 (含5)至30 (不含30)30.60.330 (含30) 以上1.50.30.15說明：1、一級責任人指具體負責責任追究項目的具體人員，二級責任人指