供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的管理辦法終稿畢業(yè)論文.doc

供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法目 錄1、目的42、適用范圍43、職責(zé)44 供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制概念45 風(fēng)險(xiǎn)分類551.1 固定合同樣本產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)551.1風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容551.2 合同內(nèi)容不完整產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)55.1.2.3 業(yè)務(wù)開發(fā)人員對各方需求掌握不全面產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)65.1.3 合同和法律風(fēng)險(xiǎn)的綜合控制措施65.2 項(xiàng)目運(yùn)營過程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)65.2.1 無回執(zhí)或臺(tái)帳不完善產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)65.2.2 沒有確定計(jì)量方法、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和期初盤點(diǎn)記錄產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)75.2.3 押品合法性風(fēng)險(xiǎn)75.2.4 押品監(jiān)管過程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)85.2.5 押品出庫、換貨沒有按照銀行指令產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)85.2.6 缺乏分析報(bào)表數(shù)據(jù)能力和關(guān)注押品市場價(jià)格變動(dòng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)95.2.7 單據(jù)缺失產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)952.8 管理制度操作流程不健全產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)105.2.9 選擇押品品種不慎重產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)105.2.10 業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)105.2.11 強(qiáng)行出庫風(fēng)險(xiǎn)105.3 資源選擇評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)115.3.1 出質(zhì)人道德風(fēng)險(xiǎn)115.3.2 出質(zhì)人資質(zhì)評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)：115.3.3 銀行要求承擔(dān)責(zé)任過多產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)125.3.4 監(jiān)管場所硬件設(shè)施帶來的風(fēng)險(xiǎn)：125.3.5 地區(qū)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)135.3.6監(jiān)管場所管理水平風(fēng)險(xiǎn)135.3.7 監(jiān)管員招聘、培訓(xùn)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和道德修養(yǎng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)136 劃定風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)146.1 押品風(fēng)險(xiǎn)等級146.2 出質(zhì)人風(fēng)險(xiǎn)156.3 操作風(fēng)險(xiǎn)156.4 管理風(fēng)險(xiǎn)167 風(fēng)險(xiǎn)防范178、相關(guān)附件171、目的供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)是一項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，此業(yè)務(wù)涉及多方當(dāng)事人，法律關(guān)系復(fù)雜，運(yùn)營環(huán)節(jié)多，本著安全第一、效益第二，防范風(fēng)險(xiǎn)是第一要?jiǎng)?wù)的原則，在規(guī)范中發(fā)展。為了控制供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，對供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類、分析并且確定具體項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)等級和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，以提出控制措施，確保該業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。2、適用范圍本辦法適用于公司各分中心的供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控管理。3、職責(zé)3.1 供應(yīng)鏈融資部風(fēng)險(xiǎn)防控管理中心負(fù)責(zé)供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法的制定和修改，并對實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督。3.2 供應(yīng)鏈融資部運(yùn)營管理中心供應(yīng)鏈融資部運(yùn)營管理中心對各分中心的供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。3.3 各分中心職責(zé)供應(yīng)鏈融資部各分中心根據(jù)本辦法的要求，嚴(yán)格評估、控制供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)。3.4 風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)行二級風(fēng)險(xiǎn)控制體系，公司通過制定標(biāo)準(zhǔn)的三方協(xié)議（包括總對總協(xié)議）和配套監(jiān)管流程控制法律風(fēng)險(xiǎn)，各分中心配合；各分中心以控制運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)為主，公司檢查監(jiān)督；各分中心經(jīng)理為某一具體供應(yīng)鏈融資項(xiàng)目的第一責(zé)任人，分中心主管、監(jiān)管員跟蹤每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)，控制各自工作范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，向主管領(lǐng)導(dǎo)反饋風(fēng)險(xiǎn)控制情況。4 供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制概念4.1. 供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制是指供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)對合同簽訂、項(xiàng)目運(yùn)營、相關(guān)資源使用及押品市場價(jià)格波動(dòng)等方面的風(fēng)險(xiǎn)種類進(jìn)行描述，同時(shí)提出對每一種類風(fēng)險(xiǎn)的控制辦法，從而達(dá)到在每一個(gè)項(xiàng)目運(yùn)作環(huán)節(jié)中預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。4.2 具體項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級的大小和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的控制：具體項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級設(shè)定為五級，分別為：一級（高風(fēng)險(xiǎn)）、 二級（較高風(fēng)險(xiǎn)）、三級（一般風(fēng)險(xiǎn)）、 四級（較低風(fēng)險(xiǎn)）、 五級（低風(fēng)險(xiǎn)）。以最高一級風(fēng)險(xiǎn)作為該項(xiàng)目的綜合風(fēng)險(xiǎn)。通過對高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的分析，采取相應(yīng)的監(jiān)管流程和措施手段控制其風(fēng)險(xiǎn)。5 風(fēng)險(xiǎn)分類51.1 固定合同樣本產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)5.1.1.1 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容a)合同簽訂的風(fēng)險(xiǎn)來源于質(zhì)權(quán)人合同的固定樣本不允許修改；b)質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議中有違背法律的事項(xiàng)或不受法律保護(hù)的事項(xiàng)；c)在合同中約定了對監(jiān)管方不利的事項(xiàng)，如對押品價(jià)值負(fù)責(zé)，對押品所有權(quán)的真實(shí)性負(fù)責(zé)等；d)合同關(guān)于監(jiān)管方權(quán)利義務(wù)的約定不明確或不完整，無法實(shí)施；上述事實(shí)為目前的行業(yè)現(xiàn)狀，監(jiān)管方通常為了不失去客戶，只能被動(dòng)接受。5.1.1.2 控制措施a)學(xué)會(huì)審合同、談合同、修改合同，可以通過簽訂補(bǔ)充合同的方式保證我方權(quán)益和合同的可操作性，在避免風(fēng)險(xiǎn)的前提下滿足質(zhì)權(quán)人的需求；b)供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)中我方作為監(jiān)管方從本質(zhì)上說是獨(dú)立于出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人之外的第三方中介人，承擔(dān)的是押品的監(jiān)管和保管責(zé)任，不應(yīng)當(dāng)參與當(dāng)事人之間任何一方的法律責(zé)任，尤其不應(yīng)對貨物價(jià)格及押品權(quán)屬的真實(shí)性負(fù)責(zé)；c)建立業(yè)務(wù)、合同審核制度，非標(biāo)準(zhǔn)合同上報(bào)審批。51.2.合同內(nèi)容不完整產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)5.1.2.1 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容a)在合同中沒有約定合同有效期，使我方無法根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)情況確定監(jiān)管期限，只能被動(dòng)的根據(jù)銀行的需求無期限監(jiān)管，當(dāng)我方發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)也無法撤出；b)在合同中沒有約定操作模式（控貨方式），或者約定靜態(tài)模式動(dòng)態(tài)操作，結(jié)果造成押品置換未經(jīng)過銀行認(rèn)可，我方將承擔(dān)押品置換時(shí)產(chǎn)生的損失；c)在合同中沒有約定監(jiān)管費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和支付期限，使銀行無法掌握監(jiān)管方的權(quán)力如何兌現(xiàn)，從而約束出質(zhì)人；d)在合同中沒有明確約定押品品種范圍或詳見押品清單內(nèi)容，導(dǎo)致等值貨物換貨范圍無限放大，當(dāng)置換押品的品種市場價(jià)格波動(dòng)大或我方不熟悉時(shí)，從而增加監(jiān)管難度和管理風(fēng)險(xiǎn)；e)合同中約定了我方?jīng)]有能力承擔(dān)的責(zé)任如：（對押品品質(zhì)的簽訂）；f)合同中指定的具有簽發(fā)合同附件憑證的相關(guān)人員變更沒有書面通知。5.1.2.2 控制措施a）在合同中約定合同有效期、操作模式（控貨方式）、監(jiān)管費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和支付期限、押品品種范圍或詳見押品清單內(nèi)容；b）不承諾我方?jīng)]能力承擔(dān)的責(zé)任；c）作為合同附件，預(yù)留質(zhì)權(quán)人簽發(fā)憑證的人員的簽章，簽發(fā)憑證人員變更要求質(zhì)權(quán)人以公函形式通知我方，確保我方的權(quán)力和避免風(fēng)險(xiǎn)。5.1.2.3 業(yè)務(wù)開發(fā)人員對各方需求掌握不全面產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)5.1.2.3.1 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容：業(yè)務(wù)開發(fā)人員對出質(zhì)人的需求（如：生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)流程、原料領(lǐng)用規(guī)律和每天消耗用量）和質(zhì)權(quán)人的出質(zhì)、解除質(zhì)押需求掌握不全面，所以簽訂的合同沒有可操作性，造成我方違規(guī)操作。5.1.2.3.2 控制措施：業(yè)務(wù)開發(fā)人員認(rèn)真全面掌握出質(zhì)人的需求和質(zhì)權(quán)人出質(zhì)、解除質(zhì)押和控貨需求，根據(jù)業(yè)務(wù)操作流程制訂相應(yīng)合同，注重合同的可行性、操作性、完備性，達(dá)到合同的要求和操作一致。5.1.3 合同和法律風(fēng)險(xiǎn)的綜合控制措施:由公司與相關(guān)銀行簽定總對總協(xié)議，并制定標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議文本及其配套使用監(jiān)管流程,（經(jīng)公司批準(zhǔn)的非標(biāo)準(zhǔn)文本視同標(biāo)準(zhǔn)文本）,由各分中心按授權(quán)操作，從而達(dá)到控制法律風(fēng)險(xiǎn)的目的。5.2 項(xiàng)目運(yùn)營過程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)5.2.1 無回執(zhí)或臺(tái)帳不完善產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)5.2.1.1 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容：a)交接給銀行、出質(zhì)人的合同、押品清單、解除押品通知書回執(zhí)等相關(guān)記錄沒有簽字確認(rèn)，銀行簽字后合同沒有及時(shí)收回，業(yè)務(wù)運(yùn)作無章可循，一旦涉及法律，我方?jīng)]有證據(jù)；b)交給監(jiān)管員的押品清單、解除押品通知書沒有簽字確認(rèn)，沒有書面通知監(jiān)管人員控貨數(shù)量，給另有圖謀的監(jiān)管員與出質(zhì)人可乘之機(jī)監(jiān)管貨值低于最低控貨值時(shí)仍然發(fā)貨，產(chǎn)生我方?jīng)]有通知監(jiān)管員的書面記錄風(fēng)險(xiǎn)； 5.2.1.2 控制措施：做好交接給銀行、出質(zhì)人和監(jiān)管人員所有資料的臺(tái)帳，以明確各方的責(zé)任。5.2.2 沒有確定計(jì)量方法、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和期初盤點(diǎn)記錄產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)5.2.2.1 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容a)在監(jiān)管的押品中，有計(jì)件換算品種（汽車、鋼坯、型材、卷板、有色金屬等），有罐裝測量換算品種（糧食、油品、液體、化工），還有露天打方散貨（鐵礦砂、煤炭、焦炭、氧化鋁等），在合同簽訂后沒有明確計(jì)量方法、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和留存期初接管時(shí)的盤點(diǎn)記錄，造成我方無法驗(yàn)證控貨的實(shí)物數(shù)量（重量）和標(biāo)準(zhǔn)。b) 由于驗(yàn)收約定不明導(dǎo)致押品質(zhì)量不符合約定的標(biāo)準(zhǔn)，或者在倉儲(chǔ)保管過程中發(fā)生押品的質(zhì)量發(fā)生變化，從而導(dǎo)致押品的實(shí)際價(jià)值不能達(dá)到押品的賬面價(jià)值而發(fā)生的損失和風(fēng)險(xiǎn)。5.2.2.2 控制措施a)合同簽訂后，與銀行商議押品的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，按照確認(rèn)的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)通知監(jiān)管員盤點(diǎn)實(shí)物的計(jì)量方法，期初盤點(diǎn)記錄與押品清單一同保存在供應(yīng)鏈融資部。b) 對于很難準(zhǔn)確判定重量的押品，如鐵礦砂、銅精粉、鋁粉等，我方可以在正常盤點(diǎn)的基礎(chǔ)上打折和要求出質(zhì)人提供反擔(dān)保來降低我方的風(fēng)險(xiǎn)。5.2.3 押品合法性風(fēng)險(xiǎn)5.2.3.1 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容：只有出質(zhì)人合法占有的貨物才能夠出質(zhì)，由于押品的合法性存在問題，導(dǎo)致質(zhì)權(quán)人在行使質(zhì)權(quán)時(shí)發(fā)生問題，不能有效對抗第三人，從而導(dǎo)致質(zhì)權(quán)人的債權(quán)不能履行而發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。我方協(xié)助銀行確認(rèn)貨權(quán)過程中，承擔(dān)著審查押品合法占有的責(zé)任，如果辨別貨權(quán)證明失誤，就會(huì)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。5.2.3.2 控制措施a)這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)一般在監(jiān)管協(xié)議中約定由出質(zhì)人承擔(dān)，質(zhì)權(quán)人有責(zé)任對押品所有權(quán)進(jìn)行確認(rèn)，供應(yīng)鏈融資部要求各分中心、監(jiān)管點(diǎn)不承擔(dān)押品合法性檢驗(yàn)的責(zé)任。b)如質(zhì)權(quán)人要求監(jiān)管方協(xié)助進(jìn)行押品合法性檢驗(yàn)，應(yīng)在協(xié)議中明確雙方的責(zé)任，質(zhì)權(quán)人應(yīng)提供合法性檢驗(yàn)的方法，監(jiān)管方按照質(zhì)權(quán)人的要求進(jìn)行。我們應(yīng)該全面審核的押品的真實(shí)性、合法性，同時(shí)評價(jià)出質(zhì)人的資信，由出質(zhì)人提供合法的貨權(quán)證明、質(zhì)量證明和承諾書或者在發(fā)票上加蓋貨物質(zhì)押印章，出質(zhì)人應(yīng)出具下列文件資料：鐵路運(yùn)達(dá)的貨物：鐵路運(yùn)單、購貨合同、購貨發(fā)票（或貨權(quán)證明）、貨物的材質(zhì)證明、貨物檢驗(yàn)報(bào)告、入庫驗(yàn)收單以及銀行需要的其它資料。汽車運(yùn)達(dá)的貨物：汽車運(yùn)單、購貨合同、購貨發(fā)票（或貨權(quán)證明）、貨物的材質(zhì)證明、貨物檢驗(yàn)報(bào)告、入庫驗(yàn)收單以及銀行需要的其它資料。進(jìn)口貨物：購貨合同、信用證、船運(yùn)單、進(jìn)口貨物完稅證明、進(jìn)口貨物商檢證明以及銀行所需要的其它資料。質(zhì)權(quán)人要求提交的其他資料。5.2.4 押品監(jiān)管過程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)5.2.4.1 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容a)主要產(chǎn)生于采取不正確的保管方式，造成押品的毀損；b)未盡監(jiān)管貨物狀況責(zé)任，押品變質(zhì)及損壞未及時(shí)通知存貨人；c)動(dòng)態(tài)監(jiān)管過程中換貨出質(zhì)人以次充好；d)遇有自然災(zāi)害和人為事故造成貨物損壞，押品被盜搶等。e)缺乏相關(guān)押品的保管經(jīng)驗(yàn)5.2.4.2 控制措施a)嚴(yán)格執(zhí)行倉儲(chǔ)協(xié)議和貨物倉儲(chǔ)保管規(guī)則，其保管條件不得低于出質(zhì)人明確說明的要求、有關(guān)押品包裝提示的保管要求、國家標(biāo)準(zhǔn)要求以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求；b)輸出監(jiān)管應(yīng)與實(shí)際保管人簽訂倉儲(chǔ)保管協(xié)議，明確責(zé)任、義務(wù)；c)當(dāng)押品外觀質(zhì)量、數(shù)量發(fā)生變化時(shí)，及時(shí)通知銀行；d)換貨時(shí)要求出質(zhì)人提供品質(zhì)證明；e)與相關(guān)部門保持聯(lián)系，確保特殊時(shí)期能夠控貨；f)相關(guān)押品要求出質(zhì)人投保。g)對沒有保管經(jīng)驗(yàn)的押品品種應(yīng)對相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)后再開展業(yè)務(wù)。5.2.5 押品出庫、換貨沒有按照銀行指令產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)5.2.5.1 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容：在生產(chǎn)企業(yè)監(jiān)管，露天存放的押品，沒有獨(dú)立封閉的監(jiān)管區(qū)，有時(shí)生產(chǎn)企業(yè)為了保證不停產(chǎn)，沒有經(jīng)過銀行許可，用成品置換原料，造成銀行確認(rèn)的押品發(fā)生置換，我方不僅承擔(dān)置換押品產(chǎn)生的損失，而且在銀行界中產(chǎn)生不良影響我們不具備控貨能力。5.2.5.2 控制措施a)嚴(yán)格執(zhí)行質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議和業(yè)務(wù)流程，押品解除質(zhì)押和置換品種、規(guī)格，一定要有質(zhì)權(quán)人的書面許可，堅(jiān)決杜絕白條發(fā)貨；b)與銀行的單據(jù)傳遞，預(yù)留印鑒的確認(rèn)必須由供應(yīng)鏈融資部操作，避免監(jiān)管員直接受理解除質(zhì)押程序；c)對于總量控制的押品，監(jiān)管員一定掌握全部庫存貨物的進(jìn)出動(dòng)態(tài)和日消耗量，設(shè)定高出最低控制量（值）的一定比例為警戒線比如10，在最低控貨值與警戒線之間為安全量，要提醒出質(zhì)人補(bǔ)貨或增加保證金，同時(shí)通知銀行。5.2.6 缺乏分析報(bào)表數(shù)據(jù)能力和關(guān)注押品市場價(jià)格變動(dòng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)5.2.6.1 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容：我們的管理人員只負(fù)責(zé)管理合同和相關(guān)的記錄，填寫報(bào)表，缺乏分析相關(guān)資料和數(shù)據(jù)的能力和判斷風(fēng)險(xiǎn)等級的能力，供應(yīng)鏈融資部各分中心沒有明確關(guān)注押品市場價(jià)格變動(dòng)的人員。5.2.6.2 控制措施a)提高管理人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和責(zé)任心，各分中心明確供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)分析責(zé)任人，建立定期分析供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的制度；b)若合同規(guī)定需要我方提供押品價(jià)格變動(dòng)通知書，我方應(yīng)明確關(guān)注押品市場價(jià)格變動(dòng)的責(zé)任人，密切關(guān)注押品的市場價(jià)格，每天調(diào)查押品市場價(jià)格變動(dòng)情況，并記錄在押品市場價(jià)格調(diào)查表中；c)若押品貨值接近質(zhì)押貨值，押品的現(xiàn)時(shí)市場價(jià)格與質(zhì)押生效時(shí)確定的押品價(jià)格相比較跌幅超出合同約定的范圍時(shí)，我方應(yīng)及時(shí)通知銀行，并要求出質(zhì)人應(yīng)在合同規(guī)定的時(shí)間內(nèi)按照市價(jià)跌幅的比率追加保證金或追加押品。5.2.7 單據(jù)缺失產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)5.2.7.1 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容：動(dòng)態(tài)監(jiān)管的貨物，出質(zhì)人提供的進(jìn)出庫單據(jù)是貨物置換的憑證，有的監(jiān)管員缺乏單據(jù)管理意識(shí)，不能按期制訂，因單據(jù)不齊全造成置換憑證缺失。5.2.7.2 控制措施：動(dòng)態(tài)監(jiān)管時(shí)，質(zhì)物清單、置換通知書、解除質(zhì)押通知書是貨權(quán)轉(zhuǎn)移的重要依據(jù)，因出質(zhì)人貨物全部出質(zhì)（包括超過質(zhì)押量部分），所以出質(zhì)人進(jìn)出庫單據(jù)也是貨物置換的憑證，要求與向銀行提供的單據(jù)一樣管理，按期裝訂成冊。52.8 管理制度操作流程不健全產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)5.2.8.1 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容：監(jiān)管制度不成體系，制度上有真空，導(dǎo)致分工不明確，責(zé)任不清楚；結(jié)果是監(jiān)管人員不知道控貨品種和數(shù)量；巡檢人員不知道檢查內(nèi)容；管理人員不知道干什么；開發(fā)人員做什么，造成無章可循。5.2.8.2 控制措施：公司應(yīng)該建立供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)相關(guān)人員招聘、 培訓(xùn)和監(jiān)管人員擔(dān)保制度；新押品研發(fā)管理規(guī)定；合同評審簽訂執(zhí)行制度；信息、資料傳遞交接制度；風(fēng)險(xiǎn)評估制度；分中心供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)考核制度；監(jiān)管管理制度（巡檢、管理、與銀行溝通）。分公司分品種建立現(xiàn)場管理操作流程和制度（含安全、業(yè)務(wù)、控貨發(fā)生）；建立崗位職責(zé)。5.2.9 選擇押品品種不慎重產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)5.2.9.1 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容：在我方的質(zhì)押客戶中，一部分是銀行提供的，押品品種有原料、半成品和成品。有些品種市場價(jià)格波動(dòng)大、變現(xiàn)難；有些品種控貨難度大，不利于監(jiān)管，造成我方對陌生品種、控貨難度大的品種監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。5.2.9.2 控制措施： 選擇原料、半成品并且容易控貨的押品進(jìn)行監(jiān)管，同時(shí)協(xié)調(diào)好與銀行的關(guān)系。5.2.10 業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)5.2.10.1 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容：是指由于監(jiān)管、巡檢、抽查和盤點(diǎn)等業(yè)務(wù)管理措施不到位，沒有及時(shí)發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)差錯(cuò)而發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。5.2.10.2 控制措施：對于輸出監(jiān)管應(yīng)建立巡檢和監(jiān)管員輪崗制度 。供應(yīng)鏈融資部應(yīng)制定各種檢查、盤點(diǎn)制度，定期派人到監(jiān)管點(diǎn)，檢查帳實(shí)是否相符。避免監(jiān)管員長期監(jiān)管一個(gè)點(diǎn)，應(yīng)定期對監(jiān)管員進(jìn)行輪崗。5.2.11 強(qiáng)行出庫風(fēng)險(xiǎn)5.2.11.1 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容：出質(zhì)人強(qiáng)行出庫，監(jiān)管員未能采取有效措施，或雖采取措施但不能制止。5.2.11.2 控制措施：若出質(zhì)人未經(jīng)監(jiān)管員同意強(qiáng)行出庫，監(jiān)管人員應(yīng)立即向供應(yīng)鏈融資部匯報(bào)，供應(yīng)鏈融資部應(yīng)立即通知質(zhì)權(quán)人，然后在24小時(shí)內(nèi)以書面形式通知質(zhì)權(quán)人，必要時(shí)報(bào)警。5.3 資源選擇評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)5.3.1 出質(zhì)人道德風(fēng)險(xiǎn)5.3.1.1 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容a)我方對出質(zhì)人缺乏足夠的了解，出質(zhì)人及其負(fù)責(zé)人在信譽(yù)和道德上存在瑕疵，采取欺詐手段騙取監(jiān)管員的信任或由于經(jīng)營問題而存在冒險(xiǎn)行為，由此可能潛在發(fā)生的對監(jiān)管方和質(zhì)權(quán)人不利的行為的可能性；b)利用他人的貨物質(zhì)押；c)動(dòng)態(tài)質(zhì)押換貨過程中，以次充好； d)使用虛假海運(yùn)提單換取現(xiàn)貨；e)哄搶押品；f)企業(yè)管理混亂。5.3.1.2 控制措施a)全面調(diào)查出質(zhì)人在業(yè)內(nèi)的口碑，其負(fù)責(zé)人在信譽(yù)和道德上存在法律瑕疵的,不允許合作；b)出質(zhì)人管理制度不健全，生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)混亂，不允許合作；c)監(jiān)管場所押品單獨(dú)存放并且標(biāo)識(shí)，防止利用他人貨物質(zhì)押；d)在合同中明確規(guī)定我方不對押品內(nèi)在質(zhì)量負(fù)責(zé)；d)我方在沒有簽訂物流業(yè)務(wù)全程監(jiān)管協(xié)議的前提下，不具備辨別海運(yùn)提單能力，不允許以海運(yùn)提單換取現(xiàn)貨；e)必須要求出質(zhì)人的法定代表人簽訂承諾書，對由此發(fā)生的道德風(fēng)險(xiǎn)以其所有個(gè)人資產(chǎn)承擔(dān)連帶保證擔(dān)保責(zé)任。5.3.2 出質(zhì)人資質(zhì)評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)：5.3.2.1 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容：我方在評價(jià)出質(zhì)人時(shí)，對其經(jīng)營歷史、經(jīng)營業(yè)績、業(yè)內(nèi)地位、信譽(yù)度、相關(guān)資信掌握不全面和不了解，出質(zhì)人誠信度不掌握；出質(zhì)人有非法逃稅記錄或其他違法記錄。5.3.2.2 控制措施a)要求出質(zhì)人資產(chǎn)負(fù)債率70以下，經(jīng)營歷史3年以上，上年利潤200萬元以上；b)掌握通過正常年檢的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、企業(yè)代碼證、法定代表人身份證復(fù)印件、近三年財(cái)務(wù)報(bào)表以及銀行要求的其它資料；c)對于有違法記錄的出質(zhì)人不提供監(jiān)管服務(wù)。5.3.3 銀行要求承擔(dān)責(zé)任過多產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)5.3.3.1 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容a)價(jià)格評估、資質(zhì)評價(jià)責(zé)任；b)銀行質(zhì)押率高；c)銀行要求我方提供押品市場價(jià)格變動(dòng)信息，某個(gè)時(shí)間區(qū)域或整體是否存在由押品大幅跌價(jià)引起的跌價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。5.3.3.2 控制措施a)原則上不提供價(jià)格評估和出質(zhì)人資質(zhì)評價(jià)的服務(wù)。如需提供，資質(zhì)評價(jià)要全面沒有遺漏；我方有專人負(fù)責(zé)收集我方熟悉的押品市場價(jià)格變動(dòng)信息，對于我方陌生的押品，我方應(yīng)拒絕提供價(jià)格變動(dòng)信息。b)降低質(zhì)押率；價(jià)格評估一定低于市場價(jià)。5.3.4 監(jiān)管場所硬件設(shè)施帶來的風(fēng)險(xiǎn)：5.3.4.1 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容：押品存放的場所在本單位以外，有的是出質(zhì)人生產(chǎn)企業(yè)，有的是第三方倉庫，監(jiān)管場所硬件設(shè)施條件參差不齊。a)有的監(jiān)管場所偏僻，安全性差；b)外租倉庫不具備監(jiān)管（倉儲(chǔ)）條件，造成押品損壞。c)外租庫存在防水、防火等隱患；d)外租庫的設(shè)施、設(shè)備不適合我方監(jiān)管貨物的保管和進(jìn)出作業(yè)；e）管理倉庫的倉儲(chǔ)公司對倉庫的土地、設(shè)施不具有所有權(quán)，如果因管理不善造成貨物短少或因其違規(guī)操作造成損失，倉儲(chǔ)公司不具備賠付能力。5.3.4.2 控制措施a)選擇監(jiān)管場所的決定權(quán)在我方，并且要求監(jiān)管場所的注冊資金在伍佰萬元以上（含伍佰萬元），不足伍佰萬元的需要提供書面評價(jià)材料，報(bào)供應(yīng)鏈融資部審批。b)選擇輸出監(jiān)管場所把握風(fēng)險(xiǎn)可轉(zhuǎn)移原則。輸出監(jiān)管場所有能力承擔(dān)，而且必須承擔(dān)貨物的滅失、被盜、火災(zāi)等風(fēng)險(xiǎn)，必要時(shí)要求其上級單位提供擔(dān)保。c)對輸出監(jiān)管場所進(jìn)行真實(shí)、有效、嚴(yán)格的調(diào)查和評價(jià)，內(nèi)容包括：資質(zhì)、信譽(yù)、倉儲(chǔ)條件、管理水平、安全設(shè)施和近三年的生產(chǎn)經(jīng)營情況等。d)選擇的輸出監(jiān)管場所必須提供場地使用證明、通過正常年檢的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、企業(yè)代碼證、法定代表人身份證復(fù)印件和近三年財(cái)務(wù)報(bào)表。e)輸出監(jiān)管場所區(qū)域界限明顯，能為監(jiān)管人員提供可監(jiān)控的辦公條件。5.3.5 地區(qū)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)5.3.5.1 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容:是指監(jiān)管地點(diǎn)的位置是否屬于法律環(huán)境不好的地區(qū)，而由此引發(fā)的當(dāng)發(fā)生問題時(shí)無法得到有效的法律保護(hù)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)和可能性。5.3.5.2 控制措施:不選擇政府執(zhí)法力度不夠的偏僻地區(qū)作為監(jiān)管場所。5.3.6監(jiān)管場所管理水平風(fēng)險(xiǎn)5.3.6.1 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容a)監(jiān)管場所管理水平不一致，監(jiān)管場所沒有劃分獨(dú)立監(jiān)管區(qū)域，容易造成出質(zhì)人將其他客戶的貨物充當(dāng)自己的貨物出質(zhì)；b)監(jiān)管場所沒有押品標(biāo)識(shí)，容易造成出質(zhì)人將同一批貨物重復(fù)向不同的銀行質(zhì)押；c)在監(jiān)管場所相關(guān)人員哄搶押品。5.3.6.2 控制措施a)要求監(jiān)管場所押品不能與非押品混放，監(jiān)管區(qū)必須設(shè)立明顯的“質(zhì)押”標(biāo)志。為明示質(zhì)押監(jiān)管的占有權(quán)利，無論庫內(nèi)庫外監(jiān)管都應(yīng)在貨物上(旁) 掛（立）貨位卡，卡內(nèi)應(yīng)有“質(zhì)押“字樣，應(yīng)記載質(zhì)權(quán)人、監(jiān)管人、出質(zhì)人、貨位、品名、數(shù)量等內(nèi)容；b)與司法部門保持聯(lián)系確保特殊時(shí)期具備阻止哄搶押品的能力。5.3.7 監(jiān)管員招聘、培訓(xùn)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和道德修養(yǎng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)5.3.7.1 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容a)承擔(dān)供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的監(jiān)管員是根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要招聘的新員工，新員工招聘后，沒有經(jīng)過嚴(yán)格理論知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的培訓(xùn)，控貨能力和風(fēng)險(xiǎn)判斷水平低；b)新員工來源是否可靠，匆匆忙忙上崗；c)監(jiān)管員工作生活在監(jiān)管場所需要得到出質(zhì)人的幫助和支持，長期得到出質(zhì)人的照顧，一旦出質(zhì)人要求低于控貨值放貨，造成監(jiān)管員礙于情面故意違規(guī)，沒有根據(jù)指令發(fā)貨而發(fā)生的損失。5.3.7.2 控制措施a)監(jiān)管員招聘要求選擇忠誠可靠業(yè)務(wù)能力較強(qiáng)的人員，對有不良嗜好和刑事犯罪記錄的人員堅(jiān)決不能任用；b)要有本單位員工（長期合作的大客戶和關(guān)系單位）擔(dān)?；蛲扑]；c)新員工上崗前必須經(jīng)過理論知識(shí)培訓(xùn)和法制教育，到相關(guān)品種的示范監(jiān)管點(diǎn)實(shí)習(xí)，有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的員工必須經(jīng)過一個(gè)月以上的實(shí)踐培訓(xùn)，應(yīng)屆畢業(yè)生必須經(jīng)過半年以上的實(shí)踐，才能獨(dú)立工作；d)各分中心建立監(jiān)管員定期輪崗的制度，監(jiān)管員一般要求異地六個(gè)月、本地三個(gè)月必須輪換。e)定期加強(qiáng)業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德培訓(xùn)，加強(qiáng)監(jiān)管員控貨能力；f)在生活上關(guān)心他們，提高員工對從業(yè)企業(yè)的忠誠度；g)根據(jù)員工考評記錄，建立有效的激勵(lì)機(jī)制。6 劃定風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)具體供應(yīng)鏈融資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)等級劃定標(biāo)準(zhǔn)分為四類: 各分中心需要在項(xiàng)目評估報(bào)告中填報(bào)。6.1 押品風(fēng)險(xiǎn)等級押品風(fēng)險(xiǎn)的等級劃定標(biāo)準(zhǔn):根據(jù)押品的屬性和特點(diǎn)分成十個(gè)方面來劃定,對于一個(gè)具體的押品而言,其本身的風(fēng)險(xiǎn)等級相對來說是確定的。押品風(fēng)險(xiǎn)等級具體標(biāo)準(zhǔn)如下（見附件中sheet1）：6.1.1 計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)：沒有國家明確標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量方式的為3級以上風(fēng)險(xiǎn)，有國家明確標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量方式的為4級以下風(fēng)險(xiǎn)。6.1.2 是否為危險(xiǎn)品：是危險(xiǎn)品的為1級風(fēng)險(xiǎn)，不是危險(xiǎn)品的為2級以下風(fēng)險(xiǎn)。6.1.3 防火要求：庫外防火要求不齊全的為2級以上風(fēng)險(xiǎn)，庫外防火要求齊全的為4級以下風(fēng)險(xiǎn)，庫內(nèi)防火要求齊全的為5級風(fēng)險(xiǎn)。6.1.4 保質(zhì)期：保質(zhì)期要求嚴(yán)格的為1級風(fēng)險(xiǎn)，保質(zhì)期要求不嚴(yán)格的為2級以下風(fēng)險(xiǎn)。6.1.5 保管要求：保管要求嚴(yán)格的為3級以上風(fēng)險(xiǎn)，要求不嚴(yán)格的為3級以下風(fēng)險(xiǎn)。6.1.6 外包裝情況：罐裝的為2級以上風(fēng)險(xiǎn)，散貨的為3級風(fēng)險(xiǎn)，袋裝的為4級以下風(fēng)險(xiǎn)。桶裝、箱裝等可以看到包裝物內(nèi)押品的為4級以下風(fēng)險(xiǎn)，看不到的為2級以上風(fēng)險(xiǎn)。6.1.7 季節(jié)性要求：季節(jié)性要求較高的為3級以上風(fēng)險(xiǎn)，要求不嚴(yán)格的為3級以下風(fēng)險(xiǎn)。6.1.8 市場價(jià)格波動(dòng)情況：市場價(jià)格波動(dòng)情況較大的為2級以上風(fēng)險(xiǎn)，市場價(jià)格波動(dòng)較小的為2級以下風(fēng)險(xiǎn)。6.1.9 變現(xiàn)能力：容易變現(xiàn)的為5級風(fēng)險(xiǎn)，不容易變現(xiàn)的4級以上風(fēng)險(xiǎn)。6.1.10 是否保險(xiǎn)：未上存貨保險(xiǎn)、保險(xiǎn)期限不夠，保險(xiǎn)金額不足（按貨值計(jì)算）的品種（如油品、濃縮果汁、瀝青、棉麻類、木材及其制品類、食用油）為1級風(fēng)險(xiǎn)，其他的為5級以上風(fēng)險(xiǎn)。不要求上保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)等級為5級。6.2 出質(zhì)人風(fēng)險(xiǎn)出質(zhì)人風(fēng)險(xiǎn)的等級劃定標(biāo)準(zhǔn):分為四個(gè)方面，具體標(biāo)準(zhǔn)如下（見附件中sheet2）：6.2.1 出質(zhì)人經(jīng)營狀況：企業(yè)正常經(jīng)營的為4級以下風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)項(xiàng)目投產(chǎn)或擴(kuò)大生產(chǎn)期間的為3級以上風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)停產(chǎn)半停產(chǎn)狀態(tài)的為1級風(fēng)險(xiǎn)。6.2.2 出質(zhì)人貸款卡上有無不良記錄：有不良記錄的為1級風(fēng)險(xiǎn)，沒有不良記錄的為2級以下風(fēng)險(xiǎn)。6.2.3 貨權(quán)是否清晰：三方監(jiān)管協(xié)議中要求進(jìn)行貨權(quán)認(rèn)定的，而我方?jīng)]有按照要求認(rèn)定或認(rèn)定不清的為1級風(fēng)險(xiǎn)，按照要求進(jìn)行認(rèn)定并能夠?qū)嶋H確認(rèn)的以及協(xié)議中沒有要求進(jìn)行認(rèn)定的為5級風(fēng)險(xiǎn)。6.2.4 資產(chǎn)負(fù)債率大于70%；上年利潤小于200萬元；注冊資本小于500萬元：以上三項(xiàng)全部滿足的為1級風(fēng)險(xiǎn)；兩項(xiàng)滿足的為2級風(fēng)險(xiǎn)；一項(xiàng)滿足的為4級風(fēng)險(xiǎn)，三項(xiàng)都不滿足的為5級風(fēng)險(xiǎn)。 6.3 操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)的等級劃定標(biāo)準(zhǔn):分為九個(gè)方面，具體標(biāo)準(zhǔn)如下（見附件中sheet3）：6.3.1 驗(yàn)收方法（認(rèn)定包裝物內(nèi)物品）：有外包裝并且抄牌驗(yàn)收的為1級風(fēng)險(xiǎn)；無外包裝并且按照規(guī)定抄牌驗(yàn)收的為3級以下風(fēng)險(xiǎn)。6.3.2 監(jiān)管地點(diǎn)：庫內(nèi)業(yè)務(wù)一般為5級風(fēng)險(xiǎn)，庫外業(yè)務(wù)為4級以上風(fēng)險(xiǎn)，具體根據(jù)監(jiān)管地點(diǎn)的條件而定。6.3.3 業(yè)務(wù)模式：動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押總量控制為4級風(fēng)險(xiǎn)，動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押逐筆控制為5級風(fēng)險(xiǎn)，倉單質(zhì)押為4級風(fēng)險(xiǎn)（庫外倉單為1級風(fēng)險(xiǎn)），買方信貸業(yè)務(wù)和進(jìn)、出口開證監(jiān)管業(yè)務(wù)為3級風(fēng)險(xiǎn)。6.3.4 是否有經(jīng)營資質(zhì)：沒有經(jīng)營資質(zhì)的為1級風(fēng)險(xiǎn)，有經(jīng)營資質(zhì)的為2級以下風(fēng)險(xiǎn)。6.3.5 經(jīng)銷以下品種的并且?guī)靸?nèi)承諾回購：黑色金屬及鐵礦石、鐵礦砂、球團(tuán)礦、鐵精粉為3級風(fēng)險(xiǎn)，其余為1級風(fēng)險(xiǎn),不承諾回購的為5級風(fēng)險(xiǎn)。6.3.6 庫外業(yè)務(wù)標(biāo)識(shí)懸掛情況：庫外沒有懸掛標(biāo)識(shí)的為1級風(fēng)險(xiǎn)，庫外懸掛標(biāo)識(shí)但不明顯的為4級以上風(fēng)險(xiǎn)，庫外懸掛標(biāo)識(shí)明顯的為5級風(fēng)險(xiǎn)。6.3.7 產(chǎn)成品和原材料同時(shí)質(zhì)押：產(chǎn)成品和原材料屬性以及其他特性較為相近且為系統(tǒng)內(nèi)保管有經(jīng)驗(yàn)的為4級以下風(fēng)險(xiǎn)，其他為4級以上風(fēng)險(xiǎn)。6.3.8 質(zhì)押監(jiān)管所處地區(qū)的整體環(huán)境情況：質(zhì)押監(jiān)管所處地區(qū)的整體環(huán)境差的為3級以上風(fēng)險(xiǎn)，質(zhì)押監(jiān)管所處地區(qū)的整體環(huán)境良好的為4級以下風(fēng)險(xiǎn)(如社會(huì)治安、地方保護(hù)、金融秩序、交通是否便利等)。6.3.9 監(jiān)管員綜合素質(zhì)：無保管、監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的或者有違規(guī)記錄的為1級風(fēng)險(xiǎn)；有保管、監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)但沒有監(jiān)管過此品種的為3級以上風(fēng)險(xiǎn)；有保管、監(jiān)管相關(guān)押品品種經(jīng)驗(yàn)的，無違規(guī)記錄，但是辦公自動(dòng)化操作不熟練的為3級以下風(fēng)險(xiǎn)；有保管、監(jiān)管相關(guān)押品品種經(jīng)驗(yàn)的，并且辦公自動(dòng)化操作熟練，無違規(guī)記錄的為5級風(fēng)險(xiǎn)。6.4 管理風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)的等級劃定標(biāo)準(zhǔn): 分為五個(gè)方面，具體標(biāo)準(zhǔn)如下（見附件中sheet4）：6.4.1 機(jī)構(gòu)和崗位設(shè)置是否合理：沒有設(shè)置專門機(jī)構(gòu)和崗位的為1級風(fēng)險(xiǎn)；有專門機(jī)構(gòu)但項(xiàng)目開發(fā)、管理和巡檢三個(gè)崗位做不到獨(dú)立運(yùn)作，互不隸屬的為2級風(fēng)險(xiǎn)；機(jī)構(gòu)設(shè)置合理的為5級風(fēng)險(xiǎn)。6.4.2 業(yè)務(wù)管理能力：按照供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)管理辦法進(jìn)行業(yè)務(wù)檢查后確定該分中心業(yè)務(wù)管理能力為好的為5級風(fēng)險(xiǎn)，良好的為4級風(fēng)險(xiǎn)，一般的為3級風(fēng)險(xiǎn)，較差的為2級風(fēng)險(xiǎn)，差的為1級風(fēng)險(xiǎn)（考核后確定）。6.4.3是否執(zhí)行公司標(biāo)準(zhǔn)協(xié)議：存在執(zhí)行公司非標(biāo)準(zhǔn)協(xié)議的為1級風(fēng)險(xiǎn)，其它的為5級以上風(fēng)險(xiǎn)，批復(fù)后的非標(biāo)準(zhǔn)協(xié)議視同標(biāo)準(zhǔn)協(xié)議。6.4.4 能否按時(shí)完成公司要求的各項(xiàng)工作：3次不能按時(shí)完成公司要求的各項(xiàng)工作的為1級風(fēng)險(xiǎn)，2次不能按時(shí)完成公司要求的各項(xiàng)工作的為2級風(fēng)險(xiǎn)，1次不能按時(shí)完成公司要求的各項(xiàng)工作的為3級風(fēng)險(xiǎn)，按時(shí)完成公司要求的各項(xiàng)工作但有差錯(cuò)的為4級風(fēng)險(xiǎn)，按時(shí)完成公司要求的各項(xiàng)工作且良好的為5級風(fēng)險(xiǎn)。6.4.5 違反操作業(yè)務(wù)：違反公司有關(guān)規(guī)定操作業(yè)務(wù)的為1級風(fēng)險(xiǎn)，改正后可以降低風(fēng)險(xiǎn)等級，正常的為5級以上風(fēng)險(xiǎn)。6.5 每類風(fēng)險(xiǎn)中以其最高一級風(fēng)險(xiǎn)作為該類風(fēng)險(xiǎn)等級，各類風(fēng)險(xiǎn)中以最高一級風(fēng)險(xiǎn)作為該項(xiàng)目的綜合風(fēng)險(xiǎn)等級。7 風(fēng)險(xiǎn)防范7.1 在業(yè)務(wù)開發(fā)時(shí)，要全面了解出質(zhì)人情況，嚴(yán)格評價(jià)出質(zhì)人資質(zhì)；7.2 在合同簽訂前，供應(yīng)鏈融資部要全面評審業(yè)務(wù)，進(jìn)行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析，并填寫業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析評估表；7.3 在業(yè)務(wù)操作過程中，嚴(yán)格按規(guī)定操作，加強(qiáng)業(yè)務(wù)巡檢；7.4 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析制定或完善各種風(fēng)險(xiǎn)防范措施和制度，包括應(yīng)急方案和預(yù)案的提前準(zhǔn)備 ；7.5 分權(quán)管理：業(yè)務(wù)開發(fā)、業(yè)務(wù)管理、業(yè)務(wù)巡檢等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和崗位人員必須分權(quán)管理，互不隸屬，合理授權(quán)，對于供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)規(guī)模較大的分中心要設(shè)立不同的部門進(jìn)行管理。7.6 建立巡檢制度，實(shí)行三級巡查管理。8、相關(guān)附件供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級標(biāo)準(zhǔn)襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇袁節(jié)膅薂羄肅蒃薁蚃芀荿薀螆肅芅蕿袈羋膁蚈羀肁蒀蚇蝕襖莆蚇螂肀莂蚆羅袂羋蚅蚄膈膄蚄螇羈蒂蚃衿膆莈螞羈罿芄螁蟻膄膀螁螃羇葿螀裊膃蒅蝿肈羆莁螈螇芁芇莄袀肄膃莄羂艿蒂莃螞肂莈蒂螄羋芄蒁袆肀膀蒀罿袃薈葿螈聿蒄葿袁羈莀蒈羃膇芆蕆蚃羀膂蒆螅膅蒁薅袇羈莇薄罿膄芃薃蠆羆艿薃袁節(jié)膅薂羄肅蒃薁蚃芀荿薀螆肅芅蕿袈羋膁蚈羀肁蒀蚇蝕襖莆蚇螂肀莂蚆羅袂羋蚅蚄膈膄蚄螇羈蒂蚃衿膆莈螞羈罿芄螁蟻膄膀螁螃羇葿螀裊膃蒅蝿肈羆莁螈螇芁芇莄袀肄膃莄羂艿蒂莃螞肂莈蒂螄羋芄蒁袆肀膀蒀罿袃薈葿螈聿蒄葿袁羈莀蒈羃膇芆蕆蚃羀膂蒆螅膅蒁薅袇羈莇薄罿膄芃薃蠆羆艿薃袁節(jié)膅薂羄肅蒃薁蚃芀荿薀螆肅芅蕿袈羋膁蚈羀肁蒀蚇蝕襖莆蚇螂肀莂蚆羅袂羋蚅蚄膈膄蚄螇羈蒂蚃衿膆莈螞羈罿芄螁蟻膄膀螁螃羇葿螀裊膃蒅蝿肈羆莁螈螇芁芇莄袀肄膃莄羂艿蒂莃螞肂莈蒂螄羋芄蒁袆肀膀蒀罿袃薈葿螈聿蒄葿袁羈莀蒈羃膇芆蕆蚃羀膂蒆螅膅蒁薅袇羈莇薄罿膄芃薃蠆羆艿薃袁節(jié)膅薂羄肅蒃薁蚃芀荿薀螆肅芅蕿袈羋膁蚈羀肁蒀蚇蝕襖莆蚇螂肀莂蚆羅袂羋蚅蚄膈膄蚄螇羈蒂蚃衿膆莈螞羈罿芄螁蟻膄膀螁螃羇葿螀裊膃蒅蝿肈羆莁螈螇芁芇莄袀肄膃莄羂艿蒂莃螞肂莈蒂螄羋芄蒁袆肀膀蒀罿袃薈葿螈聿蒄葿袁羈莀蒈羃膇芆蕆蚃羀膂蒆螅膅蒁薅袇羈莇薄罿膄芃薃蠆羆艿薃袁節(jié)膅薂羄肅蒃薁蚃芀荿薀螆肅芅蕿袈羋膁蚈羀肁蒀蚇蝕襖莆蚇螂肀莂蚆羅袂羋蚅蚄膈膄蚄螇羈蒂蚃衿膆莈螞羈罿芄螁蟻膄膀螁螃羇葿螀裊膃蒅蝿肈羆莁螈螇芁芇莄袀肄膃莄羂艿蒂莃螞肂莈蒂螄羋芄蒁袆肀膀蒀罿袃薈葿螈聿蒄葿袁羈莀蒈羃膇芆蕆蚃羀膂蒆螅膅蒁薅袇羈莇薄罿膄芃薃蠆羆艿薃袁節(jié)膅薂羄肅蒃薁蚃芀荿薀螆肅芅蕿袈羋膁蚈羀肁蒀蚇蝕襖莆蚇螂肀莂蚆羅袂羋蚅蚄膈膄蚄螇羈蒂蚃衿膆莈螞羈罿芄螁蟻膄膀螁螃羇葿螀裊膃螈聿蒄葿袁羈莀蒈羃膇芆蕆蚃羀膂蒆螅膅蒁薅袇羈莇薄罿膄芃薃蠆羆艿薃袁節(jié)膅薂羄肅蒃薁蚃芀荿薀螆肅芅蕿袈羋膁蚈羀肁蒀蚇蝕襖莆蚇螂肀莂蚆羅袂羋蚅蚄膈膄蚄螈螇芁芇莄袀肄膃莄羂艿蒂莃螞肂莈蒂螄羋芄蒁袆肀膀蒀罿袃薈葿螈聿蒄葿袁羈莀蒈羃膇芆蕆蚃羀膂蒆螅膅蒁薅袇羈莇薄罿膄芃薃蠆羆艿薃袁節(jié)膅薂羄肅蒃薁蚃芀荿薀螆肅芅蕿袈羋膁蚈羀肁蒀蚇蝕襖莆蚇螂肀莂蚆羅袂羋蚅蚄膈膄蚄螇羈蒂蚃衿膆莈螞羈罿芄螁蟻膄膀螁螃羇葿螀裊膃蒅蝿肈羆莁螈螇芁芇莄袀肄膃莄羂艿蒂莃螞肂莈蒂螄羋芄蒁袆肀膀蒀罿袃薈羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀罿肆薂螆裊肅芁薈螁膅莃螄聿膄蒆薇羅膃蚈螂羈膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿節(jié)衿羈腿莄螞襖羋蕆袇螀芇蕿蝕聿芆艿蒃肅芅蒁螈羈芄薃薁袆芃芃螆螂芃蒞蕿肁節(jié)蒈螅羇莁薀薈袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈螞螂羂薁袈肀肁芀蟻羆肁莃袆袂肀薅蠆袈聿蚇蒂膇肈莇螇肅肇葿薀