計(jì)提折舊與固定資產(chǎn)報(bào)表

金蝶KIS固定資產(chǎn) 月工作量輸入 計(jì)提減值準(zhǔn)備 計(jì)提折舊及固定資產(chǎn)報(bào)表2009-07-30 11:17月工作量輸入如果有使用工作量法計(jì)提折舊的固定資產(chǎn)，在計(jì)提折舊前必須輸入該項(xiàng)固定資產(chǎn)本期的實(shí)際工作量。在固定資產(chǎn)處理窗口，單擊月工作量輸入按鈕，就可以輸入所有設(shè)定為工作量法計(jì)提折舊固定資產(chǎn)的本期實(shí)際工作量，在執(zhí)行計(jì)提折舊功能時(shí)，系統(tǒng)會根據(jù)此處錄入的月工作量，計(jì)算每項(xiàng)固定資產(chǎn)當(dāng)期應(yīng)提折舊數(shù)額。計(jì)提減值準(zhǔn)備一、功能：固定資產(chǎn)發(fā)生損壞、技術(shù)陳舊或其他經(jīng)濟(jì)原因，導(dǎo)致其可收回金額低于其賬面價(jià)值，就發(fā)生了固定資產(chǎn)減值。根據(jù)新會計(jì)制度規(guī)定，對企業(yè)已有的固定資產(chǎn)進(jìn)行計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，已真實(shí)的反映企業(yè)現(xiàn)存固定資產(chǎn)的凈現(xiàn)值。二、操作：如果要進(jìn)行計(jì)提減值準(zhǔn)備的工作，則在“會計(jì)之家” 窗口的固定資產(chǎn)頁面選擇“計(jì)提減值準(zhǔn)備”。單擊“計(jì)提減值準(zhǔn)備”進(jìn)入界面，系統(tǒng)會列出所有固定資產(chǎn)內(nèi)容，用戶可以通過“過濾”來列示符合條件的固定資產(chǎn)。計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備在計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備時(shí)，按照以下步驟：1、單擊“計(jì)提減值準(zhǔn)備”，進(jìn)入“固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備輸入界面”，手工錄入“計(jì)提減值準(zhǔn)備”金額。2、在固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備輸入表中，可以進(jìn)行過濾，條件是：按固定資產(chǎn)代碼、固定資產(chǎn)名稱、固定資產(chǎn)類別、型號、經(jīng)濟(jì)用途、存放地點(diǎn)、備注、使用狀態(tài)、入賬時(shí)原值變動方式、入賬日期、入賬原值、入賬時(shí)累計(jì)折舊、折舊方法、固定資產(chǎn)科目代碼、累計(jì)折舊科目代碼、減值準(zhǔn)備科目代碼、期初原值、期初累計(jì)折舊、期初預(yù)計(jì)凈殘值、期初減值準(zhǔn)備等。目的是方便操作。3、完成金額錄入后，對錄入值進(jìn)行確認(rèn)。4、通過點(diǎn)擊“生成憑證”來實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)自動生成計(jì)提減值準(zhǔn)備的憑證。5、對當(dāng)期計(jì)提的減值準(zhǔn)備的計(jì)提表可以打印，作為憑證附件。三、注意事項(xiàng)：如果已全額計(jì)提減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn)，則不再計(jì)提折舊。錄入減值準(zhǔn)備的沖回?cái)?shù)時(shí)，沖回的金額不能大于已提減值準(zhǔn)備總額。生成減值準(zhǔn)備憑證后，如果要對當(dāng)期錄入的減值準(zhǔn)備金額進(jìn)行修改，必須先刪除減值準(zhǔn)備憑證，才能修改，用戶不能直接修改系統(tǒng)生成的減值準(zhǔn)備憑證。如果新建賬套選擇行業(yè)為“小企業(yè)會計(jì)制度”，則不需要計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。計(jì)提折舊計(jì)提折舊功能能夠?qū)崿F(xiàn)自動計(jì)提固定資產(chǎn)本期折舊，并將折舊分別計(jì)入有關(guān)費(fèi)用科目，自動生成計(jì)提折舊轉(zhuǎn)賬憑證。在固定資產(chǎn)處理窗口中，單擊計(jì)提折舊按鈕，系統(tǒng)按提示步驟指導(dǎo)用戶完成計(jì)提折舊操作。在每一步中，單擊前進(jìn)按鈕進(jìn)入下一步；單擊后退按鈕返回到上一步；單擊取消按鈕退出計(jì)提折舊操作。以下按每一步提示進(jìn)行折舊計(jì)提工作。首先，系統(tǒng)提示進(jìn)入折舊操作。點(diǎn)擊“前進(jìn)”，進(jìn)入輸入轉(zhuǎn)賬憑證摘要，憑證字的操作。輸入完畢后，單擊“前進(jìn)”，進(jìn)入提示開始生成轉(zhuǎn)賬憑證.轉(zhuǎn)賬憑證生成完畢后，系統(tǒng)顯示憑證號碼。至此，本月計(jì)提折舊工作已經(jīng)完成，單擊確定按鈕返回固定資產(chǎn)處理窗口。對此憑證操作在憑證處理中進(jìn)行。財(cái)會人員在本月計(jì)提完折舊后，發(fā)現(xiàn)本月錄入的月工作量不對，或其他項(xiàng)目需要修改、增減，則可以將本月計(jì)提折舊生成的轉(zhuǎn)賬憑證先刪除，再修改，然后再進(jìn)行本月計(jì)提折舊工作。注意事項(xiàng)：對于系統(tǒng)自動產(chǎn)生的計(jì)提折舊憑證，用戶不能進(jìn)行修改。用戶也不能手工直接錄入“累計(jì)折舊”科目的憑證。固定資產(chǎn)報(bào)表輸出各種有關(guān)固定資產(chǎn)的管理及分析報(bào)表，包括固定資產(chǎn)清單、固定資產(chǎn)增減表、固定資產(chǎn)變動情況表、固定資產(chǎn)明細(xì)賬、固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊明細(xì)賬、折舊費(fèi)用分配表(分部門)、折舊費(fèi)用分配表(分類別)、固定資產(chǎn)使用情況分析表、固定資產(chǎn)構(gòu)成分析表、固定資產(chǎn)價(jià)值結(jié)構(gòu)分析表、固定資產(chǎn)折舊表、固定資產(chǎn)折舊匯總表、固定資產(chǎn)處理情況表、固定資產(chǎn)數(shù)量統(tǒng)計(jì)表和固定資產(chǎn)到期提示表。并可將固定資產(chǎn)的所有報(bào)表引出為自定義報(bào)表。在固定資產(chǎn)處理窗口，我們可以看到界面右側(cè)的賬簿報(bào)表部分列出了15張關(guān)于固定資產(chǎn)的報(bào)表。點(diǎn)擊其中任意一張報(bào)表，進(jìn)入固定資產(chǎn)報(bào)表窗口。雙擊報(bào)表名或選中報(bào)表名后單擊確定按鈕。即顯示該報(bào)表內(nèi)容。固定資產(chǎn)報(bào)表一、固定資產(chǎn)清單固定資產(chǎn)清單用于輸出已入賬的固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)資料清單。（一）選擇輸出范圍在固定資產(chǎn)報(bào)表窗口中選擇“固定資產(chǎn)清單”項(xiàng)，此時(shí)可在窗口的右半部選擇會計(jì)期間、在冊固定資產(chǎn)、退役固定資產(chǎn)以及期初或期末，如下圖所示。固定資產(chǎn)清單輸出中，系統(tǒng)顯示了按“編號”排序的全部固定資產(chǎn)。在上述固定資產(chǎn)清單的基礎(chǔ)上，還可以使用“過濾” 列示符合條件的固定資產(chǎn)清單。固定資產(chǎn)清單過濾（二）瀏覽、查看固定資產(chǎn)清單根據(jù)前面所選定的條件，將固定資產(chǎn)資料以列表的形式列示在固定資產(chǎn)清單窗口中，您可以用光標(biāo)移動鍵或鼠標(biāo)來翻閱查看。（三）打印單擊工具條中打印按鈕或從文件菜單中選擇打印，將固定資產(chǎn)清單打印輸出。（四）打印預(yù)覽單擊工具條中打印預(yù)覽按鈕或從文件菜單中選擇打印預(yù)覽，將固定資產(chǎn)清單按打印設(shè)置樣式在屏幕上分頁模擬顯示。（五）刷新按F9或從查看菜單中選擇刷新，即可將屏幕重新刷新顯示。（六）打印固定資產(chǎn)卡片在進(jìn)入固定資產(chǎn)卡片清單窗體后，系統(tǒng)提供了打印固定資產(chǎn)卡片功能。在文件菜單單擊打印固定資產(chǎn)卡片(A)選項(xiàng)，系統(tǒng)彈出條件選擇框：固定資產(chǎn)卡片打印固定資產(chǎn)類別：系統(tǒng)默認(rèn)“全部”類別，您還可單擊下拉按鈕選擇類別選項(xiàng)，如“房屋及建筑物”、“通訊設(shè)備”或其他定義的類別。使用情況：系統(tǒng)默認(rèn)“全部”，同時(shí)還可通過下拉按鈕選擇諸如“使用中”、“未使用”、“不需用”、“經(jīng)營性租出”或“融資性租出”。使用部門：系統(tǒng)默認(rèn)“全部”部門，同時(shí)還可選擇固定資產(chǎn)使用的具體部門，如“財(cái)務(wù)部”、“公司辦公室”等。入賬情況：系統(tǒng)默認(rèn)“全部”，同時(shí)還可選擇該選項(xiàng)清單中的“未入賬”、“已入賬”或“退役”。固定資產(chǎn)代碼范圍：選擇固定資產(chǎn)代碼的范圍，系統(tǒng)默認(rèn)為空白，表示全部固定固定資產(chǎn)代碼。打印固定資產(chǎn)附屬設(shè)備：若選擇該選項(xiàng)，表示打印固定資產(chǎn)卡片時(shí)，連同固定資產(chǎn)附屬設(shè)備一起打印出來，否則系統(tǒng)將不打印固定資產(chǎn)附屬設(shè)備資料。您還可進(jìn)行打印設(shè)置,前面我們已講解過打印的頁面設(shè)置方法。最后，在打印預(yù)覽或打印時(shí)，系統(tǒng)將依據(jù)上述條件打印或顯示另外系統(tǒng)還提供了固定資產(chǎn)套打功能，您可以選擇選項(xiàng)“套打卡片”，就可以根據(jù)需要套打出各種格式的固定資產(chǎn)卡片。（七）引出（八）設(shè)置顯示字體從查看菜單中選擇字體，進(jìn)入字體設(shè)置窗口。（九）關(guān)閉單擊工具條中關(guān)閉按鈕或從文件菜單中選擇關(guān)閉，即關(guān)閉當(dāng)前窗口，返回固定資產(chǎn)處理窗口。（十）引出為自定義報(bào)表在打開的固定資產(chǎn)報(bào)表中，單擊“文件”菜單中的“引出為自定義報(bào)表”，彈出一保存報(bào)表的小窗口，點(diǎn)擊“確認(rèn)”，進(jìn)入一保存窗口，“保存”后，系統(tǒng)提示：引出自定義報(bào)表成功。然后在自定義報(bào)表中打開被引出的報(bào)表文件。若要將其它所有固定資產(chǎn)報(bào)表引出為自定義報(bào)表，操作皆同上。二、固定資產(chǎn)增減表在固定資產(chǎn)報(bào)表窗口中，選擇“固定資產(chǎn)增減表”，然后單擊確定按鈕，系統(tǒng)即彈出固定資產(chǎn)增減表處理窗口。固定資產(chǎn)增減表（一）選擇計(jì)期間單擊會計(jì)期間右邊下拉按鈕，從中選擇要查看的會計(jì)期間。（二）打印單擊工具條中打印按鈕或從文件菜單中選擇打印，將固定資產(chǎn)增減表打印輸出。（三）瀏覽單擊工具條中打印預(yù)覽按鈕或從文件菜單中選擇打印預(yù)覽，將固定資產(chǎn)增減表按打印設(shè)置樣式在屏幕上分頁模擬顯示。（四）過濾選擇顯示其他報(bào)表。單擊工具條中的過濾按鈕即可。（五）刷新按F9或從查看菜單中選擇刷新。即可將屏幕重新刷新顯示。（六）設(shè)置顯示字體從查看菜單中選擇字體，進(jìn)入字體設(shè)置窗口。（七）引出（八）關(guān)閉單擊工具條中關(guān)閉按鈕或從文件菜單中選擇關(guān)閉，即關(guān)閉當(dāng)前窗口，返回固定資產(chǎn)處理窗口。三、固定資產(chǎn)變動情況表固定資產(chǎn)變動情況表用于查詢各項(xiàng)固定資產(chǎn)數(shù)值變動的情況，其操作與固定資產(chǎn)增減表一致，請參閱固定資產(chǎn)增減表中的描述。四、固定資產(chǎn)明細(xì)賬固定資產(chǎn)明細(xì)賬用于查詢固定資產(chǎn)明細(xì)數(shù)據(jù)發(fā)生各種變動的資料。在窗口的右半部系統(tǒng)提供四種報(bào)表輸出范圍選擇：“全部固定資產(chǎn)”、“固定資產(chǎn)類別”、“固定資產(chǎn)使用部門”和“單個(gè)固定資產(chǎn)”；同時(shí)還可選擇“包括未過賬變動資料”及修改系統(tǒng)缺省顯示的期間范圍。（一）輸入查詢條件在固定資產(chǎn)報(bào)表窗口，選中固定資產(chǎn)明細(xì)賬，右方顯示查詢條件。 固定資產(chǎn)明細(xì)賬查詢輸入完查詢條件后，單擊確定按鈕進(jìn)入固定資產(chǎn)明細(xì)賬窗口。固定資產(chǎn)明細(xì)賬（二）操作方法操作方法與固定資產(chǎn)清單操作相同。五、固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊明細(xì)賬固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊明細(xì)賬用于查詢原值及累計(jì)折舊發(fā)生變動的處理情況，在此窗口中可以查詢到在所選期間內(nèi)所有固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)變化的明細(xì)數(shù)據(jù)。操作方法與固定資產(chǎn)清單操作相同。參見固定資產(chǎn)清單中有關(guān)描述。六、折舊費(fèi)用分配表折舊費(fèi)用分配表用于查詢固定資產(chǎn)折舊計(jì)提的費(fèi)用分配明細(xì)，窗口中可以選擇不同期間的數(shù)據(jù)進(jìn)行查詢，如果所選期間未計(jì)提折舊，則折舊費(fèi)用分配表是一張空表。系統(tǒng)提供了兩種折舊費(fèi)用分配表樣式，一種是分部門的折舊費(fèi)用分配表，另一種是分類別的折舊費(fèi)用分配表。其操作方法與固定資產(chǎn)增減表的操作相同。參見固定資產(chǎn)增減表中有關(guān)描述。七、固定資產(chǎn)使用情況分析表固定資產(chǎn)使用情況分析表是一張固定資產(chǎn)分析的輔助報(bào)表，用于按照固定資產(chǎn)的使用情況進(jìn)行分析，系統(tǒng)可生成相應(yīng)的分析情況圓餅圖，供查詢、分析。固定資產(chǎn)使用情況分析表其操作方法與固定資產(chǎn)增減表的操作相同。參見固定資產(chǎn)清單中有關(guān)描述。八、固定資產(chǎn)構(gòu)成分析表固定資產(chǎn)構(gòu)成分析表是一張固定資產(chǎn)分析的輔助報(bào)表，用于按照固定資產(chǎn)的構(gòu)成情況對固定資產(chǎn)進(jìn)行分析，供查詢、分析使用。其操作方法與固定資產(chǎn)增減表的操作相同。參見固定資產(chǎn)清單中有關(guān)描述。九、固定資產(chǎn)價(jià)值結(jié)構(gòu)分析表固定資產(chǎn)價(jià)值結(jié)構(gòu)分析表是一張固定資產(chǎn)分析的輔助報(bào)表，用于按照固定資產(chǎn)的價(jià)值構(gòu)結(jié)情況對固定資產(chǎn)進(jìn)行分析，供查詢、分析使用。其操作方法與固定資產(chǎn)增減表的操作相同。參見固定資產(chǎn)清單中有關(guān)描述。十、固定資產(chǎn)折舊表固定資產(chǎn)折舊表用于查詢輸出各項(xiàng)固定資產(chǎn)的折舊計(jì)提情況，在該表中可以查詢所選會計(jì)期間已提折舊各項(xiàng)固定資產(chǎn)的原值、本期已提折舊、累計(jì)折舊、期末凈值等項(xiàng)資料。固定資產(chǎn)折舊表其操作方法與固定資產(chǎn)增減表的操作相同。參見固定資產(chǎn)清單中有關(guān)描述。在此表中特別需要說明的是，如果在過濾條件中選擇“期初”，此表中的原值、累計(jì)折舊等項(xiàng)數(shù)值的合計(jì)數(shù)僅反映當(dāng)期計(jì)提折舊的固定資產(chǎn)的合計(jì)，并不包括當(dāng)期末提折舊的固定資產(chǎn)。因此，表中固定資產(chǎn)原值合計(jì)數(shù)與“固定資產(chǎn)”科目的總賬數(shù)據(jù)、累計(jì)折舊合計(jì)數(shù)與“累計(jì)折舊”科目的總賬數(shù)據(jù)可能會不一致。如果選擇“期末”，那么表中則是反映期末累計(jì)折舊和期末凈值。十一、固定資產(chǎn)折舊匯總表如果您想知道某類固定資產(chǎn)折舊的匯總數(shù)，只需查看此表即可。固定資產(chǎn)折舊匯總表（一）會計(jì)期間：通過下拉工具 選擇您需要的會計(jì)期間。按類別匯總：單擊選取，輸出該報(bào)表時(shí)，系統(tǒng)自動按固定資產(chǎn)類別匯總折舊。按部門匯總：若選取，則在輸出該報(bào)表時(shí)，系統(tǒng)自動按部門匯總固定資產(chǎn)折舊。設(shè)定好條件后，點(diǎn)擊“確定”，系統(tǒng)即可輸出固定資產(chǎn)折舊匯總表。固定資產(chǎn)折舊匯總表（二）十二、固定資產(chǎn)處理情況表此表用于管理固定資產(chǎn)的出售、報(bào)廢、盤虧等處理情況。便于查看固定資產(chǎn)減少的情況。固定資產(chǎn)處理情況表（一）會計(jì)期間：可以是某一會計(jì)期間，也可以是某幾個(gè)會計(jì)期間。處理方式：通過下拉工具選擇何種處理方式。然后再選擇是按類別小計(jì)還是按部門小計(jì)，最后“確定”。十三、固定資產(chǎn)數(shù)量統(tǒng)計(jì)表對于固定資產(chǎn)多的企業(yè)，需要按類別對固定資產(chǎn)進(jìn)行數(shù)量上的統(tǒng)計(jì)。金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版以表格的形式對數(shù)量加以統(tǒng)計(jì)。固定資產(chǎn)數(shù)量統(tǒng)計(jì)表（一）會計(jì)期間：用于選擇會計(jì)期間。包含每項(xiàng)固定資產(chǎn)：單擊選取，則具體顯示每一類別中的每一項(xiàng)固定資產(chǎn)資料。如不選取，則只顯示每一類別的小計(jì)統(tǒng)計(jì)數(shù)。按類別小計(jì)：系統(tǒng)默認(rèn)按固定資產(chǎn)的類別進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。選定