我國(guó)商業(yè)銀行客戶信用評(píng)價(jià)體系研究

學(xué)校代碼：10252學(xué) 號(hào)：0721623上海理工大學(xué)碩士學(xué)位論文我 國(guó) 商 業(yè) 銀 行 客 戶 信 用 評(píng) 級(jí) 體 系 研 究姓 名 劉儒系 別 管理學(xué)院專(zhuān) 業(yè) 金融學(xué)研究方向 金融服務(wù)市場(chǎng)問(wèn)題研究指導(dǎo)教師 許學(xué)軍 副教授學(xué)位論文完成日期 2009 年 12 月學(xué)位論文版權(quán)使用授權(quán)書(shū)本學(xué)位論文作者完全了解學(xué)校有關(guān)保留、使用學(xué)位論文的規(guī)定，同意學(xué)位論文保留并向國(guó)家有關(guān)部門(mén)或機(jī)構(gòu)送交論文的復(fù)印件和電子版。允許論文被查閱和借閱。本人授權(quán)上海理工大學(xué)可以將本學(xué)位論文的全部?jī)?nèi)容或部分內(nèi)容編入有關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行檢索，可以采用影印、縮印或掃描等復(fù)制手段保存和匯編本學(xué)位論文。本學(xué)位論文屬于 保 密_年 不保密 學(xué)位論文作者簽名： 指導(dǎo)教師簽名：年 月 日 年 月 日聲 明本人鄭重聲明：所呈交的學(xué)位論文，是本人在導(dǎo)師的指導(dǎo)下，獨(dú)立進(jìn)行研究工作所取得的成果。除文中已注明引用的內(nèi)容外，本論文不包含任何其他個(gè)人或集體已經(jīng)公開(kāi)發(fā)表或撰寫(xiě)過(guò)的作品成果。對(duì)本文的研究做出重要貢獻(xiàn)的個(gè)人和集體，均已在文中以明確方式標(biāo)明。本聲明的法律責(zé)任由本人承擔(dān)。學(xué)位論文作者簽名：年 月 日摘 要信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。2008 年發(fā)生的次貸危機(jī)又一次引發(fā)了全球范圍的銀行業(yè)危機(jī)。此次危機(jī)再次表明，一旦銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)得不到有效控制，很容易引起連鎖反應(yīng)，從而引發(fā)全局性、系統(tǒng)性的金融危機(jī)，并殃及整個(gè)經(jīng)濟(jì)生活，甚至?xí)?dǎo)致經(jīng)濟(jì)秩序混亂與政治危機(jī)。為了避免危機(jī)的再次發(fā)生，我們必須提高銀行對(duì)客戶的信用評(píng)級(jí)水平以降低商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)。我們應(yīng)以此次危機(jī)作為契機(jī)，對(duì)我國(guó)現(xiàn)行的信用評(píng)級(jí)指標(biāo)進(jìn)行重新構(gòu)建，使其能在商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)過(guò)程中發(fā)揮更大的作用。我國(guó)的信用評(píng)級(jí)業(yè)開(kāi)展相對(duì)較晚，同發(fā)達(dá)國(guó)家相比我們無(wú)論是信用評(píng)級(jí)理論還是信用評(píng)級(jí)方法都處于初級(jí)階段，因此我們必須借鑒國(guó)外關(guān)于信用評(píng)級(jí)的先進(jìn)理論和方法來(lái)改進(jìn)我國(guó)的信用評(píng)級(jí)工作，進(jìn)一步降低信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能性。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行的觸角深入到我們經(jīng)濟(jì)生活的任何角落，因此商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)很容易放大到我們整個(gè)經(jīng)濟(jì)生活中。構(gòu)成銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源是銀行貸出的款項(xiàng)是否能夠按照契約及時(shí)收回，如果貸款客戶未能及時(shí)按約償還貸款，則銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)加大，因而銀行客戶的信用狀況直接關(guān)系到銀行的穩(wěn)定和安全。本文的寫(xiě)作目的旨在通過(guò)借鑒國(guó)外先進(jìn)的信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系和信用評(píng)級(jí)方法，指導(dǎo)我國(guó)商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系的構(gòu)建，以期新的信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系能夠更加準(zhǔn)確、合理的評(píng)定客戶的信用等級(jí)，保障銀行系統(tǒng)的安全。本文首先界定了信用評(píng)級(jí)及其指標(biāo)體系的概念，并介紹了國(guó)內(nèi)外信用評(píng)級(jí)領(lǐng)域的研究現(xiàn)狀。其次簡(jiǎn)要闡述了我國(guó)信用評(píng)級(jí)的發(fā)展歷程，定義了信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系，并分析了信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系所包含的內(nèi)容，結(jié)合當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系，說(shuō)明了我國(guó)商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)存在的問(wèn)題。然后是本文的重點(diǎn)章節(jié)，即對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系的實(shí)證分析。這部分遵循信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系的構(gòu)建原則，構(gòu)建了適合我國(guó)國(guó)情的信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系，并利用層次分析法和 matlab 程序確定了各個(gè)指標(biāo)的權(quán)重，最終利用模糊評(píng)價(jià)法對(duì)受評(píng)企業(yè)的最終信用狀況進(jìn)行評(píng)定。繼而采用上述方法對(duì)一個(gè)具體案例進(jìn)行分析，并最終評(píng)定了該客戶的信用狀況，驗(yàn)證了本文所構(gòu)建的信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系具有一定的實(shí)用價(jià)值。最后是本文的結(jié)論部分，指出了本文中的創(chuàng)新之處，同時(shí)也指出了本文在研究中存在的不足之處。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 客戶信用評(píng)級(jí) 層次分析法 模糊評(píng)價(jià)法ABSTRACTThe main risk that commercial banks face is credit risk. The subprime crisis that break out in 2008 trigger global banking crisis. The crisis state that if crisis can not be effectively controlled, they are very likely to trigger chain effect ,thereafter lead to overall and systematic financial crises,and bring disasters to the whole economy ,even cause economic chaos and political crises.In order to avoid breaking out crise again ，we must lower financial risk of banks by improving banks credit rating . We should take the crisis as an opportunity for Chinas current credit rating indicators for re-building, it will play a bigger role in the process of customer credit rating.Our countrys credit rating industry to carry out relatively late. Compared with developed countries, Our countrys credit rating theory and credit rating methods are at an early stage, so we have to draw on the foreign advanced theory and methods of credit rating industry to improve the work of our countrys credit rating in order to further reduce the likelihood of credit risk. For commercial banks, commercial banks reach deep into our economic life in any corner, so the credit risk of commercial banks is very easy to influence our whole economic life. The major source of bank credit risk is whether the money borrower to recover in time in accordance with contract, if the loan clients failed to repay the loan according to contract, then the banks credit risk increased, and therefore the credit ranking of bank customers is directly related to the banks stability and security. Purposes of this article is that we should draw on advanced foreign credit-rating index system and credit rating methods, to guide Chinas commercial banking customers credit rating index system with a view to the new credit-rating index system to be more accurate and reasonable assessment of customers credit rating to protect the safety of the banking system.First ,This paper defines the index system of credit rating and its concept and introduced the domestic and international credit rating status of the research in the field.Second, we make a brief description of the development process of Chinas credit rating, define credit rating index system and analyze the credit rating index system contained in the contents of Chinas commercial banks. Combined with the domestic current credit rating index system, we show the questions of Chinas commercial banking customers credit ratings system.Then we introduce the focus of this chapter, namely the commercial banks credit risk assessment system of empirical analysis. This part follows the credit-rating index system principles, to build a suitable condition of our countrys credit rating index system, and we use the AHP and matlab program to determine the weight of various indicators, Finally we assess the credit ranking of customers through the fuzzy evaluation method.Then we use the above method to assess a specific case of the clients credit status. The conclusion is verified in this paper and we know that building a credit rating index system has some practical value.Finally, the concluding section of this article pointed out the innovations in this article, but also pointed out shortcomings that existed in this article.Keywords: Commercial bank，customers credit rating，AHP，fuzzy evaluation methodI目 錄摘 要 .3ABSTRACT.5第一章 緒論 .11.1 研究背景 .11.2 研究意義 .21.2.1 研究信用評(píng)級(jí)的理論意義 .21.2.2 研究信用評(píng)級(jí)的實(shí)踐意義 .21.3 研究?jī)?nèi)容及方法 .31.3.1 研究?jī)?nèi)容 .31.3.2 研究方法 .41.4 研究思路和結(jié)構(gòu) .4第二章 相關(guān)理論及前人研究概述 .72.1 相關(guān)概念界定 .72.1.1 信用及信用風(fēng)險(xiǎn) .72.1.2 信用評(píng)級(jí)（credit rating） .82.2 信用評(píng)級(jí)的特點(diǎn) .92.3 信用評(píng)級(jí)的作用 .102.3.1 揭示并防范債務(wù)人信用風(fēng)險(xiǎn) .102.3.2 降低評(píng)級(jí)雙方交易成本 .112.3.3 為監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行市場(chǎng)監(jiān)管奠定基礎(chǔ) .112.3.4 為貸款定價(jià)提供重要依據(jù) .122.4 相關(guān)文獻(xiàn)綜述 .122.4.1 關(guān)于指標(biāo)體系的研究 .122.4.2 關(guān)于評(píng)級(jí)方法的研究 .15第三章 我國(guó)商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)現(xiàn)狀及存在問(wèn)題的分析 .233.1 我國(guó)信用評(píng)級(jí)的發(fā)展歷程 .233.1.1 信用評(píng)級(jí)的產(chǎn)生階段 .233.1.2 信用評(píng)級(jí)的整頓階段 .233.1.3 信用評(píng)級(jí)的法制規(guī)范、監(jiān)管階段 .243.2 我國(guó)商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)的主要內(nèi)容 .243.2.1 信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系概述 .243.2.2 信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系的作用 .24II3.2.3 信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系的構(gòu)建原則 .253.2.4 我國(guó)信用評(píng)級(jí)的主要內(nèi)容 .263.3 我國(guó)商業(yè)銀行企業(yè)客戶信用評(píng)級(jí)中存在的主要問(wèn)題分析 .293.3.1 我國(guó)商業(yè)銀行企業(yè)客戶信用評(píng)級(jí)的特點(diǎn) .293.3.2 財(cái)務(wù)指標(biāo)選取中存在的問(wèn)題 .313.3.3 非財(cái)務(wù)指標(biāo)選取中存在的問(wèn)題 .313.3.4 信用評(píng)級(jí)操作中存在的問(wèn)題 .333.3.5 評(píng)級(jí)組織體系上的問(wèn)題 .34第四章 商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)體系優(yōu)化研究 .354.1 商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系的優(yōu)化 .354.2 信用評(píng)級(jí)指標(biāo)處理 .434.2.1 層次分析法（AHP）基本原理 .434.2.2 層次分析法基本步驟 .444.3 信用評(píng)級(jí)評(píng)估決策 .51第五章 案例分析 .535.1 公司概況 .535.2 數(shù)據(jù)收集與信用評(píng)級(jí) .535.2.1 評(píng)價(jià)指標(biāo)的定性分析 .535.2.2 評(píng)價(jià)指標(biāo)的量化分析 .565.3 評(píng)級(jí)結(jié)果的應(yīng)用 .61第六章 結(jié)論 .636.1 本文研究的創(chuàng)新之處 .636.2 本文研究的不足之處 .64附 錄 .65參考文獻(xiàn) .77在讀期間公開(kāi)發(fā)表的論文和承擔(dān)科研項(xiàng)目及取得成果 .81致 謝 .831第一章 緒論 1.1 研究背景2007 年由美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的全球性金融危機(jī)席卷了全球金融市場(chǎng)。在此次危機(jī)中，無(wú)論是經(jīng)濟(jì)實(shí)力雄厚的美國(guó)還是正處于經(jīng)濟(jì)持續(xù)高速增長(zhǎng)通道的中國(guó)經(jīng)濟(jì)都面臨著前所未有的困難。而引起這場(chǎng)全球性金融危機(jī)的原因之一，就是眾多的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)沒(méi)有嚴(yán)格按照客觀、公平、公正的評(píng)級(jí)原則，對(duì)受評(píng)企業(yè)進(jìn)行合理的信用評(píng)級(jí)，導(dǎo)致構(gòu)成整個(gè)金融市場(chǎng)基礎(chǔ)的信用出現(xiàn)了問(wèn)題。在次貸危機(jī)中，國(guó)外許多知名商業(yè)銀行和投資銀行紛紛倒閉，令世界震驚。雖然此次危機(jī)對(duì)中國(guó)銀行業(yè)的影響有限，但卻為我國(guó)銀行業(yè)敲響了警鐘，進(jìn)一步提出了央行要加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管的要求，銀行自身也應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，具體到銀行業(yè)務(wù)中就是要加強(qiáng)對(duì)銀行客戶的信用評(píng)級(jí)工作，將信用風(fēng)險(xiǎn)降到最低，以保證銀行系統(tǒng)的安全?？蛻粜庞迷u(píng)級(jí)是指商業(yè)銀行在對(duì)授信對(duì)象的經(jīng)營(yíng)能力、獲利能力、償債能力、履約情況、管理層素質(zhì)、預(yù)期現(xiàn)金流量及企業(yè)在行業(yè)中的地位、市場(chǎng)需求對(duì)企業(yè)的影響等要素進(jìn)行全面了解、考察調(diào)研、分析的基礎(chǔ)上，通過(guò)采用定量、定性、數(shù)學(xué)統(tǒng)計(jì)模型等方法和規(guī)范化的操作程序，對(duì)其在未來(lái)一段時(shí)期內(nèi)履行承諾的意愿及能力進(jìn)行判斷和評(píng)價(jià)，根據(jù)其違約概率的大小進(jìn)行級(jí)別劃分，并以簡(jiǎn)單、直觀的符號(hào)表示其評(píng)價(jià)級(jí)別的一種商業(yè)活動(dòng)。信用是金融體制的基石，也是整個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基石，作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中最活躍的經(jīng)濟(jì)主體的企業(yè)的信用更是在信用體系中占有舉足輕重的地位。貸款企業(yè)的信用狀況是決定商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重要原因，因此商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)就顯得格外重要。世界銀行對(duì)全球銀行業(yè)危機(jī)的研究表明，導(dǎo)致銀行破產(chǎn)的主要原因就是信用風(fēng)險(xiǎn)。換句話說(shuō)，信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行運(yùn)作過(guò)程中所面臨的最重要的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型之一。對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的評(píng)價(jià)，不僅對(duì)微觀金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)有著重大意義，而且整個(gè)宏觀經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定也具有重大意義。目前我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行及股份制商業(yè)銀行都將對(duì)信貸客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)作為信貸管理的前提，以此來(lái)實(shí)現(xiàn)有效管理信用風(fēng)險(xiǎn)的目的。世界最早的信用評(píng)級(jí)活動(dòng)始于 20 世紀(jì)初，1909 年美國(guó)出現(xiàn)了世界上第一家資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)- 穆迪公司。信用評(píng)級(jí)經(jīng)過(guò)近百年的發(fā)展，國(guó)際金融界對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注日益加強(qiáng)，發(fā)達(dá)國(guó)家金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法不斷推陳出新，評(píng)級(jí)技術(shù)日益完善，許多定量技術(shù)、支持工具和軟件已付諸應(yīng)用。與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)我國(guó)商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)體系研究2商業(yè)銀行信用評(píng)級(jí)工作在評(píng)級(jí)方法、評(píng)級(jí)指標(biāo)體系的選取等方面仍然存在著相當(dāng)?shù)牟罹?，從而極大地限制了信用評(píng)級(jí)在揭示和控制信用風(fēng)