基金從業(yè)人員資格考試考點梳理2024年

基金從業(yè)人員資格考試考點梳理2024年1.基金概念：基金是一種集合投資方式，通過發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，由基金托管人托管，基金管理人管理和運用資金，從事股票、債券等金融工具投資，并將投資收益按基金投資者的投資比例進行分配的一種間接投資方式。如開放式基金，投資者可隨時申購和贖回，其規(guī)模不固定。答案分析：理解基金基本概念是基礎，開放式基金特點?？?，需牢記。2.基金與股票、債券區(qū)別：股票反映所有權關系，債券反映債權債務關系，基金反映信托關系。收益風險上，股票收益不確定、風險高，債券收益較固定、風險較低，基金風險和收益處于兩者之間。答案分析：明確三者區(qū)別利于判斷不同投資產品性質和風險。3.公募基金和私募基金：公募基金面向社會公眾公開發(fā)售，投資金額要求低，信息披露嚴格；私募基金面向特定投資者非公開發(fā)行，投資門檻高，信息披露要求相對低。答案分析：區(qū)分兩者特點，不同募集方式和監(jiān)管要求是考點。4.基金市場參與主體：包括基金當事人（基金份額持有人、基金管理人和基金托管人）、基金市場服務機構（如基金銷售機構、基金注冊登記機構等）、基金監(jiān)管機構和自律組織（中國證監(jiān)會、基金業(yè)協會）。答案分析：掌握各主體角色和職責，對理解基金運作體系很重要。5.基金管理人職責：依法募集資金，辦理基金份額發(fā)售和登記事宜；對所管理的不同基金財產分別管理、分別記賬，進行證券投資；按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益等。答案分析：基金管理人是核心角色，其職責?？?。6.基金托管人職責：安全保管基金財產；按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶；對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確?；鹭敭a的完整與獨立；保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料等。答案分析：托管人保障基金財產安全，職責需清晰。7.基金銷售機構：包括商業(yè)銀行、證券公司、期貨公司、保險公司、證券投資咨詢機構、獨立基金銷售機構等。需具備相應資質。答案分析：了解銷售機構類型，明確其進入市場的條件。8.基金監(jiān)管目標：保護投資者合法權益；保證市場的公平、效率和透明；降低系統風險；推動基金業(yè)的規(guī)范發(fā)展。答案分析：監(jiān)管目標體現監(jiān)管方向和重點。9.基金監(jiān)管原則：依法監(jiān)管、“三公”（公開、公平、公正）、監(jiān)管與自律并重、監(jiān)管的連續(xù)性和有效性、審慎監(jiān)管等原則。答案分析：原則是監(jiān)管工作的指導思想。10.基金業(yè)協會自律管理：教育和組織會員遵守有關證券投資的法律、行政法規(guī)，維護投資人合法權益；依法維護會員的合法權益，反映會員的建議和要求；制定和實施行業(yè)自律規(guī)則，監(jiān)督、檢查會員及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為等。答案分析：協會自律管理補充了政府監(jiān)管。11.基金市場營銷特征：規(guī)范性（受監(jiān)管嚴格）、服務性、專業(yè)性、持續(xù)性、適用性（根據投資者風險承受能力銷售產品）。答案分析：掌握特征利于做好基金營銷工作。12.基金銷售渠道審慎調查：包括基金代銷機構對基金管理人的審慎調查，以及基金管理人對基金代銷機構的審慎調查。目的是了解對方的誠信狀況、經營管理能力等。答案分析：審慎調查保障銷售渠道質量。13.基金銷售適用性原則：全面性原則、及時性原則、客觀性原則、有效性原則。要對投資者進行風險承受能力調查和評價，對基金產品進行風險評價。答案分析：適用性原則保障投資者利益。14.基金銷售費用：包括認購費、申購費、贖回費、銷售服務費等。不同類型基金費用不同，如貨幣市場基金通常不收取申購贖回費。答案分析：費用影響投資者收益，需了解收費情況。15.基金投資管理流程：包括研究、投資決策、組合構建、交易執(zhí)行、績效評估與組合調整等環(huán)節(jié)。研究是基礎，為投資決策提供依據。答案分析：了解流程有助于理解基金投資運作。16.股票投資風格分類：按市值大小可分為大盤股、中盤股、小盤股；按成長與價值可分為成長型、價值型、平衡型。答案分析：不同風格股票表現不同，影響基金投資組合。17.債券分類：按發(fā)行主體分為政府債券、金融債券、公司債券；按償還期限分為短期債券、中期債券、長期債券等。答案分析：熟悉債券分類利于基金債券投資配置。18.貨幣市場工具特點：期限短（一般一年以內）、流動性強、安全性高、收益相對較低。如短期國債、商業(yè)票據等。答案分析：貨幣市場工具是基金短期投資選擇。19.基金資產估值：是指通過對基金所擁有的全部資產及全部負債按一定的原則和方法進行估算，進而確定基金資產公允價值的過程。估值目的是客觀、準確地反映基金資產的價值。答案分析：準確估值是計算基金凈值的基礎。20.基金費用種類：除銷售費用外，還有管理費、托管費、運作費等。管理費是基金管理人管理基金資產而向基金收取的費用。答案分析：費用影響基金實際收益。21.基金利潤來源：包括利息收入、投資收益、其他收入（如贖回費扣除手續(xù)費后的余額）等。不同類型基金利潤來源占比不同。答案分析：了解利潤來源有助于分析基金盈利能力。22.基金利潤分配方式：開放式基金有現金分紅和紅利再投資兩種方式；封閉式基金一般采用現金分紅。答案分析：分配方式影響投資者收益實現形式。23.基金稅收：對基金管理人、基金托管人從事基金管理活動取得的收入，依法征收增值稅、企業(yè)所得稅等；對投資者買賣基金份額暫免征收印花稅等。答案分析：稅收政策影響投資者和基金運營成本。24.基金會計核算特點：以證券投資基金為會計主體；會計分期細化到日；基金持有的金融資產和承擔的金融負債通常歸類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債。答案分析：特點體現基金會計核算的特殊性。25.基金財務會計報告分析目的：評價基金過去的經營業(yè)績及投資管理能力；預測基金未來的發(fā)展趨勢，為基金投資者的投資決策提供依據；通過分析基金現時的資產配置及投資組合狀況來了解基金的投資狀況。答案分析：分析報告有助于投資者和管理者決策。26.基金業(yè)績評價需考慮因素：投資目標與范圍、風險水平、基金規(guī)模、時間區(qū)間等。不同類型基金評價標準不同。答案分析：全面考慮因素才能準確評價基金業(yè)績。27.絕對收益計算方法：簡單收益率、時間加權收益率、算術平均收益率、幾何平均收益率等。時間加權收益率能準確反映基金經理的實際投資表現。答案分析：掌握計算方法用于衡量基金絕對收益。28.相對收益衡量指標：夏普比率、特雷諾比率、詹森α等。夏普比率反映承擔單位總風險所獲得的超額收益。答案分析：指標用于比較基金相對表現。29.基金風險管理：包括識別、衡量、應對等環(huán)節(jié)。風險類型有市場風險、信用風險、流動性風險等。答案分析：有效管理風險保障基金穩(wěn)健運作。30.合規(guī)管理概念：基金管理人的合規(guī)管理旨在構造公司監(jiān)督系統，對公司的決策系統、執(zhí)行系統進行全程、動態(tài)的合規(guī)監(jiān)控，監(jiān)督的對象覆蓋公司經營管理的全部內容。答案分析：合規(guī)管理保障基金公司合法運營。31.合規(guī)管理目標：建立健全基金管理人合規(guī)風險管理體系，實現對合規(guī)風險的有效識別和管理；促進基金管理人全面風險管理體系的建設；確?；鸸芾砣艘婪ê弦?guī)經營。答案分析：目標明確了合規(guī)管理方向。32.合規(guī)管理基本原則：獨立性原則（合規(guī)部門獨立于其他部門）、客觀性原則、公正性原則、專業(yè)性原則、協調性原則。答案分析：原則是合規(guī)管理工作準則。33.合規(guī)管理主要內容：包括合規(guī)文化建設、合規(guī)政策制定、合規(guī)審核、合規(guī)檢查、合規(guī)培訓等。答案分析：全面了解內容才能做好合規(guī)管理。34.內部控制概念：基金管理人的內部控制是指公司為防范和化解風險，保證經營運作符合公司的發(fā)展規(guī)劃，在充分考慮內外部環(huán)境的基礎上，通過建立組織機制、運用管理方法、實施操作程序與控制措施而形成的系統。答案分析：內部控制保障基金公司穩(wěn)定運行。35.內部控制目標：保證公司經營運作嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經營、規(guī)范運作的經營思想和經營理念；防范和化解經營風險，提高經營管理效益，確保經營業(yè)務的穩(wěn)健運行和受托資產的安全完整，實現公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展；確?；鸷突鸸芾砣说呢攧蘸推渌畔⒄鎸?、準確、完整、及時。答案分析：目標明確了內控工作重點。36.內部控制原則：健全性原則、有效性原則、獨立性原則、相互制約原則、成本效益原則。答案分析：原則指導內部控制制度建設。37.內部控制基本要素：控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監(jiān)督?？刂骗h(huán)境是基礎。答案分析：要素構成內部控制體系。38.基金合同內容：包括基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利與義務；基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的程序、時間、地點、費用計算方式等；基金收益分配原則、執(zhí)行方式等。答案分析：合同規(guī)定了基金運作基本規(guī)則。39.招募說明書內容：包括基金募集申請的核準文件名稱和核準日期；基金管理人、基金托管人的基本情況；基金份額的發(fā)售日期、價格、費用和期限等。答案分析：招募說明書是投資者了解基金重要文件。40.托管協議內容：基金托管人與基金管理人之間的權利、義務和職責；基金資產保管的有關事項；投資指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行等。答案分析：托管協議明確托管人和管理人職責。41.基金信息披露作用：有利于投資者的價值判斷；有利于防止利益沖突與利益輸送；有利于提高證券市場的效率；能有效防止信息濫用。答案分析：信息披露保障投資者知情權。42.基金信息披露原則：真實性原則、準確性原則、完整性原則、及時性原則、公平披露原則。答案分析：原則確保信息披露質量。43.基金定期包括年度報告、半年度報告、季度報告。年度報告需經審計。答案分析：定期報告是投資者了解基金運作重要途徑。44.基金臨時信息披露：重大事件發(fā)生后，基金管理人需編制并披露臨時報告書。如更換基金管理人等。答案分析：臨時披露及時傳達重要信息。45.基金客戶服務特點：專業(yè)性、規(guī)范性、持續(xù)性、時效性。要為客戶提供專業(yè)投資建議。答案分析：掌握特點做好客戶服務工作。46.基金客戶服務內容：售前服務（介紹產品、普及知識等）、售中服務（協助開戶、辦理手續(xù)等）、售后服務（提醒贖回、提供投資咨詢等）。答案分析：全面服務滿足客戶不同階段需求。47.基金客戶個性化服務：做好客戶的動態(tài)分析；通過加強客戶溝通了解客戶深度需求；做好客戶的參謀（合理規(guī)劃資產配置）。答案分析：個性化服務提升客戶滿意度。48.基金銷售機構客戶身份識別：在與客戶建立業(yè)務關系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的