基金從業(yè)人員資格高頻題庫帶解析2025

基金從業(yè)人員資格高頻題庫帶解析20251.關于基金管理人的內(nèi)部控制，以下表述錯誤的是（）。A.內(nèi)部控制制度必須得到持續(xù)的貫徹執(zhí)行并發(fā)揮作用B.內(nèi)部控制制度應適應基金監(jiān)管的法律法規(guī)要求C.內(nèi)部控制制度的所有要求都應當體現(xiàn)為具體的制度、流程和操作規(guī)范D.內(nèi)部控制大綱是各項基本管理制度的綱要和總攬答案：C。分析：并不是內(nèi)部控制制度的所有要求都要體現(xiàn)為具體制度、流程和操作規(guī)范，有些理念和原則層面的內(nèi)容不一定如此，C錯誤。A、B、D表述均正確。2.關于開放式基金的申購和贖回費用及銷售服務費，下列說法錯誤的是（）。A.銷售服務費由申購人承擔，不從基金資產(chǎn)計提B.申購費用由申購人承擔，不列入基金資產(chǎn)C.基金管理人可以根據(jù)情況調(diào)整申購費率D.贖回費用由基金贖回人承擔，不低于贖回費總額的25%計入基金資產(chǎn)答案：A。分析：銷售服務費是從基金資產(chǎn)中計提，用于基金的持續(xù)銷售和為基金份額持有人提供服務，A錯誤。B、C、D說法正確。3.關于投資、研究業(yè)務的控制，以下表述正確的是（）。A.基金公司建立固定的晨會交流機制，由研究員、基金經(jīng)理進行業(yè)務交流B.基金經(jīng)理為立即投資某股票，要求研究員即時將該股票申請加入公司投資庫，并在事后及時補充研究報告C.研究員的研究結論應聽取基金經(jīng)理的建議，并在研究報告中體現(xiàn)D.研究員根據(jù)基金經(jīng)理的需求專門對某上市公司進行調(diào)研，事后該研究報告優(yōu)先提供給該基金經(jīng)理決策使用答案：A。分析：B項應先有研究報告才能加入投資庫；C項研究員應獨立研究，不應受基金經(jīng)理建議過多影響；D項研究報告應公平對待所有投資決策人，不能優(yōu)先提供給某一基金經(jīng)理，A正確。4.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反基金合同約定的，應立即通知（），并及時向（）報告。A.基金管理人；中國證監(jiān)會B.基金管理人；中國基金業(yè)協(xié)會C.基金托管人；中國基金業(yè)協(xié)會D.基金托管人；中國證監(jiān)會答案：A。分析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反基金合同約定的，應立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告，A正確。5.關于基金銷售適用性的實施保障，以下表述正確的是（）。Ⅰ.基金銷售機構總部應當負責制定與基金銷售適用性相關的制度和程序Ⅱ.基金銷售機構應當制定基金產(chǎn)品和投資人風險承受能力匹配的方法Ⅲ.在銷售業(yè)務信息管理平臺中建設并維護與基金銷售適用性相關的功能模塊Ⅳ.基金銷售分支機構應在總部的指導和管理下實施與基金銷售適用性相關的制度和程序A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：A。分析：以上Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ表述均是基金銷售適用性實施保障的正確內(nèi)容，A正確。6.關于基金銷售機構的職責規(guī)范，以下表述錯誤的是（）。A.客戶身份資料自業(yè)務關系結束當年起至少保存15年，與銷售業(yè)務有關的其他資料自業(yè)務發(fā)生當年起至少保存15年B.基金募集申請獲得中國證監(jiān)會核準前，基金銷售機構可向公眾開展預約銷售活動C.基金銷售機構在進行客戶風險等級劃分時，應綜合考慮客戶身份、地域、行業(yè)或職業(yè)、交易特征等因素D.基金銷售機構應當在客戶認購或申購基金份額時提供投資收益預期告知客戶答案：B。分析：基金募集申請獲得中國證監(jiān)會核準前，基金銷售機構不得向公眾發(fā)售基金份額，不能開展預約銷售活動，B錯誤。A、C、D表述正確。7.關于公募基金的投資與交易行為的限制，以下說法錯誤的是（）。A.不得向基金管理人出資B.嚴格禁止基金的關聯(lián)交易C.不得承銷證券D.不得從事承擔無限責任的投資答案：B。分析：基金管理人運用基金財產(chǎn)進行證券投資，不得有下列情形之一：（1）一只基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值超過基金資產(chǎn)凈值的10％；（2）同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，超過該證券的10％；（3）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，單只基金所申報的金額超過該基金的總資產(chǎn)，單只基金所申報的股票數(shù)量超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；（4）違反基金合同關于投資范圍、投資策略和投資比例等約定；（5）中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他情形。同時，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：（1）承銷證券；（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；（3）從事承擔無限責任的投資；（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；（5）向基金管理人、基金托管人出資；（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。但是基金并非嚴格禁止關聯(lián)交易，符合規(guī)定的關聯(lián)交易是可以進行的，B錯誤。A、C、D正確。8.某基金公司的監(jiān)察稽核控制如下：Ⅰ.監(jiān)察稽核部作為二級部門在投資部門的領導下進行工作Ⅱ.督察長在公司設立之初已向中國證監(jiān)會備案Ⅲ.督察長對所有業(yè)務部門和人員的業(yè)務活動進行監(jiān)督Ⅳ.監(jiān)察稽核人員及時向合規(guī)管理部門報告發(fā)現(xiàn)的問題上述監(jiān)察稽核控制中，符合要求的是（）。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ答案：A。分析：監(jiān)察稽核部應獨立于其他部門，不能在投資部門領導下工作，Ⅰ錯誤；監(jiān)察稽核人員應直接向督察長報告發(fā)現(xiàn)的問題，Ⅳ錯誤；Ⅱ督察長備案和Ⅲ督察長監(jiān)督業(yè)務活動符合要求，A正確。9.關于開放式基金的認購費率和收費模式，下列說法正確的是（）。Ⅰ.基金管理人可根據(jù)不同認購金額設置不同的認購費率Ⅱ.前端收費模式在認購基金份額時就支付認購費用Ⅲ.后端收費模式在認購基金份額時不收費，在贖回基金份額時才支付認購費用Ⅳ.前端收費模式和后端收費模式的認購費率均為固定費率A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ答案：B。分析：基金管理人可根據(jù)不同認購金額設置不同認購費率，Ⅰ正確；前端收費是認購時支付費用，后端收費是贖回時支付費用，Ⅱ、Ⅲ正確；后端收費模式的認購費率一般隨持有期限遞減，不是固定費率，Ⅳ錯誤，B正確。10.關于基金職業(yè)道德規(guī)范中誠實守信的基本要求，以下說法正確的是（）。A.不正當競爭B.公平合法有序競爭C.內(nèi)幕交易和操縱市場D.欺詐客戶答案：B。分析：誠實守信要求基金從業(yè)人員不得欺詐客戶，不得進行內(nèi)幕交易和操縱市場，要公平合法有序競爭，B正確，A、C、D錯誤。11.以下不屬于基金客戶個性化服務內(nèi)容的是（）。A.做好客戶動態(tài)分析B.接受客戶委托，代理客戶進行投資決策C.提供市場行情分析資訊，揭示市場風險D.加強客戶溝通，了解客戶深度需求答案：B。分析：基金銷售機構在提供個性化服務時，要做好客戶動態(tài)分析，加強客戶溝通了解深度需求，提供市場行情分析資訊揭示風險，但不能接受客戶委托代理投資決策，B不屬于個性化服務內(nèi)容。12.關于基金銷售渠道的審慎調(diào)查，以下表述正確的是（）。Ⅰ.基金代銷機構應對基金管理人進行審慎調(diào)查Ⅱ.基金管理人應對基金代銷機構進行審慎調(diào)查Ⅲ.基金投資人應對基金代銷機構進行審慎調(diào)查Ⅳ.基金投資人應對基金管理人進行審慎調(diào)查A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅳ答案：A。分析：基金銷售渠道審慎調(diào)查包括基金代銷機構對基金管理人的審慎調(diào)查，以及基金管理人對基金代銷機構的審慎調(diào)查，Ⅰ、Ⅱ正確，A正確。13.關于基金銷售費用，以下表述正確的是（）。A.基金銷售機構可以和基金管理人協(xié)議約定基金銷售費用的分成比例B.基金銷售機構向投資人收取增值服務費時，無需向投資人公示增值服務的內(nèi)容C.基金銷售機構通過互聯(lián)網(wǎng)銷售基金產(chǎn)品的，可以對貨幣市場基金銷售收取低于基金銷售服務成本的手續(xù)費D.基金銷售機構在客戶認購基金時需要收取銷售服務費答案：A。分析：基金銷售機構向投資人收取增值服務費時，應向投資人公示增值服務內(nèi)容，B錯誤；基金銷售機構不能以低于成本的銷售費用銷售基金，C錯誤；銷售服務費一般是從基金資產(chǎn)中計提，不是在客戶認購時收取，D錯誤；基金銷售機構可以和基金管理人協(xié)議約定銷售費用分成比例，A正確。14.關于基金信息披露的作用，以下表述錯誤的是（）。A.有利于防止利益沖突與利益輸送B.有利于投資者的價值判斷C.能有效防止信息濫用D.有利于提高基金市場活躍度答案：D。分析：基金信息披露的作用包括有利于投資者的價值判斷，防止利益沖突與利益輸送，有效防止信息濫用等，和提高基金市場活躍度沒有直接關系，D錯誤。15.關于基金合同的主要內(nèi)容，以下說法錯誤的是（）。A.基金合同中應約定份額發(fā)售、交易、申購、贖回的程序、時間、地點、費用計算方式B.基金合同應約定基金的投資范圍和投資策略C.基金合同中應約定基金的運作方式，例如封閉式、開放式或者其他方式D.基金合同中應約定基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式，但不必約定估值錯誤的處理方法答案：D。分析：基金合同應約定基金資產(chǎn)凈值的計算方法、公告方式以及估值錯誤的處理方法，D錯誤。A、B、C表述均是基金合同主要內(nèi)容。16.關于基金份額持有人大會，以下說法錯誤的是（）。A.基金份額持有人大會應當有代表二分之一以上基金份額的持有人參加，方可召開B.基金份額持有人大會只能采取現(xiàn)場方式召開C.召集基金份額持有人大會，召集人應當至少提前三十日公告基金份額持有人大會的召開時間、會議形式等事項D.大會就審議事項作出決定，應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的二分之一以上通過答案：B。分析：基金份額持有人大會可以采取現(xiàn)場方式召開，也可以采取通訊等方式召開，B錯誤。A、C、D表述正確。17.關于基金管理人的合規(guī)管理，以下說法錯誤的是（）。A.合規(guī)管理是一種風險管理活動B.合規(guī)管理是公司長期健康發(fā)展的基礎C.合規(guī)管理的目標是使基金管理人的各項活動與法律、規(guī)則和準則一致D.合規(guī)管理僅限于事后檢查，對基金管理人的業(yè)務活動執(zhí)行過程進行監(jiān)督答案：D。分析：合規(guī)管理不只是事后檢查，還包括事前的防范、事中的監(jiān)督等，貫穿于基金管理人業(yè)務活動的全過程，D錯誤。A、B、C表述正確。18.關于基金銷售機構的客戶身份資料和交易記錄保存制度，以下說法錯誤的是（）。A.客戶身份資料自業(yè)務關系結束當年起至少保存15年B.交易記錄自交易記賬當年起至少保存15年C.客戶身份資料和交易記錄應在業(yè)務關系結束后立即銷毀D.基金銷售機構應妥善保存客戶身份資料和交易記錄答案：C。分析：客戶身份資料和交易記錄應按規(guī)定保存一定期限，不能在業(yè)務關系結束后立即銷毀，C錯誤。A、B、D表述正確。19.關于基金宣傳推介材料的禁止性規(guī)定，以下說法錯誤的是（）。A.不得承諾收益或者承擔損失B.不得登載單位或者個人的推薦性文字C.不得使用“凈值歸一”等誤導投資人的表述D.可以預測基金的證券投資業(yè)績答案：D。分析：基金宣傳推介材料不得預測基金的證券投資業(yè)績，D錯誤。A、B、C是基金宣傳推介材料的禁止性規(guī)定。20.關于基金的投資風格，以下說法錯誤的是（）。A.成長型基金注重資本增值B.價值型基金注重穩(wěn)定的股息收益C.平衡型基金既注重資本增值又注重股息收益D.大盤股基金投資于大盤股，中盤股基金投資于中盤股，小盤股基金投資于小盤股，不會有交叉投資情況答案：D。分析：實際上很多基金的投資標的會有交叉，并非嚴格只投資于相應規(guī)模的股票，D錯誤。A、B、C關于基金投資風格的表述正確。21.關于基金托管人的職責，以下說法錯誤的是（）。A.安全保管基金財產(chǎn)B.按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶C.編制中期和年度基金報告D.按照規(guī)定召集基金份額持有人大會答案：C。分析：編制中期和年度基金報告是基金管理人的職責，不是基金托管人的職責，C錯誤。A、B、D是基金托管人的職責。22.關于基金份額的轉換，以下說法正確的是（）。A.基金份額轉換一般采用“未知價”原則B.基金份額轉換不需要收取轉換費用C.基金份額轉換只適用于開放式基金，不適用于封閉式基金D.基金份額轉換是指投資者將其持有的某一只基金份額轉換為另一只基金份額的行為答案：A、C、D。分析：基金份額轉換一般采用“未知價”原則，適用于開放式基金，是投資者將一只基金份額轉換為另一只基金份額的行為，A、C、D正確；基金份額轉換通常要收取一定轉換費用，B錯誤。23.關于基金管理人的內(nèi)部控制制度，以下說法錯誤的是（）。A.內(nèi)部控制制度應涵蓋公司的各項業(yè)務、各個部門和各級人員B.內(nèi)部控制制度應具有高度的權威性，任何人不得違反C.內(nèi)部控制制度應隨著公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化及時進行修訂和完善D.內(nèi)部控制制度應只注重事后控制，對已經(jīng)發(fā)生的風險進行及時的糾正和處理答案：D。分析：內(nèi)部控制制度應是全過程控制，包括事前防范、事中監(jiān)督和事后控制，不只是注重事后控制，D錯誤。A、B、C表述正確。24.關于基金銷售機構的客戶服務，以下說法錯誤的是（）。A.客戶服務應遵循專業(yè)規(guī)范、客戶至上的原則B.客戶服務應建立有效的客戶投訴處理機制C.客戶服務人員應及時向客戶提供基金投資建議，幫助客戶進行投資決策D.客戶服務應定期對客戶進行回訪，了解客戶需求和滿意度答案：C。分析：基金銷售機構客戶服務人員不能直接幫助客戶進行投資決策，只能提供相關資訊等，C錯誤。A、B、D表述正確。25.關于基金的募集，以下說法錯誤的是（）。A.基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，方可發(fā)售基金份額B.基金募集期限自基金份額發(fā)售之日起計算，不得超過3個月C.基金募集期間募集的資金應當存入專門賬戶，在基金募集行為結束前，任何人不得動用D.基金募集失敗，基金管理人只需返還投資人已繳納的款項答案：D。分析：基金募集失敗，基金管理人不僅要返還投資人已繳納的款項，還應加計銀行同期存款利息，D錯誤。A、B、C表述正確。26.關于基金的投資限制，以下說法錯誤的是（）。A.基金不得投資于有鎖定期但鎖定期不明確的證券B.基金不得承銷證券C.基金不得向他人貸款或者提供擔保D.基金可以投資于其他基金份額答案：D。分析：除中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，基金不得買賣其他基金份額，D錯誤。A、B、C是基金投資限制的正確內(nèi)容。27.關于基金的信息披露，以下說法錯誤的是（）。A.基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務人應當依法披露基金信息B.基金信息披露義務人應當確保應予披露的基金信息在規(guī)定時間內(nèi)披露C.基金信息披露可以采用任何方式進行，只要能讓投資者知曉即可D.基金信息披露的內(nèi)容應當真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏答案：C。分析：基金信息披露應按照規(guī)定的內(nèi)容、格式和方式進行，不是可以采用任何方式，C錯誤。A、B、D表述正確。28.關于基金的風險管理，以下說法錯誤的是（）。A.風險管理的目標是消除風險B.風險管理應貫穿于基金運作的全過程C.風險管理可以通過風險評估等手段來識別和評估風險D.風險管理可以采取風險回避、風險分散等措施來應對風險答案：A。分析：風險管理的目標是降低風險，而不是消除風險，因為風險是客觀存在的，無法完全消除，A錯誤。B、C、D表述正確。29.關于基金的業(yè)績評價，以下說法錯誤的是（）。A.基金業(yè)績評價應考慮基金的投資目標和范圍B.基金業(yè)績評價應考慮基金的風險水平C.基金業(yè)績評價可以只看短期業(yè)績，不看長期業(yè)績D.基金業(yè)績評價可以采用多種指標進行綜合評價答案：C。分析：基金業(yè)績評價應綜合考慮短期和長期業(yè)績，不能只看短期業(yè)績，C錯誤。A、B、D表述正確。30.關于基金的市場營銷，以下說法錯誤的是（）。A.基金市場營銷的目的是滿足投資者的需求B.基金市場營銷的內(nèi)容包括目標市場與客戶的確定、營銷環(huán)境的分析等C.基金市場營銷可以采用各種手段進行促銷，包括夸大宣傳等D.基金市場營銷應遵循誠信、公正等原則答案：C。分析：基金市場營銷不能夸大宣傳，要遵循誠信等原則，C錯誤。A、B、D表述正確。31.關于基金的流動性風險，以下說法錯誤的是（）。A.開放式基金的流動性風險相對較高B.流動性風險是指基金資產(chǎn)不能迅速、低成本地轉變成現(xiàn)金的風險C.基金管理人可以通過合理安排投資組合來降低流動性風險D.封閉式基金不存在流動性風險答案：D。分析：封閉式基金也存在流動性風險，例如在二級市場交易時可能存在交易不活躍等情況，D錯誤。A、B、C表述正確。32.關于基金的信用風險，以下說法錯誤的是（）。A.信用風險是指債券發(fā)行人沒有能力按時支付利息、到期歸還本金的風險B.基金投資于債券時，會面臨信用風險C.信用評級機構的評級可以完全反映債券的信用風險D.基金管理人可以通過分散投資等方式來降低信用風險答案：C。分析：信用評級機構的評級只是參考，不能完全反映債券的信用風險，C錯誤。A、B、D表述正確。33.關于基金的合規(guī)管理，以下說法正確的是（）。A.合規(guī)管理的主體是基金管理人B.合規(guī)管理的對象是基金管理人的經(jīng)營管理行為C.合規(guī)管理的目標是確?；鸸芾砣说慕?jīng)營管理活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求D.合規(guī)管理可以不考慮基金投資者的利益答案：C。分析：合規(guī)管理的主體包括基金管理人、基金托管人等，A錯誤；合規(guī)管理對象包括基金管理人、基金托管人的經(jīng)營管理活動以及基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為等，B錯誤；合規(guī)管理要考慮基金投資者利益，D錯誤；其目標是確保經(jīng)營管理活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，C正確。34.關于基金的銷售適用性，以下說法錯誤的是（）。A.基金銷售適用性要求基金銷售機構在銷售基金產(chǎn)品時，應根據(jù)投資者的風險承受能力銷售不同風險等級的基金產(chǎn)品B.基金銷售適用性的實施過程中，不需要對投資者的風險承受能力進行持續(xù)評估C.基金銷售適用性的原則包括全面性、客觀性、及時性等原則D.基金銷售機構應建立健全基金銷售適用性管理制度答案：B。分析：基金銷售適用性實施過程中，需要對投資者的風險承受能力進行持續(xù)評估，B錯誤。A、C、D表述正確。35.關于基金的托管，以下說法錯誤的是（）。A.基金托管人由依法設立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行或者其他金融機構擔任B.基金托管人與基金管理人不得為同一機構，不得相互出資或者持有股份C.基金托管人負責保管基金財產(chǎn)，監(jiān)督基金管理人的投資運作D.基金托管人可以將基金財產(chǎn)與自有財產(chǎn)混合保管答案：D。分析：基金托管人應嚴格將基金財產(chǎn)與自有財產(chǎn)分開保管，不能混合保管，D錯誤。A、B、C表述正確。36.關于基金的投資組合，以下說法錯誤的是（）。A.投資組合可以分散風險B.投資組合應根據(jù)基金的投資目標和風險承受能力來構建C.投資組合中的資產(chǎn)種類越多越好D.投資組合應定期進行調(diào)整和優(yōu)化答案：C。分析：投資組合并非資產(chǎn)種類越多越好，要考慮管理成本、相關性等因素，過多的資產(chǎn)種類可能會使管理難度增加且不一定能有效降低風險，C錯誤。A、B、D表述正確。37.關于基金的收益分配，以下說法錯誤的是（）。A.封閉式基金的收益分配每年不得少于一次B.開放式基金的收益分配可以采用現(xiàn)金分紅和分紅再投資兩種方式C.基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值D.基金收益分配比例不得低于基金凈收益的90%答案：D。分析：封閉式基金的收益分配每年不得少于一次，A正確；開放式基金有現(xiàn)金分紅和分紅再投資兩種分配方式，B正確；基金收益分配后凈值不能低于面值，C正確；基金收益分配比例沒有不得低于基金凈收益90%的規(guī)定，D錯誤。38.關于基金的稅收，以下說法錯誤的是（）。A.基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣股票、債券的差價收入，暫不征收企業(yè)所得稅B.基金取得的股利收入、債券利息收入，由上市公司、發(fā)行債券的企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳20%的個人所得稅C.個人投資者買賣基金份額暫免征收印花稅D.機構投資者買賣基金份額征收印花稅答案：D。分析：機構投資者買賣基金份額暫免征收印花稅，D錯誤。A、B、C表述正確。39.關于基金的估值，以下說法錯誤的是（）。A.基金估值的目的是客觀、準確地反映基金資產(chǎn)的價值B.基金估值應遵循相關的估值原則和方法C.基金估值由基金管理人進行，基金托管人復核D.基金估值可以隨意進行，不需要考慮市場情況答案：D。分析：基金估值要考慮市場情況等多種因素，不能隨意進行，D錯誤。A、B、C表述正確。40.關于基金的合同生效，以下說法錯誤的是（）。A.開放式基金募集期限屆滿，募集的基金份額總額符合《證券投資基金法》規(guī)定的，基金管理人應當自募集期限屆滿之日起10日內(nèi)聘請法定驗資機構驗資B.封閉式基金募集期限屆滿，基金份額總額達到核準規(guī)模的80%以上，并且基金份額持有人人數(shù)達到200人以上，基金合同生效C.基金合同生效后，基金管理人應在規(guī)定時間內(nèi)將基金合同報中國證監(jiān)會備案D.開放式基金募集期限屆滿，不能滿足基金合同生效條件的，基金管理人應當承擔因募集行為而產(chǎn)生的債務和費用答案：C。分析：基金合同生效后，基金管理人應在規(guī)定時間內(nèi)將基金合同報中國證監(jiān)會備案是錯誤的，基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金合同才生效，不是生效后備案，C錯誤。A、B、D表述正確。41.關于基金的信息披露文件，以下說法錯誤的是（）。A.基金招募說明書是基金向投資者提供的經(jīng)國家有關部門認可的一項法律性文件B.基金合同是約定基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權利義務關系的重要法律文件C.基金托管協(xié)議是基金管理人和基金托管人簽訂的協(xié)議D.基金年度報告不需要披露基金的投資組合情況答案：D。分析：基金年度報告需要披露基金的投資組合情況，D錯誤。A、B、C表述正確。42.關于基金的客戶投訴處理，以下說法錯誤的是（）。A.基金銷售機構應建立健全客戶投訴處理機制B.客戶投訴處理應遵循公平、公正、及時的原則C.對于客戶的投訴，基金銷售機構可以不予理會D.基金銷售機構應定期對客戶投訴進行分析和總結答案：C。分析：對于客戶的投訴，基金銷售機構應重視并及時處理，不能不予理會，C錯誤。A、B、D表述正確。43.關于基金的銷售費用，以下說法錯誤的是（）。A.銷售費用包括認購費、申購費、贖回費、銷售服務費等B.基金銷售機構可以自行決定降低基金銷售費用C.基金銷售機構應在基金合同、招募說明書中載明收取銷售費用的項目、條件和方式D.基金銷售費用應在基金資產(chǎn)中列支答案：B。分析：基金銷售機構不能自行決定降低基金銷售費用，應按照合同約定和相關規(guī)定執(zhí)行，B錯誤。A、C、D表述正確。44.關于基金的風險管理策略，以下說法錯誤的是（）。A.風險規(guī)避是指通過放棄某些投資機會來避免風險B.風險分散是指通過投資多種資產(chǎn)來降低風險C.風險轉移是指將風險轉嫁給其他主體D.風險承受是指不采取任何措施來應對風險答案：D。分析：風險承受是指在評估風險后，認為風險在可承受范圍內(nèi)，選擇承擔風險，而不是不采取任何措施，D錯誤。A、B、C表述正確。45.關于基金的業(yè)績歸因分析，以下說法錯誤的是（）。A.業(yè)績歸因分析可以幫助投資者了解基金業(yè)績的來源B.業(yè)績