郵政銀行承兌管理制度

郵政銀行承兌管理制度?一、總則（一）目的為規(guī)范郵政銀行承兌業(yè)務(wù)的操作與管理，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行和客戶的合法權(quán)益，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于郵政銀行各級(jí)分支機(jī)構(gòu)開展的銀行承兌業(yè)務(wù)，包括紙質(zhì)銀行承兌匯票和電子銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及郵政銀行內(nèi)部規(guī)章制度，確保承兌業(yè)務(wù)合法合規(guī)開展。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：全面評(píng)估承兌業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，確保風(fēng)險(xiǎn)在可承受范圍內(nèi)。3.真實(shí)交易背景原則：承兌業(yè)務(wù)必須基于真實(shí)、合法、有效的商品或勞務(wù)交易關(guān)系，嚴(yán)禁辦理無真實(shí)交易背景的承兌業(yè)務(wù)。4.審慎經(jīng)營(yíng)原則：在承兌業(yè)務(wù)審批、操作過程中，秉持審慎態(tài)度，充分考慮客戶信用狀況、經(jīng)營(yíng)情況等因素，合理確定承兌額度和保證金比例。二、業(yè)務(wù)定義與范圍（一）銀行承兌匯票定義銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。（二）業(yè)務(wù)范圍1.為企業(yè)法人、非法人組織和個(gè)體工商戶等客戶提供銀行承兌服務(wù)。2.承兌期限最長(zhǎng)不超過6個(gè)月（電子銀行承兌匯票最長(zhǎng)不超過1年）。三、承兌業(yè)務(wù)流程（一）客戶申請(qǐng)1.客戶向郵政銀行分支機(jī)構(gòu)提交銀行承兌匯票申請(qǐng)書，申請(qǐng)書應(yīng)詳細(xì)注明申請(qǐng)承兌金額、承兌期限、用途、交易合同號(hào)碼等信息，并加蓋公章及法定代表人或授權(quán)代理人簽章。2.同時(shí)，客戶需提供與交易相關(guān)的證明材料，如商品或勞務(wù)交易合同、增值稅發(fā)票（如有）等，以證明交易的真實(shí)性。（二）受理與初審1.銀行經(jīng)辦人員收到客戶申請(qǐng)后，對(duì)申請(qǐng)資料的完整性、真實(shí)性、合法性進(jìn)行初審。2.審核內(nèi)容包括：申請(qǐng)書填寫是否規(guī)范、交易合同要素是否齊全、發(fā)票是否真實(shí)有效、客戶信用狀況是否良好等。3.對(duì)于不符合要求的申請(qǐng)，及時(shí)通知客戶補(bǔ)充或更正資料。（三）調(diào)查評(píng)估1.經(jīng)辦行客戶經(jīng)理對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等進(jìn)行實(shí)地調(diào)查和評(píng)估。2.通過查閱客戶財(cái)務(wù)報(bào)表、稅務(wù)記錄、銀行征信系統(tǒng)等方式，了解客戶的償債能力、盈利能力和經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性。3.評(píng)估客戶的信用等級(jí)，確定是否符合承兌業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件，并初步測(cè)算承兌風(fēng)險(xiǎn)敞口。（四）審查審批1.初審?fù)ㄟ^后，將申請(qǐng)資料及調(diào)查評(píng)估報(bào)告提交至上級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行審查。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)承兌業(yè)務(wù)的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面審查，重點(diǎn)關(guān)注交易背景真實(shí)性、客戶信用風(fēng)險(xiǎn)、承兌敞口風(fēng)險(xiǎn)等。3.根據(jù)審查結(jié)果，出具審查意見，并報(bào)有權(quán)審批人審批。有權(quán)審批人根據(jù)銀行承兌業(yè)務(wù)管理辦法及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況，決定是否批準(zhǔn)承兌申請(qǐng)以及承兌的金額、期限、保證金比例等。（五）簽訂協(xié)議1.經(jīng)審批同意承兌的，銀行與客戶簽訂銀行承兌協(xié)議。協(xié)議應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括承兌金額、承兌期限、保證金金額及繳存方式、手續(xù)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)、違約責(zé)任等條款。2.要求客戶在協(xié)議上加蓋公章及法定代表人或授權(quán)代理人簽章。（六）保證金繳存1.根據(jù)審批意見，客戶按照規(guī)定比例繳存保證金。保證金應(yīng)存入在郵政銀行開立的專用保證金賬戶，實(shí)行專戶管理。2.保證金賬戶不得與客戶其他賬戶混用，嚴(yán)禁提前支取保證金。如遇特殊情況需提前支取的，必須經(jīng)銀行書面同意，并按規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。（七）承兌出票1.銀行在確認(rèn)客戶已足額繳存保證金或落實(shí)足額有效擔(dān)保后，按照承兌協(xié)議約定，為客戶辦理承兌出票手續(xù)。2.對(duì)于紙質(zhì)銀行承兌匯票，經(jīng)辦人員應(yīng)嚴(yán)格按照票據(jù)法及相關(guān)規(guī)定進(jìn)行票面要素填寫、簽章等操作，確保匯票的真實(shí)性、完整性和有效性。3.對(duì)于電子銀行承兌匯票，通過電子商業(yè)匯票系統(tǒng)進(jìn)行出票操作，確保票據(jù)信息準(zhǔn)確無誤傳輸至系統(tǒng)。（八）交付與流轉(zhuǎn)1.銀行將承兌后的銀行承兌匯票交付給客戶。對(duì)于紙質(zhì)匯票，客戶可根據(jù)交易需要自行背書轉(zhuǎn)讓給收款人。2.電子銀行承兌匯票的流轉(zhuǎn)通過電子商業(yè)匯票系統(tǒng)進(jìn)行，背書轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)、質(zhì)押等操作均應(yīng)在系統(tǒng)中依法合規(guī)辦理，確保票據(jù)流轉(zhuǎn)的安全性和可追溯性。（九）到期處理1.銀行承兌匯票到期前，經(jīng)辦人員應(yīng)提前通知客戶準(zhǔn)備足額資金用于兌付。2.到期日，銀行按照承兌協(xié)議約定，從客戶保證金賬戶或其結(jié)算賬戶中扣劃票款，支付給持票人。3.如客戶賬戶資金不足支付票款，銀行應(yīng)按照承兌協(xié)議約定履行墊款義務(wù)，并按照逾期貸款利率向客戶計(jì)收利息。同時(shí)，采取有效措施對(duì)墊款進(jìn)行催收和風(fēng)險(xiǎn)管理。四、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）信用風(fēng)險(xiǎn)1.建立客戶信用評(píng)級(jí)體系，定期對(duì)客戶信用狀況進(jìn)行評(píng)估和更新。根據(jù)客戶信用等級(jí)，合理確定承兌額度、保證金比例等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)。2.加強(qiáng)對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)變化情況。對(duì)于信用狀況惡化的客戶，及時(shí)采取降低承兌額度、追加擔(dān)保、提前收回承兌匯票等風(fēng)險(xiǎn)防范措施。3.嚴(yán)格審查交易背景真實(shí)性，防止客戶通過虛假交易套取銀行承兌匯票進(jìn)行融資或其他違規(guī)行為。對(duì)無真實(shí)交易背景的承兌業(yè)務(wù)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，立即采取措施進(jìn)行處置，防范信用風(fēng)險(xiǎn)。（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)1.關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、市場(chǎng)利率波動(dòng)等因素對(duì)銀行承兌業(yè)務(wù)的影響。合理制定承兌業(yè)務(wù)利率政策，根據(jù)市場(chǎng)情況適時(shí)調(diào)整承兌手續(xù)費(fèi)率。2.加強(qiáng)對(duì)承兌業(yè)務(wù)期限結(jié)構(gòu)的管理，合理安排承兌期限，避免因期限錯(cuò)配導(dǎo)致市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于長(zhǎng)期承兌業(yè)務(wù)，要充分評(píng)估市場(chǎng)利率走勢(shì)對(duì)銀行資金成本和收益的影響。3.密切關(guān)注票據(jù)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)情況，及時(shí)調(diào)整票據(jù)資產(chǎn)組合，優(yōu)化承兌業(yè)務(wù)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)1.完善承兌業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)部控制制度，明確各環(huán)節(jié)操作規(guī)范和崗位職責(zé)，加強(qiáng)崗位制約和監(jiān)督，防范操作失誤和違規(guī)操作。2.加強(qiáng)對(duì)經(jīng)辦人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和職業(yè)道德教育，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。定期組織業(yè)務(wù)操作技能考核，確保經(jīng)辦人員熟練掌握承兌業(yè)務(wù)操作流程和要求。3.強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督檢查，定期對(duì)承兌業(yè)務(wù)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。對(duì)違規(guī)操作行為，嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究。（四）法律風(fēng)險(xiǎn)1.加強(qiáng)對(duì)國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管政策的學(xué)習(xí)和研究，確保承兌業(yè)務(wù)操作符合法律規(guī)定。定期對(duì)承兌業(yè)務(wù)相關(guān)合同、協(xié)議等法律文件進(jìn)行審查和修訂，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。2.在承兌業(yè)務(wù)開展過程中，遇到法律問題及時(shí)咨詢專業(yè)法律意見，確保業(yè)務(wù)操作的合法性和有效性。對(duì)于重大法律事項(xiàng)，要及時(shí)向上級(jí)行報(bào)告，并采取相應(yīng)的法律應(yīng)對(duì)措施。3.加強(qiáng)與司法機(jī)關(guān)的溝通協(xié)調(diào)，建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置機(jī)制，妥善處理承兌業(yè)務(wù)中可能出現(xiàn)的法律糾紛，維護(hù)銀行合法權(quán)益。五、保證金管理（一）保證金繳存1.保證金繳存比例根據(jù)客戶信用等級(jí)、承兌期限、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素合理確定。一般情況下，信用等級(jí)較高、風(fēng)險(xiǎn)較低的客戶，保證金繳存比例可適當(dāng)降低；信用等級(jí)較低、風(fēng)險(xiǎn)較高的客戶，保證金繳存比例應(yīng)適當(dāng)提高。2.保證金繳存幣種應(yīng)與承兌匯票幣種一致，繳存金額應(yīng)足額覆蓋承兌敞口風(fēng)險(xiǎn)。3.客戶應(yīng)按照銀行要求，將保證金足額存入在郵政銀行開立的專用保證金賬戶。保證金賬戶應(yīng)實(shí)行專戶管理，嚴(yán)禁與客戶其他賬戶混用。（二）保證金使用1.保證金只能用于支付到期的銀行承兌匯票票款，未經(jīng)銀行書面同意，客戶不得擅自支取或挪用保證金。2.在銀行承兌匯票到期前，如客戶出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)狀況惡化、信用風(fēng)險(xiǎn)上升等情況，銀行有權(quán)根據(jù)承兌協(xié)議約定，提前支取保證金用于兌付票款。3.如因特殊原因需提前支取保證金的，客戶必須向銀行提出書面申請(qǐng)，說明提前支取的原因和金額，并提供相應(yīng)的擔(dān)保措施。銀行在審核同意后，按照規(guī)定辦理保證金提前支取手續(xù)。（三）保證金賬戶管理1.銀行應(yīng)定期對(duì)保證金賬戶進(jìn)行核對(duì)和檢查，確保保證金賬戶余額與承兌業(yè)務(wù)臺(tái)賬記錄一致。2.保證金賬戶利息按照銀行相關(guān)規(guī)定計(jì)算和支付，利息收入應(yīng)計(jì)入銀行損益。3.如保證金賬戶出現(xiàn)凍結(jié)、扣劃等異常情況，銀行應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行處理，并向相關(guān)部門報(bào)告。同時(shí)，要密切關(guān)注對(duì)承兌業(yè)務(wù)的影響，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)防控措施。六、檔案管理（一）檔案內(nèi)容銀行承兌業(yè)務(wù)檔案應(yīng)包括客戶申請(qǐng)資料、調(diào)查評(píng)估報(bào)告、審查審批文件、承兌協(xié)議、保證金繳存憑證、銀行承兌匯票副本（如有）、交易合同及相關(guān)證明材料、到期處理記錄等。（二）檔案整理1.經(jīng)辦人員應(yīng)在承兌業(yè)務(wù)辦理完畢后，及時(shí)對(duì)相關(guān)檔案資料進(jìn)行收集、整理和分類。2.檔案資料應(yīng)按照時(shí)間順序、業(yè)務(wù)類別等進(jìn)行有序排列，確保檔案資料的完整性和系統(tǒng)性。3.對(duì)于紙質(zhì)檔案資料，應(yīng)使用標(biāo)準(zhǔn)檔案袋或文件夾進(jìn)行裝訂，并在封面上注明檔案名稱、編號(hào)、日期等信息。（三）檔案保管1.銀行承兌業(yè)務(wù)檔案應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)保管，保管期限按照國(guó)家法律法規(guī)和銀行內(nèi)部規(guī)定執(zhí)行。一般情況下，檔案保管期限為自承兌匯票到期日起5年。2.檔案保管應(yīng)選擇安全、防火、防潮、防蟲的保管場(chǎng)所，確保檔案資料的安全和完整。3.定期對(duì)檔案進(jìn)行檢查和盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)檔案資料損壞、丟失等情況，應(yīng)及時(shí)采取補(bǔ)救措施，并向上級(jí)行報(bào)告。（四）檔案查閱與調(diào)閱1.內(nèi)部人員因工作需要查閱銀行承兌業(yè)務(wù)檔案的，應(yīng)填寫檔案查閱申請(qǐng)表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，在檔案保管人員陪同下進(jìn)行查閱。查閱人員不得擅自復(fù)印、涂改、抽取檔案資料。2.外部單位或個(gè)人因司法查詢、審計(jì)等原因需要調(diào)閱銀行承兌業(yè)務(wù)檔案的，必須提供合法有效的證明文件，并按照銀行相關(guān)規(guī)定辦理調(diào)閱手續(xù)。調(diào)閱檔案應(yīng)在指定地點(diǎn)進(jìn)行，調(diào)閱期限不得超過規(guī)定時(shí)間。調(diào)閱完畢后，檔案保管人員應(yīng)對(duì)調(diào)閱檔案進(jìn)行核對(duì)和清點(diǎn)，確保檔案資料完整歸還。七、監(jiān)督檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.郵政銀行各級(jí)分支機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全銀行承兌業(yè)務(wù)內(nèi)部監(jiān)督檢查機(jī)制，定期對(duì)承兌業(yè)務(wù)進(jìn)行自查自糾。2.內(nèi)部監(jiān)督檢查內(nèi)容包括業(yè)務(wù)操作合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)防控措施落實(shí)情況、保證金管理情況、檔案管理情況等。3.檢查人員應(yīng)認(rèn)真填寫檢查記錄，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。對(duì)違規(guī)行為，要按照銀行內(nèi)部規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。（二）外部監(jiān)管