2023年基金從業(yè)資格證之證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)自我提分評(píng)估(附答案)

2023年基金從業(yè)資格證之證券投資基金

基礎(chǔ)知識(shí)自我提分評(píng)估（附答案）

單選題（共80題）

1、個(gè)股的選擇與權(quán)重受到（）的限制。

A.到期收益率

B.利率期限結(jié)構(gòu)

C.投資期限

D.投資比例

【答案】D

2、以下是國(guó)內(nèi)外主流基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)方法體系的特點(diǎn)是（）。

A.II.III.IV.V

B.I.II.III.IV

C.I.II.IV.V

D.I.II.III.IV.V

【答案】D

3、（）以來(lái)，機(jī)構(gòu)投資者開(kāi)始把部分資產(chǎn)轉(zhuǎn)投到風(fēng)險(xiǎn)投資基金、

房地產(chǎn)、杠桿收購(gòu)（LB0）和石油及天然氣投資項(xiàng)目當(dāng)中

A.20世紀(jì)70年代

B.20世紀(jì)80年代

C.20世紀(jì)60年代

D.20世紀(jì)90年代

【答案】B

4、關(guān)十有效前沿，下列說(shuō)法正確的是（）o

A.僅有風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)時(shí)的有效前沿為直線，而存在無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)時(shí)的有效

前沿為曲線

B.僅有風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)時(shí)的有效前沿為直線，而存在無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)時(shí)的有效

前沿為直線與曲線的組合

C.僅有風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)時(shí)的有效前沿為曲線，而存在無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)時(shí)的有效

前沿為直線

D.僅有風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)時(shí)的有效前沿為曲線，而存在無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)時(shí)的有效

前沿也為曲線

【答案】C

5、下列不屬于法瑪界定的有效市場(chǎng)的是（）o

A.半強(qiáng)有效

B.弱有效

C.半弱有效

D.強(qiáng)有效

【答案】C

6、我國(guó)場(chǎng)內(nèi)股票交易的買(mǎi)賣雙方支付的過(guò)戶費(fèi)屬于（）的收入。

A.中國(guó)結(jié)算公司

B.證券經(jīng)紀(jì)商

C.證券交易所

D.證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

【答案】A

7、下列關(guān)于證券市場(chǎng)做市商和經(jīng)紀(jì)人的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）o

A.利潤(rùn)來(lái)源不同

B-市場(chǎng)流動(dòng)性貢獻(xiàn)不同

C.不能共同合作完成證券交易

D.市場(chǎng)角色不同

【答案】C

8、公募基金的托管人以（）名義在中國(guó)登記結(jié)算公司開(kāi)立結(jié)算備付

金賬戶，用于基金場(chǎng)內(nèi)證券交易的資金交收。

A.商業(yè)銀行

B.證券公司

C.自身

D.份額持有人

【答案】C

9、下列關(guān)于貝塔系數(shù)的說(shuō)法中，正確的是（）。

A.貝塔系數(shù)大于0時(shí)、該投資組合的價(jià)格變動(dòng)方向與市場(chǎng)相反

B.貝塔系數(shù)小于0時(shí)，該投資組合的價(jià)格變動(dòng)方向與市場(chǎng)一致

C.貝塔系數(shù)等于1時(shí)，該投資組合的價(jià)格變動(dòng)方向與市場(chǎng)相反

D.貝塔系數(shù)大十1時(shí)，該投資組合的價(jià)格變動(dòng)幅度比市場(chǎng)更大

【答案】D

10、關(guān)于相關(guān)性，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.相關(guān)系數(shù)為T(mén)的兩組數(shù)據(jù)完全負(fù)相關(guān)

B.相關(guān)系數(shù)總處于T和1之間（含T和1）

C.相關(guān)系數(shù)可以是正數(shù)也可以是負(fù)數(shù)

D.相關(guān)系數(shù)取值在-1和1之間，但不能為0

【答案】D

11、關(guān)于股票估值方法，以下模型和方法屬于內(nèi)在價(jià)值法的是（）。

A.市盈率模型

B.經(jīng)濟(jì)附加值模型

C.市銷率模型

D.企業(yè)價(jià)值倍數(shù)

【答案】B

12、投資于債券投資組合，獲得的利息和收回的本金恰好滿足未來(lái)

現(xiàn)金需求，這種方法稱為（）o

A.水平配比策略

B.久期配比策略

C.現(xiàn)金配比策略

D.價(jià)格免疫策略

【答案】C

13、在無(wú)保證債券中，受償?shù)燃?jí)最高的是（）,這也是公司債的主

要形式。

A.優(yōu)先無(wú)保證債券

B.優(yōu)先次級(jí)債券

C.次級(jí)債券

D.劣后次級(jí)債券

【答案】A

14、某基金持有三種股票的數(shù)量分別為300萬(wàn)股，350萬(wàn)股和200

萬(wàn)股，每股的收盤(pán)價(jià)分別為6元，7元和5元；持有一種債券的數(shù)

量為10。萬(wàn)份，該債券當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)為13元/份，持有銀行存款

1500萬(wàn)元，假定該基金除此之外并無(wú)其他資產(chǎn)，但尚有銀行貸款

3000萬(wàn)元沒(méi)有歸還，對(duì)托管人應(yīng)付未付的報(bào)酬為1300萬(wàn)元。已知

該基金已售出的基金份額為3000萬(wàn)份，則該基金的基金份額凈值為

（）o

A.0.5元

B.0.75元

C.1元

D.1.25元

【答案】D

15、關(guān)于基金托管費(fèi)計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)，以下說(shuō)法不正確的是（）。

A.通常基金規(guī)模越大，基金托管費(fèi)率越高

B.基金托管費(fèi)收取的比例與基金規(guī)模、基金類型有一定關(guān)系

C.目前我國(guó)封閉式基金按照0.25%的比例計(jì)提

D.開(kāi)放式基金根據(jù)基金合約的規(guī)定比例計(jì)提，通常低于0.25%

【答案】A

16、影響期權(quán)價(jià)格的因素不包括（）o

A.合約標(biāo)的資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格與期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格

B.期權(quán)的有效期

C.無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率水平

D.權(quán)利金的波動(dòng)率

【答案】D

17、關(guān)于采用自下而上策略的股票型基金。以下表述錯(cuò)誤的是

（）o

A.股票投資比例主要取決于基金經(jīng)理對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的預(yù)測(cè)

B.個(gè)股的選擇與權(quán)重受到基金契約，基金合規(guī)等方面的限制

C.基金資產(chǎn)中股票的配置比例不低于非現(xiàn)全基金資產(chǎn)的80%

D.基金經(jīng)理著重于個(gè)股選擇

【答案】A

18、以下關(guān)于基金業(yè)績(jī)歸因的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.用相對(duì)收益進(jìn)行歸因?qū)Q策沒(méi)有參考意義

B.相對(duì)收益歸因是通過(guò)分析基金與比較基準(zhǔn)在資產(chǎn)配置、證券選擇

等方面的差異，來(lái)找出基金跑贏或跑輸業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的原因

C.絕對(duì)收益歸因是考察各個(gè)因素對(duì)基金總收益的貢獻(xiàn)

D.絕對(duì)收益歸因的本質(zhì)是對(duì)基金總收益的分解

【答案】A

19、關(guān)于UCITS基金的核準(zhǔn)，下列說(shuō)法錯(cuò)浜的是（）o

A.UCITS基金必須獲取其所在國(guó)監(jiān)管機(jī)關(guān)的核準(zhǔn)方可開(kāi)展業(yè)務(wù)

B.基金管理人、托管人、基金規(guī)則及基金章程的改變均要獲得監(jiān)管

機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)

C.對(duì)于單位信托而言，要求核準(zhǔn)基金章程和基金托管人

D.基金管理公司只能從事基金管理業(yè)務(wù)

【答案】C

20、從一般意義上講，()是為了滿足投資者風(fēng)險(xiǎn)與收益目標(biāo)所做

的長(zhǎng)期資產(chǎn)的配比；是根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，對(duì)資產(chǎn)做出一

種事前的、整體性的、最能滿足投資者需求的規(guī)劃和安排。

A.行業(yè)風(fēng)格配置

B.全球資產(chǎn)配置

C.戰(zhàn)略資產(chǎn)配置

D.戰(zhàn)術(shù)資產(chǎn)配置

【答案】C

21、下表述不符合資本市場(chǎng)理論的前提假設(shè)的是()。

A.投資者對(duì)各種資產(chǎn)的預(yù)期收益率、風(fēng)險(xiǎn)、及資產(chǎn)間相關(guān)性都具有

相同的判斷

B.投資不可以分割，投資數(shù)量固定

C.投資者的買(mǎi)賣行為不會(huì)改變證券價(jià)格

D.投資者都擁有相同信息

【答案】B

22、關(guān)于債券投資的通脹風(fēng)險(xiǎn)，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是()

A.對(duì)通脹風(fēng)險(xiǎn)特別敏感的投資者可購(gòu)買(mǎi)通貨膨脹聯(lián)結(jié)債卷

B.浮動(dòng)利息債券因其利息是浮動(dòng)的，因此避免了通脹風(fēng)險(xiǎn)

C.大多數(shù)種類的債券都是面臨通脹風(fēng)險(xiǎn)

D.隨著物價(jià)上漲，債券持有者獲得的利息和本金的購(gòu)買(mǎi)力下降

【答案】B

23、（）是銀行存款類金融機(jī)構(gòu)的重要短期融資工具。

A.同業(yè)存單

B.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

C.定期存款

D.中期票據(jù)

【答案】A

24、以下不屬于資本資產(chǎn)定價(jià)模型關(guān)于同質(zhì)期望假定的是（）

A.所有投資者都具有同樣的信息

B.所有投資者都以方差來(lái)度量投資風(fēng)險(xiǎn)

C.所有投資者對(duì)各種資產(chǎn)的預(yù)期收益率，風(fēng)險(xiǎn)及資產(chǎn)間的相關(guān)性都

具有同樣判斷

D.所有投資者對(duì)資產(chǎn)的收益率服從的概率分布具有一致的看法

【答案】B

25、P公司2014年報(bào)表顯示，當(dāng)年P(guān)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

為5億元，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量為-8億元，籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)

金流量為2億元，則下列說(shuō)法正確的是（）。

A.P公司2014年現(xiàn)金凈流出1億元

B.P公司資產(chǎn)負(fù)債表中的現(xiàn)金科目在2014年減少1億元

C.P公司股東權(quán)益中盈余公積科目在2014年減少1億元

D.P公司2014年虧損8億元

【答案】A

26、下列關(guān)十大宗商品的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.大宗商品具有實(shí)體，可進(jìn)入流通領(lǐng)域

B.大宗商品不能抵御通貨膨脹

C.最近幾年，全球大宗商品和股票市場(chǎng)表現(xiàn)呈現(xiàn)出正相關(guān)關(guān)系

D.大宗商品具有同質(zhì)化、可交易等特征，供需和交易量都非常大

【答案】B

27、下列不屬于股票價(jià)格指數(shù)編制方法的是（）o

A.算術(shù)平均法

B.幾何平均法

C.綜合平均法

D.加權(quán)平均法

【答案】C

28、某房地產(chǎn)企業(yè)預(yù)售商品住宅，開(kāi)盤(pán)當(dāng)日即收到一億元現(xiàn)金，商

品住宅明年交付，預(yù)售活動(dòng)對(duì)該企業(yè)報(bào)表的影響是（）。

A.I、III

B.I、II

C.II

D.IIsIII

【答案】B

29、目前，我國(guó)基金賣出股票按照l(shuí)%o的稅率征收（）o

A.營(yíng)業(yè)稅

B.所得稅

C.增值稅

D.印花稅

【答案】D

30、在其他因素不變的情況下，當(dāng)企業(yè)用現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)存貨時(shí)，流動(dòng)比

率和速動(dòng)比率分別（）。

A.降低;不變

B.不變；降低

C.不變;不變

D.降低;升高

【答案】B

31、給定無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率5%關(guān)于投資組合A和B的單位風(fēng)險(xiǎn)收益，下

列表述正確的是（）。

A.A和B投資組合業(yè)績(jī)表現(xiàn)不相上下

B.按照夏普比率作為標(biāo)準(zhǔn)比較，B投資組合業(yè)績(jī)表現(xiàn)更優(yōu)秀

C.按照貝塔系統(tǒng)數(shù)作為標(biāo)準(zhǔn)比較，A投資組合業(yè)績(jī)表現(xiàn)更優(yōu)秀

D.按照特雷諾比率作為標(biāo)準(zhǔn)比較，B投資組合業(yè)績(jī)表現(xiàn)更優(yōu)秀

【答案】B

32、下面屬于貨幣時(shí)間價(jià)值的應(yīng)用的是；）o

A.A賣的比買(mǎi)的精

B.B谷賤傷農(nóng)

C.C早收晚付

D.不要為灑掉的牛奶哭泣

【答案】C

33、銀行間債券市場(chǎng)交易以（）方式進(jìn)行。

A.詢價(jià)

B.投標(biāo)

C.競(jìng)價(jià)

D.定價(jià)

【答案】A

34、股票持有人作為股份公司的股東，有權(quán)出席股東大會(huì)，通過(guò)選

舉公司董事來(lái)實(shí)現(xiàn)其參與權(quán)。這說(shuō)明股票具有（）的特征。

A.收益性

B.風(fēng)險(xiǎn)性

C.參與性

D.永久性

【答案】C

35、以下（）不屬于投資債券的風(fēng)險(xiǎn)。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.管理風(fēng)險(xiǎn)

D.通脹風(fēng)險(xiǎn)

【答案】C

36、以下不屬于債券按嵌入的條款分類的是（）。

A.可贖回債券

B.通貨膨脹聯(lián)結(jié)債券

C.浮動(dòng)利率債券

D.結(jié)構(gòu)化債券

【答案】C

37、下列不屬于常用來(lái)反映股票基金風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)是（）o

A.貝塔系數(shù)

B.久期

C.行業(yè)投資集中度

D.標(biāo)準(zhǔn)差

【答案】B

38、可以回購(gòu)本公司股票的情形不包括（）o

A.公司減少注冊(cè)資本

B.公司擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模

C.與持有本公司股份的其他公司合并

D.將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司員工

【答案】B

39、若期貨交易保證金為合約金額的5%,則期貨交易者可以控制的

合約資產(chǎn)為所投資金額的（）倍。

A.5

B.10

C.20

D.50

【答案】C

40、王某擬貸款購(gòu)買(mǎi)本金為150萬(wàn)，利率為7%的10年期的住房，

以等額本息法償還c利用（）系數(shù)可以計(jì)算每年年末償還本金利息

總額。

A.單利終值

B.復(fù)利終值

C.單利現(xiàn)值

D.復(fù)利現(xiàn)值

【答案】D

41、相關(guān)系數(shù)在金融市場(chǎng)上的應(yīng)用不包括（）

A.組合整體表現(xiàn)與市場(chǎng)組合收益的數(shù)量關(guān)系

B.分析持有的投資組合內(nèi)各項(xiàng)證券價(jià)格的聯(lián)動(dòng)性

C.分析按不同比例配置資產(chǎn)構(gòu)造投資組合的總體期望收益率

D.利用期貨與現(xiàn)貨資產(chǎn)價(jià)格的相關(guān)性實(shí)現(xiàn)套期保值

【答案】C

42、目前我國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券結(jié)算主要采用（）方式。

A.見(jiàn)款付券

B.純?nèi)^(guò)戶

C.券款對(duì)付

D.見(jiàn)券付款

【答案】C

43、我國(guó)貨幣基金不得投資于剩余期限高于（）天的債券。

A.360

B.397

C.270

D.180

【答案】B

44、一般根據(jù)基金在過(guò)去一定時(shí)期內(nèi)的業(yè)績(jī)計(jì)算其收益率以及風(fēng)險(xiǎn)

水平等因素，根據(jù)計(jì)算結(jié)果對(duì)基金給予（）。

A.業(yè)績(jī)歸因

B.業(yè)績(jī)計(jì)算

C.星級(jí)評(píng)定

D.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整

【答案】C

45、目前在全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心成交的債券交易所采用的交收

方式是0。

A.見(jiàn)券付款

B.券款對(duì)付

C.分級(jí)結(jié)算

D.見(jiàn)款付券

【答案】B

46、美國(guó)納斯達(dá)克市場(chǎng)采用（）交易制度。

A.多元做市商

B.特定做市商

C.指定做市商

D.單一做市商

【答案】A

47、關(guān)于計(jì)價(jià)錯(cuò)誤責(zé)任承擔(dān)，以下表述錯(cuò)誤的是（）

A.因基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤造成基金份額持有人損失的，基金份額

持有人有權(quán)要求基金服務(wù)機(jī)構(gòu)予以賠償

B.因基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤造成基金份額持有人損失的，基金份額

持有人有權(quán)要求基金托管人予以賠償

C.因基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤造成基金份額持有人損失的，基金份額

持有人有權(quán)要求基金管理人予以賠償

D.基金管理公司和托管人在進(jìn)行基金估值、計(jì)算或復(fù)核基金份額凈

值的過(guò)程中，未能遵循相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或基金合同規(guī)定，給基金

財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人造成損害的，應(yīng)分別對(duì)各自行為依法承擔(dān)賠

償責(zé)任

【答案】A

48、下列UCITS三號(hào)指令對(duì)基金管理公司?是出的最低資本要求中，

說(shuō)法正確的是（）。

A.資本在任何情況下不能低于13周的“固定經(jīng)營(yíng)成本”

B.管理公司的起始資本不能低于12.5萬(wàn)歐元

C.管理資產(chǎn)超過(guò)2.5億歐元時(shí)，管理公司資本應(yīng)增加相當(dāng)于管理資

產(chǎn)0.02%的資本

D.以上都正確

【答案】D

49、以下屬于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A.某企業(yè)發(fā)行的債券在付息日無(wú)法及時(shí)支付利息

B.某上市公司股票在資本市場(chǎng)不景氣時(shí)，價(jià)格出現(xiàn)較大波動(dòng)

C.某公司由于某重大投資項(xiàng)目的虧損，使得公司息稅前利潤(rùn)大幅度

減少

D.某公司的海外資產(chǎn)由于匯率波動(dòng)遭受損失

【答案】A

50、下列不屬于債券遠(yuǎn)期交易可采取的結(jié)算方式的是（）。

A.見(jiàn)款付券

B.券款對(duì)付

C.純?nèi)^(guò)戶

D.見(jiàn)券付款

【答案】C

51、私募股權(quán)投資基金的組織形式不包活（）

A.合伙型基金

B.混合型基金

C.信托型基金

D.公司型基金

【答案】B

52、封閉式基金（）披露一次基金份額凈值，但每個(gè)交易日也都進(jìn)

行估值。

A.每日

B.每周

C.每月

D.每季

【答案】B

53、下列不屬于QDII基金的投資范圍的是（）。

A.房地產(chǎn)抵押按揭

B.遠(yuǎn)期合約

C.住房按揭支持證券

D.可轉(zhuǎn)換債券

【答案】A

54、下列說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.EBITDA=EBIT+利息+折舊

B.EV/EBTTDA反映了投資資本的市場(chǎng)價(jià)值和未來(lái)一年企業(yè)收益間的

比例關(guān)系

C.EBITDA;利潤(rùn)+所得稅+利息+折舊+攤銷

D.EV二公司市值+凈負(fù)債

【答案】A

55、對(duì)于投資收益率，我們用（）來(lái)衡量它偏離期望值的程度。

A.中位數(shù)

B.方差或標(biāo)準(zhǔn)差

C.方差

D.標(biāo)準(zhǔn)差

【答案】B

56、下列不屬于QDII機(jī)制意義的是（）。

A.促進(jìn)國(guó)內(nèi)證券市場(chǎng)投資主題多元化以及上市公司行為規(guī)范化

B.可以為境內(nèi)金融資產(chǎn)提供風(fēng)險(xiǎn)分散渠道，并有效分流儲(chǔ)蓄，化解

金融風(fēng)險(xiǎn)

C.有利于引導(dǎo)國(guó)內(nèi)居民通過(guò)正常渠道參與境外證券投資，減輕資本

非法外逃的壓力，將資本流出置于可監(jiān)控的狀態(tài)

D.有利于香港特區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展

【答案】A

57、.基金管理公司應(yīng)制定估值及份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤的識(shí)別及應(yīng)急方

案，當(dāng)計(jì)價(jià)錯(cuò)誤率達(dá)到（設(shè)時(shí)，基金管理公司應(yīng)當(dāng)公告并報(bào)監(jiān)管機(jī)

構(gòu)備案。

A.0.25

B.0.5

C.0.75

D.1

【答案】B

58、下列關(guān)于權(quán)證的分類中，錯(cuò)誤的是（）o

A.按照持有人權(quán)利的性質(zhì)分類，權(quán)證可分為認(rèn)購(gòu)權(quán)證和認(rèn)沽權(quán)證

B.按行權(quán)時(shí)間分類，權(quán)證可分為美式權(quán)證、歐式權(quán)證、百慕大式權(quán)

證等

C.按基礎(chǔ)資產(chǎn)的來(lái)源分類，權(quán)證可分為認(rèn)股權(quán)證和備兌權(quán)證

D.按基礎(chǔ)資產(chǎn)的來(lái)源分類，權(quán)證可分為股權(quán)類權(quán)證、債權(quán)類權(quán)證及

其他權(quán)證

【答案】D

59、下列國(guó)家中，清算周期為T(mén)+3的是（）。

A.美國(guó)

B.德國(guó)

C.印度

D.韓國(guó)

【答案】A

60、對(duì)公司未來(lái)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和盈利水平的分析是（）的核心所

在。

A.技術(shù)分析

B.內(nèi)在價(jià)值分析

C.基本面分析

D.機(jī)構(gòu)分析

【答案】C

61、社會(huì)保障資金的基本原則為：在保證基金（）的前提下實(shí)

現(xiàn)基金資產(chǎn)的增值C

A.安全性、流動(dòng)性

B.風(fēng)險(xiǎn)性、收益性

C.安全性、制約性

D.風(fēng)險(xiǎn)性、流動(dòng)性

【答案】A

62、債券市場(chǎng)價(jià)格越（）債券面值，期限越（）則擋期收益率就

越偏離到期收益率C

A.偏離短

B.偏離長(zhǎng)

C.接近短

D.接近長(zhǎng)

【答案】A

63、關(guān)于基金管理人的基金資產(chǎn)估值工作，表述錯(cuò)誤的是（）。

A.應(yīng)該制定相應(yīng)的制度，明確基金估值的原則和程序

B.建立健全估值決策體系

C.須與基金托管人使用相同的估值業(yè)務(wù)系統(tǒng)

D.根據(jù)投資策略定期審閱估值原則和程序，確保其持續(xù)適用性

【答案】C

64、關(guān)于權(quán)證的標(biāo)的資產(chǎn)與結(jié)算方式，有如下兩種表述：

A.I正確，II錯(cuò)誤

B.兩者均錯(cuò)誤

C.I錯(cuò)誤，II正確

D.兩者均正確

【答案】D

65、對(duì)基金估值結(jié)果負(fù)有復(fù)核責(zé)任的是（）。

A.基金托管人

B.律師事務(wù)所

C.基金管理人

D.會(huì)計(jì)師事務(wù)所

【答案】A

66、按照()的計(jì)算方法，每經(jīng)過(guò)一個(gè)計(jì)息期，要將所生利息加入

本金再計(jì)利息。

A.復(fù)利

B.單利

C.貼現(xiàn)

D.現(xiàn)值

【答案】A

67、某股票型指數(shù)基金跟蹤標(biāo)的為滬深300指數(shù)，跟蹤誤差為

0.06%,而同類平均跟蹤誤差為0.12%,據(jù)此，以下判斷錯(cuò)誤的是

()o

A.該基金的基金經(jīng)理管理能力比同類基金經(jīng)理的平均水平弱

B.該基金采取的是被動(dòng)投資策略

C.該基金的歷史收益率與滬深300指數(shù)收益率存在一定程度的偏離

D.該基金分散了大部分的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】A

68、（）是指將應(yīng)分配的凈利潤(rùn)按除息后的份額凈值折算為等值的

新的基金份額進(jìn)行基金分配。

A.現(xiàn)金分紅方式

B.股票分紅方式

C.分紅冉投資轉(zhuǎn)換為基金份額

D.股票買(mǎi)賣差價(jià)

【答案】C

69、以下資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目中屬于資產(chǎn)項(xiàng)目的是（）

A.II.III.IV、V

B.I.II.III.IV

C.V

D.III.IV

【答案】c

70、關(guān)于企業(yè)的現(xiàn)金流，以下表述錯(cuò)誤的是（）

A.投資獲得產(chǎn)生的現(xiàn)金流包括正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)投資的短期資產(chǎn)以

及企業(yè)投資所產(chǎn)生的股權(quán)與債權(quán)

B.企業(yè)凈現(xiàn)金流可以通過(guò)現(xiàn)金流量表反映，主要包括經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，投

資活動(dòng)和籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流

C.籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流反映企業(yè)長(zhǎng)期資本籌集資金狀況

D.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流是與生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、繳納稅金等直

接相關(guān)的業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

【答案】A

71、關(guān)于各類收入所得的稅收，以下表述錯(cuò)誤的有（）o

A.1、11

B.I、III

c.i、n、in

D.IISin、iv

【答