財通資產(chǎn)明凱市政資產(chǎn)管理計劃投資說明書

/財通資產(chǎn)-明凱市政特定多個客戶專項資產(chǎn)管理方案投資說明書資產(chǎn)管理人:上海財通資產(chǎn)管理有限公司資產(chǎn)托管人:中國光大銀行股份有限公司二〇一三年八月

目錄TOC\o"1-3"\h\z一、前言 3二、釋義 4三、資產(chǎn)管理方案概況 7四、資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人概況 10(一)資產(chǎn)管理人概況 10(二)資產(chǎn)托管人概況 10五、資產(chǎn)管理方案的初始銷售 12六、資產(chǎn)管理方案的備案 15七、資產(chǎn)管理方案的參與和退出 16八、資產(chǎn)管理方案的投資 17九、資產(chǎn)管理合同的主要內(nèi)容 19（一）當(dāng)事人權(quán)利義務(wù) 19（二）資產(chǎn)管理方案的財產(chǎn) 24（三）資產(chǎn)管理方案財產(chǎn)的估值和會計核算 25（四）資產(chǎn)管理方案的費用與稅收 29（五）資產(chǎn)管理方案的收益分配 32（六）報告義務(wù) 34（七） 資產(chǎn)管理合同的變更、終止和財產(chǎn)清算 35（八）爭議的處理 38十、風(fēng)險揭示 40十一、投資經(jīng)理簡介 42十二、初始銷售期間 43一、前言《財通資產(chǎn)-明凱市政特定多個客戶專項資產(chǎn)管理方案投資說明書》（以下簡稱“本投資說明書〞）依據(jù)《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》〞）、《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》〞）、《基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點方法》（以下簡稱“《試點方法》〞）、《財通資產(chǎn)-明凱市政特定多個客戶專項資產(chǎn)管理方案資產(chǎn)管理合同》（以下簡稱“資產(chǎn)管理合同〞）及其他有關(guān)規(guī)定編寫。資產(chǎn)管理人保證本投資說明書的內(nèi)容真實、準確、完整，不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。本投資說明書根據(jù)本資產(chǎn)管理方案的資產(chǎn)管理合同編寫，投資者在投資本資產(chǎn)管理方案之前，請仔細閱讀資產(chǎn)管理合同和本投資說明書，全面認識本資產(chǎn)管理方案的風(fēng)險收益特征和產(chǎn)品特性，根據(jù)自身的投資目的、投資期限、投資經(jīng)驗、資產(chǎn)狀況等判斷資產(chǎn)管理方案是否和自身的風(fēng)險承受能力相適應(yīng)，理性判斷市場，謹慎做出投資決策，并通過資產(chǎn)管理人或資產(chǎn)管理人委托的具有基金代銷業(yè)務(wù)資格的其他機構(gòu)購置資產(chǎn)管理方案。資產(chǎn)管理人依照恪盡職守、老實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用委托財產(chǎn)，但不保證一定盈利，也不保證最低收益。資產(chǎn)管理方案的過往業(yè)績并不預(yù)示其未來表現(xiàn)，資產(chǎn)管理人管理的其他資產(chǎn)管理方案的業(yè)績并不構(gòu)成對本資產(chǎn)管理方案業(yè)績表現(xiàn)的保證。資產(chǎn)管理人提醒投資者注意資產(chǎn)管理方案投資的“買者自負〞原則，在做出投資決策后，資產(chǎn)管理方案運營狀況與份額凈值波動等引致的投資風(fēng)險，由投資者自行負擔(dān)。

二、釋義在本投資說明書中，除非文義另有所指，以下詞語具有以下含義：本合同、合同、《資產(chǎn)管理合同》 指《財通資產(chǎn)-明凱市政特定多個客戶專項資產(chǎn)管理方案資產(chǎn)管理合同》及其附件，以及對本合同任何有效的修訂和補充法律法規(guī)指中國現(xiàn)時有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及標準性文件《基金法》指《中華人民共和國證券投資基金法》《試點方法》指《基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點方法》元指中國法定貨幣人民幣元中國證監(jiān)會指中國證券監(jiān)督管理委員會資產(chǎn)委托人、委托人指本方案項下的資產(chǎn)委托人資產(chǎn)管理人、管理人 指上海財通資產(chǎn)管理有限公司托管人 指中國光大銀行股份有限公司《資產(chǎn)管理合同》當(dāng)事人指受本合同約束，根據(jù)本合同享受權(quán)利并承當(dāng)義務(wù)的法律主體，包括資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人資產(chǎn)管理合同生效日指委托財產(chǎn)運作起始日合同期限指本合同有效期委托財產(chǎn)指資產(chǎn)委托人擁有合法處分權(quán)、委托資產(chǎn)管理人管理并由資產(chǎn)托管人托管的作為本合同標的財產(chǎn)資管方案或本資管方案 指依據(jù)本合同約定，對委托財產(chǎn)進行運作的上海財通資產(chǎn)管理有限公司的“財通資產(chǎn)-明凱市政特定多個客戶專項資產(chǎn)管理方案〞投資說明書 指《財通資產(chǎn)-明凱市政特定多個客戶專項資產(chǎn)管理方案投資說明書》及其附件，以及對該投資說明書及其附件做出的任何有效變更及補充資金賬戶 指資產(chǎn)托管人根據(jù)有關(guān)規(guī)定為委托財產(chǎn)開立的專門用于清算交收的銀行賬戶資產(chǎn)總值指資產(chǎn)管理方案所擁有的各類證券及票據(jù)價值、銀行存款本息和應(yīng)收款債權(quán)以及其他投資所形成的價值總和資產(chǎn)凈值 指資產(chǎn)管理方案資產(chǎn)總值扣除負債后的凈資產(chǎn)值資產(chǎn)管理方案份額凈值 指計算日資產(chǎn)管理方案資產(chǎn)凈值除以計算日資產(chǎn)管理方案份額總數(shù)資產(chǎn)估值 指計算評估資管方案資產(chǎn)和負債的價值，以確定資產(chǎn)管理方案資產(chǎn)凈值和資產(chǎn)管理方案份額凈值的過程交易日 指上海證券交易所和深圳證券交易所的正常交易日工作日同交易日不可抗力指本合同當(dāng)事人不能預(yù)見、不能防止、不能克服的客觀情況資產(chǎn)管理方案份額 指委托人對本資產(chǎn)管理方案委托財產(chǎn)享有的權(quán)益單位，每份資產(chǎn)管理方案份額具有同等的合法權(quán)益根本收益 指委托人以本資產(chǎn)管理方案資產(chǎn)凈值為限按本合同約定的年化參考收益率提取的局部收益分配日 指資產(chǎn)管理人按照資產(chǎn)管理合同向資產(chǎn)委托人分配投資收益的日期，包括資產(chǎn)管理方案成立后的【每個3月20日、6月20日、9月20日、12月20日】本金 指資產(chǎn)委托人的認購份額或申購份額與份額初始面值的乘積初始銷售期間 指資產(chǎn)管理合同及投資說明書中載明的方案初始銷售期限，自方案份額出售之日起最長不超過1個月。存續(xù)期指自資產(chǎn)管理方案成立之日起2年的期間。若本方案存在開放期，則存續(xù)期至最后一個開放期內(nèi)申購的委托人投資期限屆滿2年之日。開放期 指初始銷售期結(jié)束后資產(chǎn)管理人可以根據(jù)資金募集情況確定的開放申購期間。資產(chǎn)委托人可以在開放期申購資產(chǎn)管理方案份額，原則上每季度至多開放一次，每次不超過5個工作日。認購 指在資產(chǎn)管理方案初始銷售期間，資產(chǎn)委托人按照本合同的規(guī)定購置本方案份額的行為。申購 指在資產(chǎn)管理方案開放期內(nèi)，資產(chǎn)委托人按照本合同的規(guī)定購置本方案份額的行為。本合同生效之日 指資產(chǎn)管理方案初始銷售期結(jié)束或者開放期結(jié)束并完成驗資、在中國證監(jiān)會備案手續(xù)辦理完畢之日。投資期限 指委托人認購或申購資產(chǎn)管理方案份額后本合同生效之日起滿2年的期間，但資產(chǎn)管理人有權(quán)根據(jù)投資收益的情況決定提前終止投資。

三、資產(chǎn)管理方案概況本資產(chǎn)管理方案概況如下表：工程內(nèi)容方案名稱財通資產(chǎn)-明凱市政特定多個客戶專項資產(chǎn)管理方案方案類型一對多債權(quán)投資類專項資產(chǎn)管理方案方案運作方式開放運作，本資產(chǎn)管理方案運作期間開放方案份額的申購方案存續(xù)期限本資產(chǎn)管理方案的存續(xù)期限預(yù)計為2年，自本資產(chǎn)管理合同生效之日起算。若本方案存在開放期，則存續(xù)期至最后一個開放期內(nèi)申購的委托人投資期限屆滿2年之日方案份額的初始銷售面值人民幣1.00元方案的份額分級方案份額不分級方案初始募集資產(chǎn)要求初始銷售期間內(nèi)，本資產(chǎn)管理方案發(fā)行總規(guī)模最低為人民幣3000萬元，最高不超過人民幣10000萬元方案的認購金額認購資金應(yīng)以現(xiàn)金形式交付。資產(chǎn)委托人初始認購金額不低于人民幣100萬元，超過局部以10萬元的整數(shù)倍遞增方案的初始銷售期間本資產(chǎn)管理方案初始銷售期間自資產(chǎn)管理方案份額出售之日起不超過1個月。資產(chǎn)管理人有權(quán)根據(jù)資產(chǎn)管理方案初始銷售的實際情況按照相關(guān)程序延長或縮短初始銷售期。延長或縮短初始銷售期相關(guān)公告在資產(chǎn)管理人網(wǎng)站及時公告，即視為履行完畢延長或縮短初始銷售的程序。資產(chǎn)管理人發(fā)布公告提前結(jié)束初始銷售的，本方案自公告之日起不再接受認購申請方案的投資目標本資產(chǎn)管理方案以委托財產(chǎn)銀行廈門國際銀行向上海明凱市政工程有限責(zé)任公司發(fā)放貸款，通過嚴格風(fēng)險管理，力爭獲得資產(chǎn)管理方案財產(chǎn)的穩(wěn)健增值方案的投資范圍將委托財產(chǎn)通過銀行委托貸款將資金借貸給上海明凱市政工程有限責(zé)任公司方案的業(yè)績比較基準初始委托財產(chǎn)到達或超過人民幣100萬元少于300萬元(不含)的委托人，年化參考收益率為[10]％；初始委托財產(chǎn)到達或超過人民幣300萬元的委托人，年化參考收益率為[10.5]％方案的風(fēng)險收益特征固定收益型方案的認購費率無方案的參與費率無方案的退出費率無方案的銷售效勞費率無方案的管理費本資管方案的管理費按初始委托財產(chǎn)的2.5％年費率計提。管理費的計算方法如下：委托財產(chǎn)資金余額×2.5%×2本合同項下的前述固定管理費在本方案生效成立后的10個工作日內(nèi)經(jīng)資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人核對后，由資產(chǎn)托管人從資產(chǎn)管理方案財產(chǎn)中支付給資產(chǎn)管理人方案的托管費率0.1%/年方案的業(yè)績報酬無資產(chǎn)管理人上海財通資產(chǎn)管理有限公司資產(chǎn)托管人光大銀行股份有限公司銷售機構(gòu)上海財通資產(chǎn)管理有限公司注冊登記機構(gòu)上海財通資產(chǎn)管理有限公司投資經(jīng)理李董

四、資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人概況(一)資產(chǎn)管理人概況名稱：上海財通資產(chǎn)管理有限公司住所：上海市虹口區(qū)廣紀路738號2幢231室辦公地址：上海市銀城中路68號時代金融中心41樓郵政編碼：200120法定代表人：阮琪注冊資本：2000萬元批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會、證監(jiān)許可[2013]662號存續(xù)期間：2013年6月3日至不約定期限聯(lián)系人：王亞男聯(lián)系電話：傳真電話：網(wǎng)站：上海財通資產(chǎn)管理有限公司經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2013]68號文批準設(shè)立，業(yè)務(wù)范圍為特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)以及中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務(wù)。公司股東為財通基金管理有限公司（持股80%），其余為公司高管持股。資產(chǎn)管理人將借助母公司財通基金管理有限公司在傳統(tǒng)證券市場投資業(yè)務(wù)上的優(yōu)勢，加強業(yè)務(wù)協(xié)同和資源共享，積極開拓創(chuàng)新型業(yè)務(wù)，穩(wěn)健投資，樹立行業(yè)聲譽，致力成為滿足不同客戶投資需求的優(yōu)秀資產(chǎn)管理公司。(二)資產(chǎn)托管人概況名稱：中國光大銀行股份有限公司住所：北京市西城區(qū)太平橋大街25號中國光大中心辦公地址：北京市西城區(qū)太平橋大街25號中國光大中心郵政編碼：100033注冊資本：404.3479億元存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營法定代表人：唐雙寧聯(lián)系人：電話：網(wǎng)站：

五、資產(chǎn)管理方案的初始銷售（一）資產(chǎn)管理方案份額的初始銷售期間本資產(chǎn)管理方案初始銷售期間自資產(chǎn)管理方案份額出售之日起不超過1個月。資產(chǎn)管理人有權(quán)根據(jù)資產(chǎn)管理方案初始銷售的實際情況按照相關(guān)程序延長或縮短初始銷售期。延長或縮短初始銷售期相關(guān)公告在資產(chǎn)管理人網(wǎng)站及時公告，即視為履行完畢延長或縮短初始銷售的程序。資產(chǎn)管理人發(fā)布公告提前結(jié)束初始銷售的，本方案自公告之日起不再接受認購申請。（二）資產(chǎn)管理方案份額的銷售方式【本方案由上海財通資產(chǎn)管理有限公司直銷。】資產(chǎn)委托人認購本方案，必須與資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人簽訂資產(chǎn)管理合同，按資產(chǎn)管理人規(guī)定的方式足額繳納認購款項。認購的具體金額和份額以注冊登記機構(gòu)確實認結(jié)果為準。（三）資產(chǎn)管理方案份額的銷售對象委托投資單個資產(chǎn)管理方案初始金額不低于100萬元人民幣，且能夠識別、判斷和承當(dāng)相應(yīng)投資風(fēng)險的自然人、法人和依法成立的組織或中國證監(jiān)會認可的其他特定客戶。本資產(chǎn)管理方案的委托人不少于2人且不得超過200名，但單筆委托金額在300萬元人民幣以上的投資者數(shù)量不受限制。若法律法規(guī)將來另有規(guī)定的，從其規(guī)定。（四）資產(chǎn)管理方案的分級出售本方案份額不分優(yōu)先級和次級。（五）資產(chǎn)管理方案份額的認購和持有限額認購資金應(yīng)以現(xiàn)金形式交付。資產(chǎn)委托人初始認購金額不低于人民幣100萬元，超過局部以10萬元的整數(shù)倍遞增。（六）資產(chǎn)管理方案份額的認購費用本資產(chǎn)管理方案不收取認購費用。（七）資產(chǎn)管理方案份額的計算本資產(chǎn)管理方案份額的面值為每份人民幣1元。資產(chǎn)委托人認購份額的數(shù)量按照如下方式計算：認購份額＝認購金額÷份額面值（八）初始銷售期間的認購程序認購程序。資產(chǎn)委托人辦理認購業(yè)務(wù)時應(yīng)提交的文件和辦理手續(xù)、辦理時間、處理規(guī)則等在遵守本合同規(guī)定的前提下，以各銷售機構(gòu)的具體規(guī)定為準。認購申請確實認。認購申請受理完成后，不得撤銷。銷售機構(gòu)受理認購申請并不表示對該申請成功確實認，而僅代表銷售機構(gòu)確實收到了認購申請。認購申請采取時間優(yōu)先原則進行確認。申請是否有效應(yīng)以注冊登記機構(gòu)確實認并且資產(chǎn)管理合同生效為準。委托人應(yīng)在本合同生效后到各銷售機構(gòu)查詢最終確認情況和有效認購份額。（九）初始銷售期間客戶資金的管理資產(chǎn)管理方案份額初始銷售期間，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)將初始銷售期間客戶的資金存入下述直銷賬戶：賬戶名稱：上海財通資產(chǎn)管理有限公司銀行賬號：【】開戶銀行：【】直銷賬戶中的資金在資產(chǎn)管理方案初始銷售行為結(jié)束之前，任何機構(gòu)和個人不得動用。（十）資產(chǎn)管理方案初始銷售資金利息的處理方式資產(chǎn)委托人交付的認購款項在初始銷售期間產(chǎn)生的銀行存款利息在資產(chǎn)管理合同生效后歸委托人所有，由資產(chǎn)管理人在第一次向資產(chǎn)委托人分配收益時一并返還。

六、資產(chǎn)管理方案的備案（一）資產(chǎn)管理方案備案的條件初始銷售期限屆滿，委托人不少于2人，不超過200人（單筆委托金額在300萬元人民幣以上的投資者數(shù)量不受此限制），且初始委托財產(chǎn)合計不低于3,000萬元人民幣的，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)自初始銷售期限屆滿之日起10日內(nèi)聘請法定驗資機構(gòu)驗資，并自收到驗資報告之日起10日內(nèi)，向中國證監(jiān)會提交驗資報告及客戶資料表，辦理相關(guān)備案手續(xù)。客戶資料表應(yīng)包括委托人名稱、委托人身份證明文件號碼、通訊地址、聯(lián)系電話、參與資產(chǎn)管理方案的金額和其他信息。自中國證監(jiān)會書面確認之日起，資產(chǎn)管理方案備案手續(xù)辦理完畢，資產(chǎn)管理合同生效。（二）資產(chǎn)管理方案初始銷售失敗的處理初始銷售期限屆滿（包括延長后的初始銷售期限屆滿），不符合方案備案條件的，則本方案初始銷售失敗。方案初始銷售失敗的，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)承當(dāng)以下責(zé)任：（1）以其固有財產(chǎn)承當(dāng)因銷售行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費用；（2）在初始銷售期屆滿后30日內(nèi)返還委托人已繳納的款項，并加計銀行同期活期存款利息。

七、資產(chǎn)管理方案的參與和退出（一）本資產(chǎn)管理方案存續(xù)期間根據(jù)情況設(shè)立開放期辦理資產(chǎn)管理方案的參與，但不開放退出，也不接受違約退出。（二）在資產(chǎn)管理方案約定的開放期內(nèi)，資產(chǎn)委托人可以在開放期內(nèi)申購本資產(chǎn)管理方案的份額從而參與本資產(chǎn)管理方案。（三）資產(chǎn)委托人的申購在資產(chǎn)管理方案份額的銷售方式、銷售對象、分級出售、持有限額、認購費用、計算方式、認購程序、開放募集期內(nèi)的客戶資金的管理、資金利息的處理方式等方面均同樣適用于本合同第五節(jié)“資產(chǎn)管理方案份額的初始銷售〞的相關(guān)規(guī)定。

八、資產(chǎn)管理方案的投資（一）投資目標本資產(chǎn)管理方案以委托財產(chǎn)銀行光大銀行向上海明凱市政工程有限責(zé)任公司發(fā)放貸款，通過嚴格風(fēng)險管理，力爭獲得資產(chǎn)管理方案財產(chǎn)的穩(wěn)健增值。（二）投資方式資產(chǎn)管理人將委托財產(chǎn)通過銀行委托貸款將資金借貸給上海明凱市政工程有限責(zé)任公司。委托貸款的主要情況如下：1、貸款對象：上海明凱市政工程有限責(zé)任公司2、貸款用途：補充明凱市政日常流動資金需求3、貸款期限：不超過24個月，具體起止時間以資產(chǎn)管理人與廈門國際銀行簽訂的《委托貸款合同》的規(guī)定為準4、貸款利率：貸款利率以資產(chǎn)管理人與廈門國際銀行及上海明凱市政工程有限責(zé)任公司簽訂的《委托貸款合同》的規(guī)定為準5、貸款本金歸還：按資產(chǎn)管理人與光大銀行及上海明凱市政工程有限責(zé)任公司簽訂的《委托貸款合同》的約定，到期一次歸還或分期歸還6、貸款發(fā)放：貸款發(fā)放前，委貸銀行應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)管理人要求的貸款期限、貸款利率等條件與上海明凱市政工程有限責(zé)任公司簽訂具體《委托貸款合同》等法律文件7、風(fēng)控措施：（1）擔(dān)保保障：上海明凱投資（集團）有限公司和廣廈控股集團有限公司提供不可撤銷的連帶責(zé)任保證。（2）應(yīng)收賬款質(zhì)押保障：借款人上海明凱市政工程有限責(zé)任公司在昆明承接的“老320國道（大板橋段）升級改造工程BT工程（二標段）〞工程所產(chǎn)生的對昆明空港投資開發(fā)有限責(zé)任公司所享有的2.5億元應(yīng)收賬款作進行質(zhì)押。（3）股權(quán)質(zhì)押：上海明凱投資（集團）有限公司將持有的上海飛輪實業(yè)有限公司的100%股權(quán)進行質(zhì)押。（三）閑置資金運用本資產(chǎn)管理方案的委托財產(chǎn)中的閑置資金可投資于銀行存款、開放式貨幣市場基金等高流動性低風(fēng)險的金融產(chǎn)品。（四）投資限制為維護資產(chǎn)委托人的合法權(quán)益，委托財產(chǎn)不得用于以下投資或者活動：投資于二級市場股票、企業(yè)債、金融衍生品等高風(fēng)險金融產(chǎn)品；承銷證券；向他人提供擔(dān)保；從事承當(dāng)無限責(zé)任的投資；從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；向資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人出資；依照法律、行政法規(guī)、本合同及國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動。（五）投資政策的變更經(jīng)合同當(dāng)事人協(xié)商一致，可就投資范圍和投資限制等投資政策做出調(diào)整進行變更，變更投資政策應(yīng)以本合同補充協(xié)議的形式做出。

九、資產(chǎn)管理合同的主要內(nèi)容（一）當(dāng)事人權(quán)利義務(wù) A.資產(chǎn)委托人1、資產(chǎn)委托人概況資產(chǎn)委托人的詳細情況在合同簽署頁列示。2、資產(chǎn)委托人的權(quán)利（1）根據(jù)本合同的規(guī)定取得其委托財產(chǎn)投資運作產(chǎn)生的收益。（2）參與分配清算后的剩余資產(chǎn)管理方案財產(chǎn)；（3）按照本合同的約定參與和退出資產(chǎn)管理方案；（4）監(jiān)督資產(chǎn)管理人及資產(chǎn)托管人履行投資管理和托管義務(wù)的情況。（5）按照本合同的規(guī)定追加或提取委托財產(chǎn)。（6）依據(jù)本合同約定的時間和方式向資產(chǎn)管理人及資產(chǎn)托管人查詢委托財產(chǎn)的投資運作、托管等情況。（7）依據(jù)本合同及《試點方法》的規(guī)定，定期從資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人處獲得資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)及資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)相關(guān)報告。（8）國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)及本合同規(guī)定的其他權(quán)利。資產(chǎn)管理方案應(yīng)當(dāng)設(shè)定為均等份額。除資產(chǎn)管理合同另有約定外，每份方案份額具有同等的合法權(quán)益。3、資產(chǎn)委托人的義務(wù)（1）按照本合同的規(guī)定，將委托財產(chǎn)委托資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人分別進行投資管理和資產(chǎn)托管。（2）交納購置資產(chǎn)管理方案份額的款項及規(guī)定的費用；（3）在持有的資產(chǎn)管理方案份額范圍內(nèi)，承當(dāng)資產(chǎn)管理方案虧損或者終止的有限責(zé)任；（4）向資產(chǎn)管理人或銷售機構(gòu)提供法律法規(guī)規(guī)定的信息資料及身份證明文件，配合資產(chǎn)管理人履行反洗錢義務(wù)；（5）不得從事任何有損資產(chǎn)管理方案及其投資人、資產(chǎn)管理人管理的其他資產(chǎn)及資產(chǎn)托管人托管的其他資產(chǎn)合法權(quán)益的活動；（6）及時、全面、準確地向資產(chǎn)管理人告知其投資目的、投資偏好、投資限制和風(fēng)險承受能力等根本情況。（7）不得違反本合同的規(guī)定干預(yù)資產(chǎn)管理人的投資行為。（8）按照本合同的規(guī)定繳納資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的管理費、托管費及業(yè)績報酬，并承當(dāng)因委托財產(chǎn)運作產(chǎn)生的其他費用。（9）保守商業(yè)秘密，不得泄露委托財產(chǎn)投資方案、投資意向等。（10）國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)及本合同規(guī)定的其他義務(wù)。B.資產(chǎn)管理人1、資產(chǎn)管理人概況名稱：上海財通資產(chǎn)管理有限公司住所：上海市虹口區(qū)廣紀路738號2幢231室辦公地址：上海浦東銀城中路68號時代金融中心41樓郵政編碼：200120存續(xù)期間：2013年6月3日至不約定期限法定代表人：阮琪總經(jīng)理：王軍聯(lián)系人：王亞男聯(lián)系電話：傳真：2、資產(chǎn)管理人的權(quán)利（1）自本合同生效之日起，按照本合同的規(guī)定，對委托財產(chǎn)進行投資運作及管理。（2）依照本合同的規(guī)定，及時、足額獲得資產(chǎn)管理人報酬。（3）根據(jù)本合同及其他有關(guān)規(guī)定，監(jiān)督資產(chǎn)托管人，對于資產(chǎn)托管人違反了本合同或有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的行為，對委托財產(chǎn)及其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的，應(yīng)及時采取措施制止，同時通知資產(chǎn)委托人并報告中國證監(jiān)會。（4）國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)及本合同規(guī)定的其他權(quán)利。（5）按照有關(guān)規(guī)定行使因資產(chǎn)管理方案財產(chǎn)投資所產(chǎn)生的權(quán)利；（6）自行銷售或者委托有基金銷售資格的機構(gòu)銷售資產(chǎn)管理方案，制定和調(diào)整有關(guān)資產(chǎn)管理方案銷售的業(yè)務(wù)規(guī)則，并對銷售機構(gòu)的銷售行為進行必要的監(jiān)督；（7）自行擔(dān)任或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的可辦理開放式證券投資基金份額登記業(yè)務(wù)的其他機構(gòu)擔(dān)任資產(chǎn)管理方案份額的注冊登記機構(gòu)，并對注冊登記機構(gòu)的代理行為進行必要的監(jiān)督和檢查；（8）委托其母公司對專項資產(chǎn)管理方案進行投資管理；（9）委托其他機構(gòu)對投資涉及的資產(chǎn)進行盡職調(diào)查、資產(chǎn)評估等；（10）以受托人的名義，代表專項資產(chǎn)管理方案行使投資過程中產(chǎn)生的權(quán)屬登記等權(quán)利；3、資產(chǎn)管理人的義務(wù)（1）辦理本合同備案手續(xù)。（2）自本合同生效之日起，以老實信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運用委托財產(chǎn)。（3）配備足夠的具有專業(yè)能力的人員進行投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式管理和運作委托財產(chǎn)。（4）建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理的委托財產(chǎn)與旗下基金財產(chǎn)、其他委托財產(chǎn)和資產(chǎn)管理人的固有財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進行投資。（5）除法律法規(guī)、本合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為資產(chǎn)管理人及任何第三人謀取利益，未經(jīng)資產(chǎn)委托人同意不得委托第三人運作委托財產(chǎn)。（6）依據(jù)法律法規(guī)及本合同接受資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)托管人的監(jiān)督。（7）按照《試點方法》和本合同的規(guī)定，編制并向資產(chǎn)委托人報送委托財產(chǎn)的投資報告，對報告期內(nèi)委托財產(chǎn)的投資運作等情況做出說明。（8）按照《試點方法》和本合同的規(guī)定，編制特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)季度及年度報告，并向中國證監(jiān)會備案。（9）保守商業(yè)秘密，不得泄露委托財產(chǎn)投資方案、投資意向等。（10）保存委托財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的全部會計資料，并妥善保存有關(guān)的合同、協(xié)議、交易記錄及其他相關(guān)資料。（11）公平對待所管理的不同財產(chǎn)，不得從事任何有損委托財產(chǎn)及其他當(dāng)事人利益的活動。（12）辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的可辦理開放式證券投資基金份額登記業(yè)務(wù)的其他機構(gòu)代為辦理資產(chǎn)管理方案份額的登記事宜；（13）以資產(chǎn)管理人的名義，代表資產(chǎn)委托人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法律行為；（14）計算并按照本合同的約定向資產(chǎn)委托人報告資產(chǎn)管理方案份額凈值；（15）進行資產(chǎn)管理方案會計核算；（16）對相關(guān)交易主體和資產(chǎn)進行全面的盡職調(diào)查，形成書面工作底稿，并制作盡職調(diào)查報告；（17）國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)及本合同規(guī)定的其他義務(wù)。C.資產(chǎn)托管人1、資產(chǎn)托管人概況名稱：中國光大銀行股份有限公司住所：北京市西城區(qū)太平橋大街25號中國光大中心辦公地址：北京市西城區(qū)太平橋大街25號中國光大中心郵政編碼：100033注冊資本：404.3479億元存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營法定代表人：唐雙寧聯(lián)系人：聯(lián)系電話：傳真：2、資產(chǎn)托管人的權(quán)利（1）依照本合同的規(guī)定，及時、足額獲得資產(chǎn)托管費。（2）根據(jù)本合同及其他有關(guān)規(guī)定監(jiān)督資產(chǎn)管理人對委托財產(chǎn)的投資運作，對于資產(chǎn)管理人違反本合同或有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的行為，對委托財產(chǎn)及其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的情形，應(yīng)及時呈報中國證監(jiān)會并采取必要措施。（3）根據(jù)本合同的規(guī)定，依法保管委托財產(chǎn)。（4）經(jīng)資產(chǎn)委托人授權(quán)，代理資產(chǎn)委托人行使局部因委托財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利。（5）國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)及本合同規(guī)定的其他權(quán)利。3、資產(chǎn)托管人的義務(wù)（1）平安保管委托財產(chǎn)。（2）設(shè)立專門的資產(chǎn)托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的專職人員，負責(zé)委托財產(chǎn)托管事宜。（3）對所托管的不同委托財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保委托財產(chǎn)的完整與獨立。（4）除法律法規(guī)、本合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為資產(chǎn)托管人及任何第三人謀取利益，未經(jīng)資產(chǎn)委托人同意不得委托第三人托管委托財產(chǎn)。（5）按規(guī)定開設(shè)委托財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。（6）保守商業(yè)秘密。除法律法規(guī)、本合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，不得向他人泄露。（7）復(fù)核資產(chǎn)管理方案份額凈值；（8）復(fù)核資產(chǎn)管理人編制的資產(chǎn)管理方案財產(chǎn)的投資報告，并出具書面意見；（9）根據(jù)法律法規(guī)及監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，保存資產(chǎn)管理方案資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動有關(guān)的合同、協(xié)議、憑證等文件資料；（10）編制委托財產(chǎn)年度托管報告，并向中國證監(jiān)會備案。（11）按照本合同的規(guī)定，根據(jù)資產(chǎn)管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜。（12）按照法律法規(guī)及本合同的規(guī)定監(jiān)督資產(chǎn)管理人的投資運作。資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他規(guī)定，或者違反本合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)委托人并及時報告中國證監(jiān)會。資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他規(guī)定，或者違反本合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)委托人并及時報告中國證監(jiān)會。（13）公平對待所托管的不同財產(chǎn)，不得從事任何有損委托財產(chǎn)及資產(chǎn)委托人利益的活動。（14）國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)及本合同規(guī)定的其他義務(wù)。（二）資產(chǎn)管理方案的財產(chǎn)A.委托財產(chǎn)的保管與處分1、委托財產(chǎn)獨立于資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人的固有財產(chǎn)，并由資產(chǎn)托管人保管。資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人不得將委托財產(chǎn)歸入其固有財產(chǎn)。2、資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人因委托財產(chǎn)的管理、運用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益歸入委托財產(chǎn)。3、資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人可以按本合同的約定收取管理費、托管費以及本合同約定的其他費用。資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人以其自有財產(chǎn)承當(dāng)法律責(zé)任，其債權(quán)人不得對委托財產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押和其他權(quán)利。資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清算的，委托財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。4、委托財產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)不得與不屬于委托財產(chǎn)本身的債務(wù)相互抵消。非因委托財產(chǎn)本身承當(dāng)?shù)膫鶆?wù)，資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人不得主張其債權(quán)人對委托財產(chǎn)強制執(zhí)行。上述債權(quán)人對委托財產(chǎn)主張權(quán)利時，資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人應(yīng)明確告知委托財產(chǎn)的獨立性，采取合理措施并及時通知資產(chǎn)委托人。B.委托財產(chǎn)相關(guān)賬戶的開立和管理資產(chǎn)委托人移交、追加委托財產(chǎn)的劃出賬戶與提取委托財產(chǎn)的劃入賬戶必須為同一個賬戶。特殊情況導(dǎo)致移交、追加與提取的賬戶不一致時，資產(chǎn)委托人應(yīng)出具符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的書面說明。賬戶信息如下：賬戶名稱：賬號：開戶銀行名稱：大額系統(tǒng)支付號：資產(chǎn)托管人按照規(guī)定開立委托財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶，資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在開戶過程中給予必要的配合，并提供所需資料等。資金賬戶和證券賬戶的持有人名稱為“財通資產(chǎn)-明凱市政特定多個客戶專項資產(chǎn)管理方案〞。銀行托管賬戶預(yù)留印鑒由資產(chǎn)托管人刻制、保管和使用。委托財產(chǎn)的一切貨幣收支活動均通過該資金賬戶進行。與委托資產(chǎn)投資有關(guān)的其他賬戶，由資產(chǎn)管理人與資產(chǎn)托管人協(xié)商一致后辦理。（三）資產(chǎn)管理方案財產(chǎn)的估值和會計核算A.資產(chǎn)管理方案財產(chǎn)的估值估值目的資產(chǎn)管理方案財產(chǎn)估值目的是客觀、準確地反映資產(chǎn)管理方案財產(chǎn)的價值。估值核對日與估值時間資產(chǎn)管理方案存續(xù)期間每季度估值一次，估值核對日為每季度末月的20日，資產(chǎn)管理人與資產(chǎn)托管人在估值核對日對資產(chǎn)管理方案財產(chǎn)進行估值核對。本方案資產(chǎn)單位凈值保存到小數(shù)點后4位，第5位四舍五入。估值依據(jù)估值應(yīng)符合本合同、《證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定，如法律法規(guī)未做明確規(guī)定的，參照證券投資基金的行業(yè)通行做法處理。估值數(shù)據(jù)依據(jù)合法的數(shù)據(jù)來源獨立取得。估值對象資產(chǎn)管理方案所擁有的債權(quán)和銀行存款本息等資產(chǎn)及負債。估值方法本方案按以下方式進行估值：（1）證券交易所上市的有價證券的估值=1\*GB3①交易所上市的有價證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。②交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。=3\*GB3③交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券應(yīng)收利息（自債券計息起始日或上一起息日至估值當(dāng)日的利息）得到的凈價進行估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤價減去債券收盤價中所含截止最近交易日的債券應(yīng)收利息得到的凈價進行估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。④交易所上市不存在活潑市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。交易所上市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按本錢估值。（2）處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：=1\*GB3①首次公開發(fā)行未上市的債券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按本錢估值。②處于未上市期間的由于購置可別離債券獲得的權(quán)證按中國證券業(yè)協(xié)會公布的公允價值估值，對應(yīng)的可別離債券按中國證券業(yè)協(xié)會公布的公允價值估值。（3）全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術(shù)確定公允價值。（4）同一債券、開放式基金同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券、開放式基金所處的市場分別估值。（5）開放式基金（包括托管在場外的上市開放式基金LOF）以估值日前一交易日基金份額凈值估值，估值日前一交易日開放式基金份額凈值未公布的，以此前最近一個交易日基金份額凈值計算。貨幣基金以估值日前一交易日公布的萬份收益計提收益。（6）銀行存款及未在公開市場交易的債權(quán)按照原始本錢法估值，按照約定利率在持有期內(nèi)逐日計提應(yīng)收利息，在利息到賬日以實收利息入賬。（7）如有確鑿證據(jù)說明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，資產(chǎn)管理人可根據(jù)具體情況與資產(chǎn)托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。（8）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。估值程序資產(chǎn)管理人于每個估值核對日交易結(jié)束后計算本估值核對日的方案份額凈值并以傳真方式或其他資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人認可的方式發(fā)送給資產(chǎn)托管人。資產(chǎn)托管人對凈值計算結(jié)果復(fù)核后，簽名、蓋章并以傳真方式或其他資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人認可的方式傳送給資產(chǎn)管理人。估值錯誤的處理如資產(chǎn)管理人或資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)方案資產(chǎn)估值違反本合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護資產(chǎn)委托人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，協(xié)商解決。當(dāng)資管方案資產(chǎn)估值出現(xiàn)錯誤時，資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。當(dāng)方案資產(chǎn)估值錯誤偏差到達方案財產(chǎn)凈值的0.5％時，資產(chǎn)管理人應(yīng)該立即報告資產(chǎn)委托人，并說明采取的措施，立即更正。如資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人對資管方案資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果，雖然屢次重新計算和核對尚不能達成一致時，為防止不能按時披露資管方案資產(chǎn)凈值的情形，以資產(chǎn)管理人的計算結(jié)果對外披露，由此給資產(chǎn)委托人和委托財產(chǎn)造成的損失，資產(chǎn)托管人予以免責(zé)。由于一方當(dāng)事人提供的信息錯誤，另一方當(dāng)事人在采取了必要合理的措施后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，進而導(dǎo)致方案財產(chǎn)凈值計算錯誤造成資產(chǎn)委托人的損失，以及由此造成以后交易日方案財產(chǎn)凈值計算順延錯誤而引起的資產(chǎn)委托人的損失，由提供錯誤信息的當(dāng)事人一方負責(zé)賠償。由于證券交易所及其注冊登記公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于其他不可抗力原因，資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的方案資產(chǎn)估值錯誤，資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人可以免除賠償責(zé)任。但資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。暫停估值的情形（1）方案投資所涉及的證券交易場所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；（2）因不可抗力或其他情形致使資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人無法準確評估資產(chǎn)管理方案財產(chǎn)價值時；（3）中國證監(jiān)會認定的其他情形。資產(chǎn)管理方案份額凈值確實認用于向資產(chǎn)委托人報告的方案份額凈值由資產(chǎn)管理人負責(zé)計算，資產(chǎn)托管人進行復(fù)核。資產(chǎn)管理人應(yīng)于每個估值核對日交易結(jié)束后計算當(dāng)日的方案份額凈值并發(fā)送給資產(chǎn)托管人。資產(chǎn)托管人對凈值計算結(jié)果復(fù)核確認后發(fā)送給資產(chǎn)管理人。如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照資產(chǎn)管理人對方案財產(chǎn)凈值的計算結(jié)果為準。資產(chǎn)管理方案財產(chǎn)凈值即方案財產(chǎn)凈值，是指方案資產(chǎn)總值減去負債后的價值。方案資產(chǎn)份額凈值的計算保存到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位四舍五入。特殊情況的處理（1）資產(chǎn)管理人按本合同約定的按照公允價值進行估值時，所造成的誤差不作為資產(chǎn)管理方案份額凈值錯誤處理。（2）由于不可抗力原因，或由于證券交易場所及注冊登記公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的方案財產(chǎn)估值錯誤，資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人可以免除賠償責(zé)任。但資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。B.資產(chǎn)管理方案的會計政策資產(chǎn)管理方案的會計政策比照證券投資基金現(xiàn)行政策執(zhí)行：資產(chǎn)管理人為本方案的主要會計責(zé)任方；本方案的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；方案核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；會計制度執(zhí)行國家有關(guān)會計制度；本方案單獨建賬、獨立核算；資產(chǎn)管理人及資產(chǎn)托管人各自保存完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，按照本合同約定編制會計報表；資產(chǎn)托管人定期與資產(chǎn)管理人就資產(chǎn)管理方案的會計核算、報表編制等進行核對并以書面方式確認；（四）資產(chǎn)管理方案的費用與稅收A.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)費用的種類1、資產(chǎn)管理人的管理費。2、資產(chǎn)托管人的托管費。3、資產(chǎn)管理人依據(jù)本合同收取的業(yè)績報酬。4、資管方案的證券交易費用。5、委托財產(chǎn)的銀行匯劃費用。6、按照國家有關(guān)規(guī)定和本合同約定，可以在資管方案資產(chǎn)中列支的其他費用。B.費用計提方法、計提標準和支付方式1、資產(chǎn)管理人的固定管理費本方案的管理費按初始委托財產(chǎn)的2.5％年費率計提。管理費的計算方法如下：委托財產(chǎn)資金余額×2.5%×2本合同項下的前述固定管理費在本方案生效成立后的10個工作日內(nèi)經(jīng)資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人核對后，由資產(chǎn)托管人從資產(chǎn)管理方案財產(chǎn)中支付給資產(chǎn)管理人。2、資產(chǎn)托管人的托管費本資管方案的托管費按前一日資管方案資產(chǎn)凈值的0.1%年費率計提。托管費的計算方法如下：H＝E×0.1%÷當(dāng)年天數(shù)H為每日應(yīng)計提的托管費E為前一日的資管方案資產(chǎn)凈值本組合的托管費自委托財產(chǎn)運作起始日起，每日計提，按季支付，于分配日支付該分配日之前一個核算期的托管費。由資產(chǎn)托管人根據(jù)資產(chǎn)管理人的指令于季初十個工作日之內(nèi)，從委托財產(chǎn)中一次性支付給資產(chǎn)托管人，并通知資產(chǎn)委托人；方案延長期間托管費費率保持不變3、委托貸款費本方案的委托貸款費按初始委托財產(chǎn)的0.1%年費率計提。具體按資產(chǎn)管理人與委托貸款銀行簽訂的《委托貸款合同》中約定的費率、計提方式、支付時間及方法支付。4、上述費用根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當(dāng)期費用，由資產(chǎn)托管人從資管方案財產(chǎn)中支付。5、委托財產(chǎn)的銀行匯劃費用由托管人據(jù)實扣收，從資管方案財產(chǎn)中支付。C.不列入資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)費用的工程以下費用不列入資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)費用：1、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或資管方案財產(chǎn)的損失。2、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人處理與資管方案運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用。3、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入資管方案費用的工程。D.費用調(diào)整資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人與資產(chǎn)委托人協(xié)商一致后，可根據(jù)市場開展情況調(diào)整管理費率和托管費率，并報中國證監(jiān)會備案。E.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的稅收本資管方案運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行。資產(chǎn)委托人必須自行繳納的稅收，由資產(chǎn)委托人負責(zé)，資產(chǎn)管理人不承當(dāng)代扣代繳或納稅的義務(wù)。

（五）資產(chǎn)管理方案的收益分配A.本資產(chǎn)管理方案運作期間的分配規(guī)則本資產(chǎn)管理方案存續(xù)期限內(nèi)，委托財產(chǎn)在管理過程中取得的收入時，資產(chǎn)管理人以扣除應(yīng)由委托財產(chǎn)承當(dāng)?shù)馁M用和稅收后的資產(chǎn)管理方案資產(chǎn)凈值為限向委托人分配收益。在按期收回貸款應(yīng)收利息的前提下，資產(chǎn)管理人在資產(chǎn)管理合同生效后【每年3月20日、6月20日、9月20日、12月20日后的十個工作日內(nèi)】向資產(chǎn)委托人分配收益。每位委托人屆時預(yù)期可獲得分配的收益應(yīng)按照“其持有份額的份數(shù)×份額的面值×其年化參考收益率×前一收益分配日（在第一個收益分配日應(yīng)為資產(chǎn)管理合同生效之日，含該日）至該收益分配日（不含該日）的實際天數(shù)÷365〞計算。委托財產(chǎn)缺乏以分配的，則應(yīng)按照各委托人持有的份額的比例向各委托人進行分配；委托財產(chǎn)仍有剩余的，繼續(xù)留存。B.本資產(chǎn)管理方案終止時的分配規(guī)則本資產(chǎn)管理方案終止時（包括提前終止和延期終止），資產(chǎn)管理人以扣除應(yīng)由委托財產(chǎn)承當(dāng)?shù)馁M用和稅收后的資產(chǎn)管理方案資產(chǎn)凈值為限向委托人分配收益直至各委托人收回全部本金并實現(xiàn)其年化參考收益率。在按期收回委托貸款本息的前提下，資產(chǎn)管理人在委托人投資期限到期之日起的十個工作日內(nèi)，向資產(chǎn)委托人分配收益。每位委托人屆時預(yù)期可獲得分配的收益應(yīng)按照“其持有的份額的份數(shù)×份額的面值×（1+其年化參考收益率×自前一收益分配日（含該日）起至投資期限滿兩年之日（不含該日）的實際天數(shù)÷365）〞計算。委托財產(chǎn)缺乏以分配的，則應(yīng)按照各委托人持有的份額的比例向各委托人進行分配。若委托人投資期限屆滿2年時，由于上海市明凱市政工程有限責(zé)任公司未按期足額償付本息、保證人未及時履行保證責(zé)任等原因，委托財產(chǎn)未全部變現(xiàn)的，資產(chǎn)管理人有權(quán)依其判斷將屆時委托財產(chǎn)中的現(xiàn)金局部先行參照上述規(guī)則進行分配，待委托財產(chǎn)的剩余局部全部變現(xiàn)后，終止資產(chǎn)管理方案并按照上述規(guī)則進行終止分配。

（六）報告義務(wù)A.推介期報告投資說明書資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在正式辦理資產(chǎn)管理方案推介業(yè)務(wù)前，將投資說明書在資產(chǎn)管理人網(wǎng)站上公布。方案生效公告資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)管理合同生效的次日在資產(chǎn)管理人網(wǎng)站上公告。B.向資產(chǎn)委托人提供的報告1.年度報告資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起30個工作日內(nèi)，編制完成資管方案年度報告并經(jīng)托管人復(fù)核，向資產(chǎn)委托人披露投資狀況、投資表現(xiàn)、風(fēng)險狀況等信息。資產(chǎn)管理人應(yīng)于每年結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成年度報告，并將有關(guān)報告提供資產(chǎn)托管人復(fù)核，資產(chǎn)托管人在收到后15個工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知資產(chǎn)管理人。資產(chǎn)委托人對年度報告有個性化需求的，提供時間經(jīng)合同各方協(xié)商一致后確定。2.季度報告資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成資管方案季度報告并經(jīng)托管人復(fù)核后，向資產(chǎn)委托人披露投資狀況、投資表現(xiàn)、風(fēng)險狀況等信息。資產(chǎn)管理人應(yīng)于每季度結(jié)束之日起8個工作日內(nèi)完成季度報告，并將有關(guān)報告提供資產(chǎn)托管人復(fù)核，資產(chǎn)托管人在收到后7個工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知資產(chǎn)管理人。資產(chǎn)委托人對季度報告有個性化需求的，提供時間經(jīng)合同各方協(xié)商一致后確定。C.資產(chǎn)管理人向資產(chǎn)委托人提供報告及資產(chǎn)委托人信息查詢的方式資產(chǎn)管理人向資產(chǎn)委托人提供的報告，將嚴格按照《試點方法》及其他有關(guān)規(guī)定通過以下至少一種方式進行。資產(chǎn)委托人信息查詢將通過以下至少一種中國證監(jiān)會允許的、本合同約定的方式進行。網(wǎng)站《資產(chǎn)管理合同》、《投資說明書》、定期報告、臨時報告等有關(guān)本資產(chǎn)管理方案的信息將在資產(chǎn)管理人網(wǎng)站上披露，資產(chǎn)委托人可隨時查閱。郵寄效勞資產(chǎn)管理人向資產(chǎn)委托人郵寄定期報告、臨時報告等有關(guān)本方案的信息。資產(chǎn)委托人在合同簽署頁上填寫的通信地址為送達地址。通信地址如有變更，資產(chǎn)委托人應(yīng)當(dāng)及時通知資產(chǎn)管理人。傳真或電子郵件如資產(chǎn)委托人留有傳真號、電子郵箱等聯(lián)系方式的，資產(chǎn)管理人也可通過傳真、電子郵件、電報等方式將報告信息通知資產(chǎn)委托人。D.資產(chǎn)托管人向資產(chǎn)委托人提供方案財產(chǎn)托管情況查詢的方式資產(chǎn)托管報告置于托管人辦公地點備查，委托人可在營業(yè)時間前來查詢。E.向監(jiān)管機構(gòu)提供的報告特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)季度報告和年度報告資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起的15個工作日內(nèi)，完成特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)季度報告，并報中國證監(jiān)會備案。特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)季度報告應(yīng)當(dāng)就公平交易制度執(zhí)行情況和特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與證券投資基金之間的業(yè)績比較、異常交易行為做專項說明，并由投資經(jīng)理、督察長、總經(jīng)理分別簽署。資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起3個月內(nèi)，完成特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理年度報告和托管年度報告，并報中國證監(jiān)會備案。資產(chǎn)管理合同的變更、終止和財產(chǎn)清算A.合同生效資產(chǎn)管理合同是約定資產(chǎn)管理合同當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件。本合同經(jīng)資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人加蓋公章以及各方法定代表人或法定代表人授權(quán)的代理人簽字之日起成立。本合同自委托財產(chǎn)運作起始日起生效。2、本合同自生效之日起對資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人具有同等的法律約束力。3、本合同的有效期限為__2__年。合同期滿前60日起，本合同各方應(yīng)就合同續(xù)簽或合同終止時委托財產(chǎn)的清算形式進行協(xié)商。B.合同變更全體資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人協(xié)商一致后，可對本合同內(nèi)容進行變更。資產(chǎn)管理合同約定資產(chǎn)管理人有權(quán)變更合同內(nèi)容的情形除外，上述情形包括：投資經(jīng)理的變更；資產(chǎn)管理方案認購、非交易過戶的原則、時間、業(yè)務(wù)規(guī)則等變更；因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動而應(yīng)當(dāng)對資產(chǎn)管理合同進行變更；對資產(chǎn)管理合同的變更不涉及合同當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生變化；對資產(chǎn)管理合同的變更對資產(chǎn)委托人利益無實質(zhì)性不利影響。C.合同變更的備案對資產(chǎn)管理合同任何形式的變更、補充，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在變更或補充發(fā)生之日起5個工作日內(nèi)將資產(chǎn)管理合同樣本報中國證監(jiān)會備案。在資產(chǎn)管理方案運作期間開放參與的，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)于每季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)將客戶資料表報中國證監(jiān)會備案。D.本合同終止的情形包括以下事項：合同期限屆滿而未延期的。經(jīng)合同各方當(dāng)事人協(xié)商一致決定終止的。提出提前終止合同的發(fā)起方當(dāng)事人必須提前書面通知其他當(dāng)事人，各方進行協(xié)商，書面通知時間為其希望提前終止合同日之前至少30日。資產(chǎn)管理合同的委托人少于2人的；經(jīng)全體委托人、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人協(xié)商一致決定終止的；資產(chǎn)管理人被依法取消特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格的。資產(chǎn)管理人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)的。資產(chǎn)托管人被依法取消托管資格的。資產(chǎn)托管人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)的。法律法規(guī)和本合同規(guī)定的其他情形。E.資產(chǎn)管理方案財產(chǎn)的清算本合同終止時，應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和本合同的有關(guān)規(guī)定對方案財產(chǎn)進行清算。資產(chǎn)管理方案財產(chǎn)清算小組（1）本合同終止事由發(fā)生之日起30個工作日內(nèi)，由資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人組織成立方案財產(chǎn)清算小組。在方案財產(chǎn)清算小組接管方案財產(chǎn)之前，資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人應(yīng)按照方案合同的規(guī)定繼續(xù)履行保護方案財產(chǎn)平安的職責(zé)。（2）方案財產(chǎn)清算小組成員由資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人組成。清算小組可以