庫(kù)存現(xiàn)金管理制度

庫(kù)存現(xiàn)金管理制度一、制度概述庫(kù)存現(xiàn)金是企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中必不可少的一項(xiàng)資產(chǎn)，其管理直接關(guān)系到企業(yè)現(xiàn)金流的穩(wěn)定性和資金安全。為了保證庫(kù)存現(xiàn)金管理的規(guī)范化、科學(xué)化，制定本《庫(kù)存現(xiàn)金管理制度》。二、適用范圍本制度適用于企業(yè)所有部門和人員在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中涉及到庫(kù)存現(xiàn)金的管理和使用。三、管理職責(zé)（一）管理人員職責(zé)確保庫(kù)存現(xiàn)金安全，妥善保管。同時(shí)，負(fù)責(zé)庫(kù)存現(xiàn)金的收發(fā)、清點(diǎn)、登記、保管、存儲(chǔ)和監(jiān)督管理等工作；制定庫(kù)存現(xiàn)金管理制度，并負(fù)責(zé)對(duì)制度的執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)督和檢查；保證庫(kù)存現(xiàn)金保險(xiǎn)和日常差旅費(fèi)用的付款安排；定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，并制定合理的庫(kù)存現(xiàn)金調(diào)度計(jì)劃，保證庫(kù)存現(xiàn)金的安全性和流動(dòng)性；負(fù)責(zé)庫(kù)存現(xiàn)金賬目的監(jiān)管、審核和管理，確保賬目的準(zhǔn)確和完整；組織開展庫(kù)存現(xiàn)金安全演練和應(yīng)急處置工作，以應(yīng)對(duì)突發(fā)事件。（二）員工職責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金管理制度；妥善保管手中的庫(kù)存現(xiàn)金，在使用過程中要認(rèn)真登記賬目，并定期進(jìn)行盤點(diǎn)；在庫(kù)存現(xiàn)金保管和使用過程中嚴(yán)格遵守有關(guān)規(guī)定和程序，并及時(shí)向上級(jí)主管部門報(bào)告有關(guān)情況；在出差或差旅期間，嚴(yán)格控制差旅費(fèi)用，并及時(shí)結(jié)清要報(bào)銷的費(fèi)用。四、流程規(guī)定（一）庫(kù)存現(xiàn)金的收發(fā)管理1.庫(kù)存現(xiàn)金的收款收款人應(yīng)當(dāng)向出款人提交正式的收款申請(qǐng)單，并在收款單上填寫客戶名稱、收款金額、實(shí)際收到日期、備注等信息；出款人對(duì)收款單進(jìn)行審批，并統(tǒng)一進(jìn)行匯總及確認(rèn)；匯總后的收款單，應(yīng)當(dāng)及時(shí)錄入系統(tǒng)，由財(cái)務(wù)部門審核后進(jìn)行支付。2.庫(kù)存現(xiàn)金的發(fā)款由開支部門或項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)費(fèi)用明細(xì)進(jìn)行申請(qǐng)，并提交給財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審核；財(cái)務(wù)部門審核通過后，進(jìn)行發(fā)款，并對(duì)發(fā)款信息進(jìn)行記錄和備份。（二）庫(kù)存現(xiàn)金賬目管理1.庫(kù)存現(xiàn)金的賬目登記管理人員應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)一格式，對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行詳細(xì)的賬目登記；管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金賬目進(jìn)行按時(shí)核對(duì)，并負(fù)責(zé)相關(guān)資料的存檔。2.庫(kù)存現(xiàn)金的盤點(diǎn)管理人員應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的時(shí)間，對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)；盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)搭配準(zhǔn)確的工具，并對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行記錄和監(jiān)控。（三）庫(kù)存現(xiàn)金的安全管理1.存儲(chǔ)管理庫(kù)存現(xiàn)金應(yīng)該在封閉嚴(yán)密的保險(xiǎn)柜中存放，并由相關(guān)人員進(jìn)行監(jiān)管和管理；庫(kù)存現(xiàn)金管理人員應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的操作流程，在確保安全的情況下進(jìn)行庫(kù)存現(xiàn)金的使用和存儲(chǔ)。2.應(yīng)急處置庫(kù)存現(xiàn)金管理人員應(yīng)當(dāng)制定完善的應(yīng)急處置預(yù)案；應(yīng)急情況下，應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取措施，保障庫(kù)存現(xiàn)金的安全性和流動(dòng)性。五、制度執(zhí)行及監(jiān)督（一）制度執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金管理人員應(yīng)當(dāng)全面貫徹本制度；管理人員應(yīng)當(dāng)定期通報(bào)庫(kù)存現(xiàn)金的情況，分析管理中存在的問題，并及時(shí)提出和建議相應(yīng)的措施。（二）監(jiān)督管理相關(guān)部門要定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行監(jiān)督檢查，并對(duì)檢查結(jié)果進(jìn)行總結(jié)分析；經(jīng)營(yíng)主管部門負(fù)責(zé)對(duì)本制度的管理工作進(jìn)行監(jiān)督，并