如何識別信用風(fēng)險管理

如何識別信用風(fēng)險管理2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理2第14章信用風(fēng)險管理信用風(fēng)險14.2信用風(fēng)險識別14.3信用風(fēng)險靜態(tài)度量14.4信用評級轉(zhuǎn)移信用組合風(fēng)險評估信用風(fēng)險監(jiān)測14.7信用風(fēng)險管理2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理314.1信用風(fēng)險信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理4信用風(fēng)險領(lǐng)域?qū)Υ蠖鄶?shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源；債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)；也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)；還存在于衍生產(chǎn)品交易中。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理5信用風(fēng)險的分類2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理6信用風(fēng)險與市場風(fēng)險的區(qū)別2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理7信用風(fēng)險與市場風(fēng)險的聯(lián)系1、市場風(fēng)險的發(fā)生可能導(dǎo)致信用風(fēng)險的發(fā)生。2、信用風(fēng)險的發(fā)生也可能加劇市場風(fēng)險。3、市場風(fēng)險與信用風(fēng)險的整合度量已成趨勢。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理814.2信用風(fēng)險識別2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理9按照業(yè)務(wù)、風(fēng)險特性的不同，商業(yè)銀行的客戶可劃分為：14.2信用風(fēng)險識別2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理1014.2.1單一法人客戶信用風(fēng)險識別1、基本信息分析2、財務(wù)狀況分析3、非財務(wù)因素分析4、擔(dān)保分析2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理111、單一法人客戶的基本信息分析在對單一法人客戶進(jìn)行信用風(fēng)險識別和分析時，商業(yè)銀行必須對客戶的基本情況和與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的信息進(jìn)行全面了解，以判斷：客戶類型（公司法人客戶還是機(jī)構(gòu)法人客戶）；基本經(jīng)營情況（業(yè)務(wù)范圍、盈利情況）；信用狀況（有無違約記錄）等2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理121、單一法人客戶的基本信息分析商業(yè)銀行應(yīng)要求客戶提供基本資料，并對客戶提供的身份證明、授信主體資格、財務(wù)狀況等資料的合法性、真實性和有效性進(jìn)行認(rèn)真核實，并將核實過程和結(jié)果以書面形式記載。對于中長期授信，還需要考察資金來源及使用情況、預(yù)計的資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況、項目建設(shè)進(jìn)度及營運計劃以及其他相關(guān)文件。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理132、單一法人客戶的財務(wù)狀況分析財務(wù)分析是通過對公司的經(jīng)營成果、財務(wù)狀況以及現(xiàn)金流量情況的分析，達(dá)到評價公司經(jīng)營管理者的管理業(yè)績、經(jīng)營效率，進(jìn)而識別公司信用風(fēng)險的目的。必須建立以到期還本付息能力為核心的系統(tǒng)的分析框架。包括：財務(wù)報表分析；財務(wù)比率分析；現(xiàn)金流量分析。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理14

財務(wù)分析的意義財務(wù)分析是指以企業(yè)的財務(wù)報表等會計資料為依據(jù)和起點，采用專門的方法，分析和評價企業(yè)的經(jīng)營成果、財務(wù)狀況及其變動情況目的是了解過去、評價現(xiàn)在、預(yù)測未來，幫助利益關(guān)系集團(tuán)改善決策。財務(wù)分析的主要依據(jù)是財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤及利潤分配表和現(xiàn)金流量表。

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財務(wù)分析的主要方法——excel計算表1．比率分析法2．趨勢分析法3．結(jié)構(gòu)分析法4．圖解分析法5．綜合分析法2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理16財務(wù)報表分析①識別和評價財務(wù)報表風(fēng)險。主要關(guān)注財務(wù)報表的編制方法及其質(zhì)量能否充分反映客戶實際和潛在的風(fēng)險。

②識別和評價經(jīng)營管理狀況：分析利潤表評價銷售、成本控制、盈利能力；

2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理17③識別和評價資產(chǎn)管理狀況。分析資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)流動性、資產(chǎn)組合。

④識別和評價負(fù)債管理狀況。主要分析資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，如長期融資是否支持長期資產(chǎn)，短期資產(chǎn)是否恰當(dāng)?shù)嘏c短期或長期融資匹配等2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理18財務(wù)分析模型的基本結(jié)構(gòu)已知財務(wù)數(shù)據(jù)：三大報表：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤及利潤分配表、現(xiàn)金流量表財務(wù)比率分析模型三個環(huán)比分析表資產(chǎn)負(fù)債表環(huán)比分析模型利潤及利潤分配表環(huán)比分析模型現(xiàn)金流量表環(huán)比分析模型三個結(jié)構(gòu)分析表資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)分析模型利潤及利潤分配表結(jié)構(gòu)分析模型現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)分析模型兩個綜合分析財務(wù)比率綜合評分表杜邦分析圖某些項目的趨勢圖和結(jié)構(gòu)圖分析2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理19資產(chǎn)負(fù)債表的有關(guān)數(shù)據(jù)（例3-1）2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理20利潤表的有關(guān)數(shù)據(jù)（例3-1）

2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理21現(xiàn)金流量表的有關(guān)數(shù)據(jù)（例3-1）

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財務(wù)比率分析1盈利能力比率2營運能力比率——效率比率3償債能力比率——杠桿比率+流動比率4發(fā)展能力比率5財務(wù)比率分析模型2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理23①

盈利能力比率用來衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力。銷售毛利率銷售凈利率資產(chǎn)凈利率(總資產(chǎn)報酬率）凈資產(chǎn)收益率(權(quán)益報酬率）總資產(chǎn)收益率2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理24盈利能力比率指標(biāo)越高越好2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理25②效率比率，又稱營運能力比率效率比率體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本/[(期初存貨+期末存貨)/2]存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/存貨周轉(zhuǎn)率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入/[(期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款)/2]應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率=購貨成本/[(期初應(yīng)付賬款+期末應(yīng)付賬款)/2]

2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理26營運能力比率2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理27②效率比率，又稱營運能力比率應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/[(期初流動資產(chǎn)+期末流動資產(chǎn))/2]總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/2]資產(chǎn)回報率(ROA)=[稅后損益+利息費用×(1-稅率)]/平均資產(chǎn)總額權(quán)益收益率(ROE)=稅后損益/平均股東權(quán)益凈額2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理28雖然從表面上看，各項周轉(zhuǎn)率越高，盈利能力和償債能力就越好，但實踐中并非如此。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理29

償債能力比率=杠桿比率+流動比率1．短期償債能力比率2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理30償債能力比率1．短期償債能力比率2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理31償債能力比率2．長期償債能力比率2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理32償債能力比率2．長期償債能力比率2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理33分析通常，流動比率較高或呈增長趨勢表明企業(yè)償債能力較好或得到改善。但流動比率不能反映資產(chǎn)的構(gòu)成和質(zhì)量，尤其不能反映存貨方面可能存在的問題。速動比率在分子中扣除了存貨，能夠更好地反映短期流動性。但速動比率也有其局限性，沒有將應(yīng)收賬款收回的可能性或時間預(yù)期考慮進(jìn)來。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理34現(xiàn)金流量分析現(xiàn)金流量表分為三個部分：經(jīng)營活動的現(xiàn)金流、投資活動的現(xiàn)金流、融資活動的現(xiàn)金流。凈營運現(xiàn)金流量(經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量)=凈損益+折舊+/-非現(xiàn)金的收入、費用項目(攤銷、遞延稅項等)+/-營運資金的變化額

本年度現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的凈增加額=經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量+/-投資活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量+/-融資活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理35現(xiàn)金流量分析的內(nèi)容現(xiàn)金流量分析通常：分析經(jīng)營性現(xiàn)金流;分析投資活動的現(xiàn)金流;分析融資活動的現(xiàn)金流。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理36現(xiàn)金流量分析方法

在分析企業(yè)現(xiàn)金流量時，應(yīng)當(dāng)全面考慮所有與信用風(fēng)險相關(guān)的信息，通過完整的現(xiàn)金流入和流出的總量分析、結(jié)構(gòu)分析和趨勢分析，揭示出借款人的財務(wù)健康狀況，以判斷還款來源和還款的可能性。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理37現(xiàn)金流量分析——貸款類型針對不同類型的貸款，對于企業(yè)現(xiàn)金流量的分析側(cè)重點也是不同的。

對于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款;對于中長期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來的經(jīng)營活動是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息，但在貸款初期，應(yīng)當(dāng)考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息。

2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理38現(xiàn)金流量分析——企業(yè)生命周期此外，由于企業(yè)發(fā)展可能處于開發(fā)期、成長期、成熟期或衰退期，進(jìn)行現(xiàn)金流量分析時需要考慮不同發(fā)展時期的現(xiàn)金流特征。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理393、非財務(wù)因素分析非財務(wù)因素分析是信用風(fēng)險分析過程中的一個重要組成部分，與財務(wù)分析相互印證、互為補(bǔ)充。考察和分析公司的非財務(wù)因素，主要從管理層風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險、生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險、宏觀經(jīng)濟(jì)及自然環(huán)境等方面進(jìn)行分析和判斷。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理40（1）管理層風(fēng)險分析

公司管理者的人品、誠信度、授信動機(jī)、經(jīng)營能力及道德水準(zhǔn)；歷史經(jīng)營記錄及其經(jīng)驗；經(jīng)營者相對于所有者的獨立性；品德與誠信度；影響其決策的相關(guān)人員的情況；決策過程；2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理41（1）管理層風(fēng)險分析所有者關(guān)系、內(nèi)控機(jī)制是否完備及運行正常；領(lǐng)導(dǎo)后備力量和中層主管人員的素質(zhì)；管理的政策、計劃、實施和控制。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理42（2）行業(yè)風(fēng)險分析

行業(yè)特征及定位；行業(yè)成熟期分析；行業(yè)周期性分析；行業(yè)的成本及盈利性分析；行業(yè)依賴性分析；行業(yè)競爭力及替代性分析；行業(yè)成功的關(guān)鍵因素分析；行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理43（3）生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險分析①總體經(jīng)營風(fēng)險。企業(yè)的行業(yè)地位、戰(zhàn)略②產(chǎn)品風(fēng)險。特征、定位、消費特征、產(chǎn)品研發(fā)、替代品；③原料供應(yīng)風(fēng)險。④生產(chǎn)風(fēng)險。⑤銷售風(fēng)險：份額及渠道；競爭程度；銷售量及庫存；競價能力。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理44（4）宏觀經(jīng)濟(jì)及自然環(huán)境分析

信用環(huán)境；GDP增長；貨幣供應(yīng)量；收入水平及社會購買力；匯率與利率；貿(mào)易政策；價格控制；稅收；失業(yè)；政府財政支出；通貨膨脹；外匯政策及政府的其他管制等。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理454．單一法人客戶的擔(dān)保分析擔(dān)保方式主要有：保證；抵押；質(zhì)押；留置；定金。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理46(1)保證——保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)重任的行為，為足額、按約償還貸款提供支持在對貸款保證進(jìn)行分析時，商業(yè)銀行最關(guān)心的是保證的有效性。①保證人的資格。具有代為清償能力的法人、其它組織或者公民可以作為保證人。國家機(jī)關(guān)(除經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn))，學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)和職能部門，均不得作為保證人。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理47保證②保證人的財務(wù)實力。③保證人的保證意愿。④保證人履約的經(jīng)濟(jì)動機(jī)及其與借款人之間的關(guān)系。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理48⑤保證的法律責(zé)任保證分為連帶責(zé)任保證和一般保證兩種。連帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任;一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理49抵押抵押是指債務(wù)人或第三方不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人或第三方為抵押人，債權(quán)人為抵押權(quán)人，提供擔(dān)保的財產(chǎn)為抵押物。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理50抵押的注意事項①可以作為抵押品的財產(chǎn)的范圍及種類。②抵押合同應(yīng)包括的基本內(nèi)容。③抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移。④抵押物登記⑤抵押權(quán)的實現(xiàn)2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理51(3)質(zhì)押

質(zhì)押又稱動產(chǎn)質(zhì)押，是指債務(wù)人或第三方將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。在動產(chǎn)質(zhì)押中，債務(wù)人或第三方為出質(zhì)人，債權(quán)人為質(zhì)權(quán)人，移交的動產(chǎn)為質(zhì)物。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理52質(zhì)押事項①出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)以書面形式訂立質(zhì)押合同。②質(zhì)押合同時效；③質(zhì)押合同應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容；④質(zhì)物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移；⑤質(zhì)押擔(dān)保的范圍；⑥質(zhì)權(quán)人對質(zhì)物承擔(dān)的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任；⑦債務(wù)履行期屆滿時質(zhì)物的處理。⑧權(quán)利質(zhì)押的范圍；⑨權(quán)利質(zhì)押物的權(quán)利行使日與債務(wù)履行期不一致時的處理。⑩權(quán)利質(zhì)押的生效及轉(zhuǎn)讓2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理53(4)留置與定金留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金，留置物保管費用和實現(xiàn)留置權(quán)的費用。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理54留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。定金是指當(dāng)事人可以約定一方向?qū)Ψ浇o付定金作為債權(quán)的擔(dān)保。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理555.機(jī)構(gòu)類客戶和小企業(yè)/微小企業(yè)的信用風(fēng)險識別和分析由于機(jī)構(gòu)類客戶具有非營利性的特征，除了應(yīng)當(dāng)關(guān)注與公司客戶信用風(fēng)險識別的共性外，還要識別：政策風(fēng)險投資風(fēng)險財務(wù)風(fēng)險擔(dān)保風(fēng)險。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理56②在對小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險分析時，還應(yīng)關(guān)注以下主要風(fēng)險點：小公司和微小公司普遍存在經(jīng)營風(fēng)險大、戶數(shù)分散、注冊資金較少（申請授信額度與注冊資金相比比例較大）、財務(wù)管理不規(guī)范、流動資金貸款用于固定資產(chǎn)項目建設(shè)等問題。在對小公司進(jìn)行信用風(fēng)險分析時，還應(yīng)關(guān)注：經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、信譽(yù)風(fēng)險。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理57商業(yè)銀行的集團(tuán)法人客戶是指公司集團(tuán)法人客戶。公司集團(tuán)是指相互之間存在直接或間接控制關(guān)系，或其他重大影響關(guān)系的關(guān)聯(lián)方組成的法人客戶群。本書所述的集團(tuán)法人客戶僅指非金融機(jī)構(gòu)類集團(tuán)法人客戶。14.2.2集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險識別2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理5814.2.2集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險識別整體狀況分析：商業(yè)銀行除了對集團(tuán)法人客戶的基本信息、財務(wù)狀況、非財務(wù)因素以及擔(dān)保等整體狀況進(jìn)行逐項分析外，對集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)交易的正確分析和判斷至關(guān)重要。確定為同一集團(tuán)法人客戶內(nèi)的關(guān)聯(lián)方可稱為成員單位。

2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理59關(guān)聯(lián)交易關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務(wù)的事項安排。關(guān)聯(lián)方是指在財務(wù)和經(jīng)營決策中，與他方之間存在直接或間接控制關(guān)系或重大影響關(guān)系的企、事業(yè)法人。國家控制的企業(yè)間不應(yīng)當(dāng)僅僅因為彼此同受國家控制而成為關(guān)聯(lián)方。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理60背景知識：企業(yè)集團(tuán)的特征①在股權(quán)或經(jīng)營決策上，直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制。②共同被第三方企事業(yè)法人所控制。③由主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員(包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和兩代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系)共同直接或間接控制。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理61④對關(guān)聯(lián)方的財務(wù)和經(jīng)營政策有重大影響。⑤與自然人股東關(guān)系密切的家庭成員持有或控制的股份或表決權(quán)，應(yīng)當(dāng)與該自然人股東持有或控制的股份或表決權(quán)合并計算。⑥能夠?qū)嶋H控制后者的其他情況。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理62集團(tuán)的類型①縱向一體化集團(tuán)。這類集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要集中在上游企業(yè)為下游企業(yè)提供半成品作為原材料，以及下游企業(yè)再將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售。

②橫向多元化集團(tuán)。這類集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要是集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)之間存在的大量資產(chǎn)重組、并購、資金往來以及債務(wù)重組。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理632、信用風(fēng)險特征集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險通常是由于商業(yè)銀行對集團(tuán)法人客戶多頭授信、盲目/過度授信、不適當(dāng)分配授信額度，或集團(tuán)法人客戶經(jīng)營不善，或集團(tuán)法人客戶通過關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等手段在內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤等原因造成的。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理642、信用風(fēng)險特征(1)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁(2)連環(huán)擔(dān)保十分普遍(3)財務(wù)報表真實性差(4)系統(tǒng)性風(fēng)險較高(5)風(fēng)險識別和貸后監(jiān)督難度較大2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理6514.2.3個人客戶信用風(fēng)險識別

1．基本信息分析

個人信貸業(yè)務(wù)特點表現(xiàn)為單筆業(yè)務(wù)資金規(guī)模小但業(yè)務(wù)復(fù)雜而且數(shù)量巨大。可以按照不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。

(1)老客戶與新客戶

(2)信貸產(chǎn)品種類

(3)客戶年齡

(4)客戶的信用評分

(5)其他可用于個人客戶分類的變量2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理66個人客戶信用風(fēng)險主要表現(xiàn)為：

自身作為債務(wù)人在信貸業(yè)務(wù)中的違約，或在表外業(yè)務(wù)中自行違約或作為保證人為其他債務(wù)人/交易方提供擔(dān)保過程中的違約。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理67商業(yè)銀行在對個人客戶的信用風(fēng)險進(jìn)行識別和分析時，同樣需要個人客戶提供各種能夠證明個人年齡、職業(yè)、收入、財產(chǎn)、信用記錄、教育背景等的相關(guān)資料。同時，從多種渠道調(diào)查、識別個人客戶潛在的信用風(fēng)險。2023/6/27如何識別信用風(fēng)險管理