理財(cái)規(guī)劃師課件綜合20161021

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理財(cái)規(guī)劃師資格考試培訓(xùn)須知事項(xiàng)根據(jù)人力資源和社會(huì)保障部職業(yè)技能鑒定中心公布的《關(guān)于做好2016年全國(guó)統(tǒng)一鑒定工作的通知(人社鑒發(fā)〔2016〕1號(hào))》得知，理財(cái)

規(guī)劃師3級(jí)職業(yè)道德選擇題125上機(jī)考試2510%理論知識(shí)10090%專業(yè)能力選擇題100100100%2級(jí)職業(yè)道德選擇題125上機(jī)考試2510%理論知識(shí)10090%專業(yè)能力選擇題100100100%綜合評(píng)審案例分析選擇題50100100%1級(jí)職業(yè)道德選擇題125題卡作答2510%理論知識(shí)10090%專業(yè)能力案例或圖表分析等

紙筆作答100100%綜合評(píng)審理財(cái)方案評(píng)估與專題論文

紙筆作答100100%考核方案：考試比重：（1.理論知識(shí)）項(xiàng)目助理理財(cái)規(guī)劃師（%）理財(cái)規(guī)劃師（%）基本要求職業(yè)道德55相關(guān)知識(shí)基礎(chǔ)知識(shí)7060現(xiàn)金規(guī)劃3—消費(fèi)支出規(guī)劃5—教育規(guī)劃3—風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃49投資規(guī)劃49稅收籌劃—5退休養(yǎng)老規(guī)劃37財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃35指導(dǎo)與創(chuàng)新——合計(jì)100100

考試比重：（2.專業(yè)能力）項(xiàng)目助理理財(cái)規(guī)劃師（%）理財(cái)規(guī)劃師（%）能力要求現(xiàn)金規(guī)劃53消費(fèi)支出規(guī)劃1510教育規(guī)劃105風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃2020投資規(guī)劃2520稅收籌劃—12退休養(yǎng)老規(guī)劃1512財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃1018指導(dǎo)與創(chuàng)新——合計(jì)100100

題型設(shè)置：助理理財(cái)規(guī)劃師（三級(jí)）理論知識(shí)（共125題）90分鐘職業(yè)道德單選：16題多選：9題答題卡理論知識(shí)單選:60題多選30題判斷:10題答題卡實(shí)操知識(shí)（共100題）120分鐘專業(yè)能力單選：100題答題卡助理理財(cái)規(guī)劃師（三級(jí)）考試等級(jí)科目考試時(shí)長(zhǎng)鑒定內(nèi)容題型答題方式助理理財(cái)規(guī)劃師（三級(jí)）理論知識(shí)（共125題）90分鐘職業(yè)道德單選：16題多選：9題答題卡理論知識(shí)單選:60題多選30題判斷:10題答題卡實(shí)操知識(shí)（共100題）120分鐘專業(yè)能力單選：100題答題卡理財(cái)規(guī)劃師（二級(jí)）考試?yán)碚撝R(shí)（共125題）90分鐘 職業(yè)道德單選：16題 多選：9題 答題卡理論知識(shí)單選:60題多選30題判斷:10題答題卡實(shí)操知識(shí)（共100題）120分鐘專業(yè)能力單選：100題答題卡綜合評(píng)審90分鐘案例分析主觀題紙筆作答

試題分析試題分析知識(shí)型技能型理解型成績(jī)公布及證書頒發(fā)時(shí)間：成績(jī)公布：考試后兩個(gè)月內(nèi)證書頒發(fā)時(shí)間：成績(jī)公布后兩個(gè)月內(nèi)考前態(tài)度：復(fù)習(xí)技巧樹立信心抓住重點(diǎn)保證時(shí)間及時(shí)溝通第一章理財(cái)規(guī)劃基礎(chǔ)理財(cái)規(guī)劃基礎(chǔ)理財(cái)規(guī)劃概述理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容、工具與流程理財(cái)規(guī)劃與理財(cái)規(guī)劃職業(yè)職業(yè)道德與操守道德與與職業(yè)道德理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)道德準(zhǔn)則理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)紀(jì)律規(guī)范違反職業(yè)道德規(guī)范的制裁措施本章重點(diǎn)與難點(diǎn)重點(diǎn)1、生命周期理論與家庭模型2、理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)與原則3、理財(cái)規(guī)劃的主要工具、內(nèi)容與流程難點(diǎn)1、生命周期理論與家庭模型2、理財(cái)規(guī)劃的主要工具

第二章財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)知識(shí)本量利分析個(gè)人會(huì)計(jì)及財(cái)務(wù)管理與企業(yè)會(huì)計(jì)及財(cái)務(wù)管理的區(qū)別會(huì)計(jì)核算會(huì)計(jì)要素會(huì)計(jì)核算內(nèi)容財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告財(cái)務(wù)管理概述貨幣時(shí)間價(jià)值上市公司財(cái)務(wù)分析資金成本本章重點(diǎn)難點(diǎn)重點(diǎn)1、熟悉個(gè)會(huì)計(jì)要素的內(nèi)容與特征2、掌握資金成本的計(jì)算3、掌握財(cái)務(wù)指標(biāo)的分析4、掌握本量利分析方法5、掌握個(gè)人財(cái)務(wù)與企業(yè)財(cái)務(wù)的區(qū)別難點(diǎn)1、會(huì)計(jì)要素的分類2、財(cái)務(wù)報(bào)表的關(guān)系3、財(cái)務(wù)指標(biāo)的分析第三章宏觀經(jīng)濟(jì)分析1、宏觀經(jīng)濟(jì)分析的意義和內(nèi)容2、總需求和總供給經(jīng)濟(jì)分析3、宏觀經(jīng)濟(jì)政策4、經(jīng)濟(jì)周期理論5、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)分析產(chǎn)業(yè)分析行業(yè)分析本章重點(diǎn)與難點(diǎn)重點(diǎn)1、財(cái)政政策與貨幣政策2、經(jīng)濟(jì)周期的理論性解釋3、經(jīng)濟(jì)周期與投資策略4、行業(yè)發(fā)展與投資策略選擇難點(diǎn)1、GPD的計(jì)算方法2、供需分析理論3、經(jīng)濟(jì)周期的理論性解釋4、行業(yè)發(fā)展與投資策略選擇總需求和總供給經(jīng)濟(jì)分析宏觀經(jīng)濟(jì)政策宏觀經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo)財(cái)政政策貨幣政策財(cái)政政策與貨幣政策的配合使用經(jīng)濟(jì)周期理論

第四章金融基礎(chǔ)國(guó)際金融貨幣與貨幣制度信用利率匯率金融市場(chǎng)金融機(jī)構(gòu)金融監(jiān)管金融工具概述金融工具的類型國(guó)際收支國(guó)際資本流動(dòng)和國(guó)際金融機(jī)構(gòu)

第五章稅收基礎(chǔ)稅收基礎(chǔ)知識(shí)稅收基本概念稅種介紹與個(gè)人理財(cái)相關(guān)的稅收政策金融投資稅收介紹住房投資稅收介紹退休養(yǎng)老計(jì)劃其他相關(guān)稅收政策本章重點(diǎn)與難點(diǎn)重點(diǎn)相關(guān)政策規(guī)定的具體內(nèi)容難點(diǎn)1、了解與理財(cái)有關(guān)的所得稅、流轉(zhuǎn)稅和其他稅種2、了解各種政策的稅務(wù)籌劃空間第六章理財(cái)規(guī)劃法律基礎(chǔ)民事法律基礎(chǔ)知識(shí)1、民事法律關(guān)系2、民事法律行為3、代理4、訴訟時(shí)效5、合同6、信托7、知識(shí)產(chǎn)權(quán)商事基礎(chǔ)知識(shí)民事訴訟及公眾基本知識(shí)民事訴訟管轄起訴與審理民事訴訟證據(jù)仲裁法院判決或仲裁裁決的執(zhí)行公證第七章理財(cái)計(jì)算基礎(chǔ)理財(cái)計(jì)算基礎(chǔ)概率基礎(chǔ)統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)收益與風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)分析的方法和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的分類統(tǒng)計(jì)表和統(tǒng)計(jì)圖常用的統(tǒng)計(jì)量貨幣的時(shí)間價(jià)值收益率的計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)的度量第八章理財(cái)規(guī)劃師的工作流程和工作要求1、建立客戶關(guān)系2、收集客戶信息3、財(cái)務(wù)分析和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)4、制定理財(cái)規(guī)劃方案5、實(shí)施理財(cái)規(guī)劃方案6、持續(xù)提供理財(cái)服務(wù)第九章理財(cái)規(guī)劃工具理財(cái)規(guī)劃的主要工具有：共同基金、商業(yè)保險(xiǎn)、固定收益證券、股票、期貨、對(duì)沖基金、私募股權(quán)基金、外匯、黃金、法律、個(gè)人信托、銀行理財(cái)產(chǎn)品、權(quán)證、券商集合理財(cái)產(chǎn)品、房地產(chǎn)投資信托(REITs)等。1.共同基金即公募基金，是指通過公開發(fā)行基金單位的方式，集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運(yùn)用資金，從事證券投資。共同基金具有專業(yè)化、大眾化、相對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)、高收益等特點(diǎn)，相對(duì)于其他投資工具來說，共同基金投資起點(diǎn)低.比較適合大眾投資者。2.商業(yè)保險(xiǎn)保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理中傳統(tǒng)有效的財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)移機(jī)制，人們通過保險(xiǎn)將自行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移，以小額固定的保費(fèi)支出來?yè)Q取對(duì)未來不確定的、巨大風(fēng)險(xiǎn)損失的經(jīng)濟(jì)保障，使風(fēng)險(xiǎn)的損害后果得以減輕或消化。在所有理財(cái)工具中，保險(xiǎn)的防御性最強(qiáng)，因此，保險(xiǎn)是財(cái)務(wù)安全規(guī)劃的主要工具之一。3.固定收益證券也稱固定收入證券，它是一種要求發(fā)行者按照發(fā)行時(shí)規(guī)定的時(shí)問和方式向投資者支付利息和償還本金的有價(jià)證券。按照固定收益證券的定義，中央銀行票據(jù)、結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品、資產(chǎn)支持證券、優(yōu)先股也屬于固定收益證券的范疇。由于固定收益證券未來的現(xiàn)金流發(fā)生的時(shí)間和金額都預(yù)先有規(guī)定，因此，其風(fēng)險(xiǎn)較低，收益也較穩(wěn)定，適合保守型的投資者，同時(shí)也被廣泛應(yīng)用于各種風(fēng)險(xiǎn)程度的資產(chǎn)配置當(dāng)中。4.股票作為交易對(duì)象和質(zhì)押品，股票已成為金融市場(chǎng)上主要的、長(zhǎng)期的信用工具。但實(shí)質(zhì)上，股票只是代表股份資本所有權(quán)的證書，它本身并沒有任何價(jià)值，而是一種獨(dú)立于實(shí)際資本之外的虛擬資本。股票一經(jīng)認(rèn)購(gòu)，持有者不能以任何理由要求退還股本，只能通過證券市場(chǎng)將股票轉(zhuǎn)讓或出售。股票投資的收益來自于上市公司的分紅和買賣價(jià)差。在以股票作為投資工具時(shí)。投資者還應(yīng)注意通過投資組合來降低風(fēng)險(xiǎn)。5.期貨期貨是交易雙方按約定價(jià)格在未來某一期間完成特定資產(chǎn)的交易行為。期貨交易的最終目的并不是商品所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，而是通過買賣期貨合約，回避現(xiàn)貨價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。按照交易標(biāo)的期貨可以劃分為商品期貨和金融期貨。前者是期貨交易的起源品種，主要包括農(nóng)產(chǎn)品期貨、有色金屬期貨和能源期貨等。后者是指以金融工具作為標(biāo)的物的期貨合約，主要包括外匯期貨、利率期貨和股票指數(shù)期貨等。6.對(duì)沖基金一般認(rèn)為.對(duì)沖基金是指在運(yùn)作中使用做空、套期和套利等方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行對(duì)沖的投資基金。對(duì)沖基金通過非公開方式發(fā)行，面向少數(shù)機(jī)構(gòu)投資者和富有個(gè)人投資者募集資金.投資于證券市場(chǎng)，其投資目標(biāo)更具有針對(duì)性，并能夠根據(jù)客戶的特殊需求提供量身定做。對(duì)沖基金的操作手法多樣，經(jīng)營(yíng)機(jī)制靈活，沒有短期的利潤(rùn)指標(biāo)和確定的資金投向限制，在投資工具、財(cái)務(wù)杠桿、投資策略等各個(gè)方面也沒有過多限制，這樣，基金經(jīng)理就能在范圍更廣的投資領(lǐng)域選擇投資戰(zhàn)略，以獲取長(zhǎng)期的高額利潤(rùn)；在信息披露方面.對(duì)沖基金不必像共同投資基金那樣定期公開披露詳細(xì)的投資組合，每個(gè)工作日對(duì)外公布基金凈值，通常只需要向投資者定時(shí)或按約定披露基金的相關(guān)信息即可。7.私募股權(quán)基金指非公開募集資金并投資于未公開上市公司股權(quán)的投資基金。一般來講，私募股權(quán)基金的投資起點(diǎn)、要求的回報(bào)都較高，投資風(fēng)險(xiǎn)較大，且面向特定投資者以非公開方式發(fā)行。根據(jù)投資方式和操作風(fēng)格的不同，通常將私募股權(quán)基金分為風(fēng)險(xiǎn)投資基金、成長(zhǎng)型基金和收購(gòu)基金三種，其中，成長(zhǎng)型基金即狹義的私募股權(quán)基金。在世界范圍內(nèi)，私募股權(quán)基金的組織形式有三種：公司型、有限合伙型和信托型。8.外匯一般來講，一個(gè)經(jīng)濟(jì)前景看好、政局穩(wěn)定的國(guó)家的貨幣相對(duì)一個(gè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展減速或經(jīng)濟(jì)倒退、政局動(dòng)蕩的國(guó)家的貨幣來說，其價(jià)值(匯率)會(huì)不斷走高，反之則下降。因此，在外匯市場(chǎng)進(jìn)行投資也正是利用匯率本身的變動(dòng)，進(jìn)行低買高賣或高賣低買，通過其中的差額來獲取利益。隨著外匯形成機(jī)制的改革，浮動(dòng)的范圍擴(kuò)大，以及炒匯手段的多樣化。越來越多的人投入到炒匯當(dāng)中。外匯的匯率隨著市場(chǎng)而波動(dòng)，所以需要投資者有敏銳的洞察力和相對(duì)及時(shí)的信息來源。9.黃金黃金作為理財(cái)規(guī)劃的工具具有非常重要的意義：以黃金作為理財(cái)組合中的一個(gè)重要部分與其他投資產(chǎn)品進(jìn)行資產(chǎn)配置，可以獲取相對(duì)穩(wěn)健的理財(cái)收益。黃金投資一般分為實(shí)物黃金投資和紙黃金投資。實(shí)物黃金通常包括金條、金幣和黃金飾品。實(shí)物黃金交易對(duì)象直觀。但缺點(diǎn)是兌現(xiàn)難，交易成本高，而紙黃金通常報(bào)價(jià)參考國(guó)際黃金報(bào)價(jià)，即通過即時(shí)的匯率折算成人民幣后再報(bào)價(jià)，具有交割方便的特點(diǎn)。目前很多商業(yè)銀行都推出了紙黃金的交易業(yè)務(wù)。10.法律理財(cái)規(guī)劃師的工作除了要運(yùn)用大量的金融知識(shí)，還需要法律知識(shí)的積累，包括稅法、婚姻法、繼承法、收養(yǎng)法、公司法、合伙企業(yè)法、其他民商事法等。掌握必要的法律知識(shí)是理財(cái)規(guī)劃師在提供理財(cái)規(guī)劃服務(wù)時(shí)有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、與客戶建立良好關(guān)系、保障自己的合法利益不受侵犯的有效手段。11.個(gè)人信托共同基金、對(duì)沖基金、私募股權(quán)基金是信托在投資領(lǐng)域的具體表現(xiàn)形式，除了公眾熟悉的投資功用之外，信托還可以在非增值財(cái)產(chǎn)管理領(lǐng)域內(nèi)發(fā)揮重要作用，個(gè)人信托即是此類工具的代表：在教育規(guī)劃領(lǐng)域，子女教育信托或子女激勵(lì)信托的運(yùn)用可以起到保全子女教育資金、鼓勵(lì)子女發(fā)展等作用；在稅收籌劃領(lǐng)域，信托一直是全球范圍內(nèi)最為通用的稅收籌劃工具之一，尤其對(duì)于高端個(gè)人客戶而言，可以采用信托對(duì)稅收負(fù)擔(dān)進(jìn)行巧妙籌劃；在退休養(yǎng)老規(guī)劃領(lǐng)域，高齡人士隨著智力水平和健康狀況的每況愈下，其財(cái)產(chǎn)管理能力也隨之變?nèi)?，其?cái)產(chǎn)難以得到有效管理，因而針對(duì)老年人養(yǎng)老的信托服務(wù)將會(huì)發(fā)揮