商務(wù)中心財務(wù)管理規(guī)定

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為模范商務(wù)中心的收銀員及各部門盤點負(fù)責(zé)人的日常工作，肅穆收款紀(jì)律及財務(wù)保管紀(jì)律，進(jìn)一步加強財務(wù)工作的高效性及切實性，特制定本規(guī)定。

一、關(guān)于進(jìn)一步加強各類報表上報統(tǒng)一管理的規(guī)定對于上報財務(wù)的各種報表（含各類日報、月報、收回掛賬報表及各種電子格式報表），務(wù)必保證上繳實時切實，每張報表務(wù)必有制表人及審核人簽字?，F(xiàn)對報表要求概括規(guī)定如下：

1、各類日報（含餐廳現(xiàn)金日報、餐廳掛賬日報、預(yù)存卡消費日報、康樂游泳館日報等），每次以一張現(xiàn)金繳款單為一次上報，存款后實時上繳，上繳時間以存款后5日為限，月底存款務(wù)必于每月25日內(nèi)完成，審核后26日上繳。

2、各類月報（含餐廳、游泳館、康樂營業(yè)處境月報，各單位掛賬月報，預(yù)存卡消費處境月報）于每月26日上交。各報表要保證切實性，規(guī)律關(guān)系的一致性，杜絕錯誤展現(xiàn)。

3、各類盤存表（含餐廳、游泳館、康樂、酒吧）于盤存后次日完成報表整理工作，26日上午12：00之前上交財務(wù)。上繳前務(wù)必保證數(shù)字真實切實、"上期轉(zhuǎn)入+本期購入-本期銷售＝本期庫存'規(guī)律關(guān)系正確。

4、做好每月賬單及報表的保管工作，保證各月上交資料的連貫性，歷史資料數(shù)據(jù)的可查性。未經(jīng)公司批準(zhǔn)不得銷毀、任意處理原始資料。

二、關(guān)于加強掛賬資金回籠的統(tǒng)一規(guī)定為加速資金回籠，縮短掛賬收回周期，現(xiàn)對收款流程規(guī)定如下：

1、簽單。各相關(guān)單位的簽單消費凡屬有簽單權(quán)的總經(jīng)理副總經(jīng)理直接簽單

的，服務(wù)員需在其消費結(jié)賬時實時要求其簽字，無簽字的掛賬收銀員有權(quán)確認(rèn)為現(xiàn)金消費，由餐廳負(fù)責(zé)人補交款項；凡由其他人員簽單的務(wù)必嚴(yán)格審核其宴請單，凡不能出示宴請單的一律不允許其掛賬，如特殊處境需掛賬的要有商務(wù)中心主任的許可方可開單，并由商務(wù)中心主任在賬單上簽經(jīng)手，負(fù)責(zé)款項收回。月底前務(wù)必保證全體掛賬簽字完畢。胡總及其貴賓卡的消費務(wù)必要有經(jīng)手人的簽字，經(jīng)手人簽字由服務(wù)員負(fù)責(zé)，秘書處補簽由收銀負(fù)責(zé)，補簽時間最遲不得超過費用發(fā)生后30日。

2、整理掛賬單，將每月掛賬處境于每月27日前整理匯總，上報掛賬月報并編制各單位掛賬明細(xì)表上報財務(wù)部。

3、交送賬單。匯總整理后賬單由總臺統(tǒng)一發(fā)送，并將各單位領(lǐng)取賬單處境實時登記備案，并將收據(jù)實時交送財務(wù)。對于地市不能經(jīng)常來鄭的單位，須主動指點其實時領(lǐng)取賬單。月底前務(wù)必保證前一月的簽單全部發(fā)送出去，如有逾期未領(lǐng)走的合計1000元以上的賬單應(yīng)實時通知財務(wù)部。

三、關(guān)于其他日常事務(wù)的規(guī)定1、收銀員每日收到款項超過5000元要實時送存銀行，不得坐支現(xiàn)金或向外借款，除備用金外不得留存大額現(xiàn)金。財務(wù)部將不定時對其舉行抽查凡察覺資金短缺或未實時存款將直接追究當(dāng)事人責(zé)任。

2、收銀員與各部門盤點負(fù)責(zé)人每日對所售庫存商品舉行核對，形成書面記錄，財務(wù)部將對其舉行不定時檢查。

3、發(fā)票開具要真實切實，發(fā)票填寫要模范完整，保證開出金額與收入額一致，不得肆意多撕發(fā)票。如察覺發(fā)票使用違規(guī)處境，以發(fā)票多開金額為罰款額，并處以扣除考評分1-5分處置。

4、部門負(fù)責(zé)人要明確吧員、實物負(fù)責(zé)人崗位責(zé)任，如沒有明確崗位經(jīng)常調(diào)崗而察覺實物缺乏，由各部門負(fù)責(zé)人賠償。

5、吧員每天對商品庫存處境舉行清點，實時登記商品零用及銷售處境。

6、各部門盤點負(fù)責(zé)人應(yīng)嚴(yán)格遵守保管紀(jì)律，出庫商品務(wù)必與結(jié)賬單一致，不得有賬外出庫、白條抵庫現(xiàn)象發(fā)生。

7、對于集團或其他外部人員存放于餐廳或其他盤點范圍內(nèi)的酒水等物品，要嚴(yán)格管理，存放及收回要做登記；集團借出酒水要留下借據(jù)并有經(jīng)手人簽名，借出及歸還要有登記。盤存時無借據(jù)的借出商品視同短缺處理。

以上各條款均納入相關(guān)人員各月工資考評范圍，凡不能實時上交報表，或報表數(shù)據(jù)錯誤導(dǎo)致延誤財務(wù)工作的視其影響程度予以扣分；凡上繳實時，連續(xù)3月不展現(xiàn)錯誤，予以相應(yīng)加分賞賜。

四、報銷管理制度1、公司實行籌劃報銷制度，籌劃外支出原那么上不予辦理。

2、報銷票據(jù)應(yīng)合法，白條不作為報賬依據(jù)。

3、報銷票據(jù)要粘貼在票據(jù)粘貼單上，不同業(yè)務(wù)內(nèi)容的單據(jù)應(yīng)分別粘貼。票據(jù)粘貼要感激。

4、票據(jù)粘貼單上各項內(nèi)容務(wù)必填寫正確，業(yè)務(wù)說明應(yīng)簡要領(lǐng)略，數(shù)量、金額不得涂改。

5、購買物品應(yīng)有籌劃，需入庫的實物資產(chǎn)務(wù)必填寫入庫驗收單，由保管人員按籌劃驗證后，并簽證或蓋章；不入庫的實物資產(chǎn)經(jīng)辦人須交由使用人員驗收并簽字。手續(xù)完備后面可報賬。

6、大額款項支出（1000元以上），經(jīng)辦人員應(yīng)供給相關(guān)原始憑證，采取"轉(zhuǎn)

賬支票'方式支付。如有特殊處境無法轉(zhuǎn)賬時，報總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可支付現(xiàn)金。

7、由于業(yè)務(wù)需要，借款人員應(yīng)填寫借款單據(jù)，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后面可借款。業(yè)務(wù)完畢后應(yīng)實時沖賬。（每月25日前務(wù)必清理借款）

8、費用款項支出時要先經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財務(wù)部報賬。

9、部門報銷時間安置：一般類支出為自預(yù)算批付之日起至每月24日之前，原材料類費用可延至25日為結(jié)果報賬期。逾期不予支付。

五、關(guān)于各部門優(yōu)待權(quán)限的規(guī)定為了更有序的做好營銷工作，增加收入，更好的為業(yè)主服務(wù)?，F(xiàn)將各部應(yīng)享有的折扣權(quán)限規(guī)定如下：

1、商務(wù)中心主任：餐廳、酒吧、茶社享有8.5折優(yōu)待權(quán)，康樂、游泳館享有8折優(yōu)待權(quán)。

2、各部門主管：餐廳享有9折優(yōu)待權(quán)，康樂享有9折優(yōu)待權(quán)。

3、業(yè)主、會員憑會員卡在餐廳、茶社享有8.5折優(yōu)待。其他服務(wù)工程按正常標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

4、集團領(lǐng)導(dǎo)、分公司領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)部職工餐廳享有8.5折優(yōu)待，游泳館7.5折優(yōu)待。

5、收銀員根據(jù)以上規(guī)定執(zhí)行，同時享受優(yōu)待者務(wù)必在結(jié)算單上簽名（會員要同時簽卡號）。

附：

單據(jù)的審核程序

一、原始單據(jù)由服務(wù)員劃價收銀結(jié)賬時開頭第一道審核，即審核劃價是否正確，是否有服務(wù)員簽字，審核無誤開具結(jié)賬單。

二、后廚負(fù)責(zé)每日匯總?cè)霃N單并統(tǒng)計點菜數(shù)量，匯總填制每日點菜統(tǒng)計表并交收銀劃價，每日與報表廚部收入核對，核對一致雙方簽字連同入廚單一并交于審核人員。

三、審核人員將每日收集的前日入廚單及收銀日報表、結(jié)賬單再次核對。

四、審核員審核結(jié)賬單是否有收銀員及服務(wù)人員簽字。

五、審核收銀廚部收入與廚部點菜統(tǒng)計表合計金額是否一致，如察覺不一致，立刻上報。

六、審核餐廳主管統(tǒng)計的就餐臺數(shù)與收銀結(jié)賬臺數(shù)是否一致。

七、審核結(jié)賬單上菜品價格是否與菜譜上的價格一致。

八、審核員于每天下午下班前，需將收銀結(jié)賬單、日報表及酒吧單退還收銀員及酒吧員。

九、審核完畢后需在餐廳的日報表上簽字、酒水單上簽字。

入廚單的管理

一、入廚單一式四份，一份（紅單）給收銀