銀行信貸管理學-課件

銀行信貸管理學主講：宋浩平xx交通大學職繼學院陜西省“精品課程”銀行信貸管理學主講：宋浩平xx交通大學職繼學院陜西省“精品課第一章走進銀行信貸銀行信貸管理學-課件2第一節(jié)銀行信貸是什么

一、信貸信貸，是指信用，借貸，本書所講的銀行信貸，專指以銀行為中介，以償還計息為條件的貨幣借貸。二、需要說明的兩個問題（一）我國銀行的中介有哪些？（二）銀行信貸不是指銀行里的信貸部門。

第一節(jié)銀行信貸是什么3第二節(jié)銀行信貸干什么（一）銀行信貸的主要功能：通過吸收個人存款，服務于國民經(jīng)濟，發(fā)展壯大自己。關鍵是要把國民收入運動納入銀行信貸服務。（二）銀行是如何納入國民收入體系的？1、公開掛牌。2、接通公眾的貨幣收入。3、為缺錢者提供融資。4、為公眾提供存款服務之外的多樣化服務。第二節(jié)銀行信貸干什么（一）銀行信貸的主要功能：4第三節(jié)銀行信貸資金的來源和運用一、信貸資金的來源（一）居民、企業(yè)（二）債券市場（三）中央銀行（四）同業(yè)（五）代理業(yè)務（六）資本金和自身積累第三節(jié)銀行信貸資金的來源和運用一、信貸資金的來源5二、信貸資金來源的項目（一）主要來源：各項存款１、企業(yè)存款２、城鎮(zhèn)居民存款３、農(nóng)業(yè)存款、信托存款和其他存款

二、信貸資金來源的項目6

（二）來源之二：債券籌資１、發(fā)行金融債券２、國家投資債券３、賣出回購債券（三）來源之三：向中央銀行借款

（四）來源之四：同業(yè)拆借和同業(yè)存放

（二）來源之二：債券籌資7（五）來源之五：代理性貸款１、代理財政貸款２、委托存款及委托投資基金３、代理金融機構委托貸款基金（六）來源之六：所有者權益（五）來源之五：代理性貸款8三、信貸資金運用的項目（一）各項貸款１、短期貸款２、中期流動資金貸款３、中長期貸款４、逾期類貸款（二）債券投資１、國家投資債券貸款２、有價證券及投資三、信貸資金運用的項目9（三）繳存準備金存款

（四）存放同業(yè)和拆借同業(yè)

（五）代理業(yè)務

（六）本外幣庫存

１、庫存現(xiàn)金

２、外匯占款

（三）繳存準備金存款

（四）存放同業(yè)和拆借同業(yè)

（五）代理10四、我國經(jīng)濟運行的融資現(xiàn)狀

（一）資金流動的資本格局１、從資金供求的關系來看，居民是最大的資金供給者，其次是中央銀行；企業(yè)是最大的資金需求者，其次為政府。２、從融資方式來看，融出資金的主要方式是為銀行存款。

四、我國經(jīng)濟運行的融資現(xiàn)狀（一）資金流動的資本格局11（二）企業(yè)經(jīng)營與銀行貸款從企業(yè)融資構成來看，銀行貸款是最主要的資金來源。（三）資金使用效率不高（二）企業(yè)經(jīng)營與銀行貸款12第四節(jié)銀行信貸資金運動

一、運動過程（銀行信貸可以直觀地劃分為四個階段）１、借債，即吸收公眾存款２、放債，即發(fā)放貸款３、收債，即收回貸款４、還債，即還本付息第四節(jié)銀行信貸資金運動一、運動過程（銀行信貸13二、運動的特殊性１、特殊的債主體：銀行集債權債務人為一身，以雙重身份面對社會。２、特殊的債來源：銀行用借來的錢放債，用收回的錢償債務３、特殊的債生債：特殊的信用創(chuàng)造功能

二、運動的特殊性14４、特殊的債工具：使用各種信用工具放債５、特殊的債經(jīng)營：除銀行外，一般單位不能從事債經(jīng)營６、特殊的債循環(huán)：資金雖然在銀行帳上，但是實際上已經(jīng)在國民經(jīng)濟中發(fā)揮著流通的作用。

４、特殊的債工具：使用各種信用工具放債15三、運動要求１、償還計息２、以銀行為中介３、以國民經(jīng)濟運行相結合４、貫徹商業(yè)信貸原則三、運動要求16第五節(jié)銀行信貸管理

一、研究對象（一）銀行信貸管理學是專門研究銀行信貸資金配置的應用技能的學科。（二）信貸資金運動涉及的關系１、與社會公共利益的關系２、與顧客的關系３、與中央銀行的關系４、與同業(yè)的關系５、信貸資金來源與運用的關系第五節(jié)銀行信貸管理17二、銀行信貸管理的任務（一）銀行信貸管理的基本出發(fā)點１、充分發(fā)揮和利用信貸的固有職能２、服務和促進國民經(jīng)濟的發(fā)展（二）信貸宏觀決策包括三個主要方面１、信貸規(guī)模的決策２、投向決策３、利率決策二、銀行信貸管理的任務18

三、銀行信貸管理的內(nèi)容（一）管理信貸關系（二）管理信貸規(guī)模和貸款結構（三）管理貸款風險，提高貸款經(jīng)濟效益其中必須明確的三個關系：１、明確速度和效益的關系２、明確勞動消耗和資金占用的關系３、明確宏觀效益和微觀效益的關系（四）建立合理的利率體系，正確貫徹利率政策（五）改進結算服務，加強結算管理

三、銀行信貸管理的內(nèi)容19四、銀行信貸管理的特點（一）橫向聯(lián)系廣泛（二）實踐性、政策性強五、銀行信貸管理的研究方法（一）歷史分析（二）全面論證（三）比較擇優(yōu)（四）合理借鑒四、銀行信貸管理的特點20第二章銀行信貸資金的籌集第二章銀行信貸資金的籌集21第一節(jié)

籌集銀行信貸資金的一般原則和方法一、一般原則（一）效益原則（二）穩(wěn)定原則（三）對稱原則第一節(jié)

籌集銀行信貸資金的22二、一般方法（一）法律方法（二）行政方法（三）經(jīng)濟方法二、一般方法23三、基本的經(jīng)濟方法（一）強化市場營銷觀念（二）開放金融產(chǎn)品，擴展籌資市場（三）重視籌資成本1、利息成本2、資金成本3、可用資金成本（四）完善的銀行形象三、基本的經(jīng)濟方法24第二節(jié)存款籌集的主要法規(guī)一、依法管理存款二、實現(xiàn)現(xiàn)金管理（一）現(xiàn)金管理的主要規(guī)定1、現(xiàn)金管理的對象2、現(xiàn)金管理的基本原則3、現(xiàn)金管理和監(jiān)督的基本內(nèi)容4、使用現(xiàn)金的范圍第二節(jié)存款籌集的主要法規(guī)25（二）商業(yè)銀行現(xiàn)金管理的監(jiān)督和檢查1、核定單位庫存先進限額2、加強柜臺審查3、加強現(xiàn)金管理檢查（三）處理好幾個關系1、處理好監(jiān)督與服務的關系2、處理好現(xiàn)金管理與轉帳結算的關系3、處理好宣傳教育與處罰的關系

（二）商業(yè)銀行現(xiàn)金管理的監(jiān)督和檢查26三、規(guī)范存款帳戶1、按性質劃分類別：基本帳戶、一般存款帳戶、臨時存款帳戶與專用存款帳戶2、規(guī)定開立基本存款帳戶的原則。3、實行許可證制、申報制和年檢制。4、規(guī)范企業(yè)單位的開戶行為。5、對違規(guī)行為實行嚴格處罰。三、規(guī)范存款帳戶27第三節(jié)存款組織和管理一、存款對于銀行有決定意義1、存款是銀行的最主要資金來源，對銀行經(jīng)營有無法替代的支持作用2、存款的運用主要是貸款，存款決定貸款。3、存款決定結算4、商業(yè)銀行具有的信用創(chuàng)造功能主要是依靠存款5、存款可以給商業(yè)銀行帶來流動性第三節(jié)存款組織和管理28二、存款的種類及增長態(tài)勢（一）居民儲蓄存款1、活期存款2、定期存款3、定活兩便4、外幣儲蓄存款（二）企事業(yè)單位存款1、活期2、定期

二、存款的種類及增長態(tài)勢29（三）存款增長態(tài)勢1、從增長趨勢來看，我國銀行一直呈持續(xù)、穩(wěn)定、快速增長之勢2、資金穩(wěn)定性較強3、存款在銀行資金來源中比重升高（三）存款增長態(tài)勢30三、企業(yè)存款的組織管理（一）企業(yè)存款的收付（遞減）（二）企業(yè)存款的規(guī)律性1、影響存款數(shù)量的主要因素比較明顯2、存在數(shù)量波動的時間規(guī)律3、隨貸款償還、增加而消長4、投入較小，收益較大三、企業(yè)存款的組織管理31（三）企業(yè)存款的目標力求企業(yè)活期存款的穩(wěn)定增長，即企業(yè)存款增長率的提高（四）組織企業(yè)存款的工作機制（五）組織企業(yè)存款的戰(zhàn)略和策略（三）企業(yè)存款的目標32四、儲蓄存款的組織管理（一）居民的貨幣支出（二）儲蓄存款的規(guī)律性1、隨居民貨幣收入增長而增長2、隨居民消費結構變化而改變結構3、居民心理預期的不確定性對儲蓄存款形成新的重要影響。4、隨直接融資發(fā)展而流失5、與銀行存款服務質量密切相關四、儲蓄存款的組織管理33（三）儲蓄存款管理要點1、目標管理體系2、成本控制3、落實責任制4、全面開展零售業(yè)務

（三）儲蓄存款管理要點34第三章貸款管理的基本規(guī)則第三章貸款管理的基本規(guī)則35第一節(jié)貸款原則和政策一、貸款原則1、依法貸款的原則2、遵循效益性、安全性、流動性的原則3、遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則4、遵循公平競爭、密切協(xié)作的原則

第一節(jié)貸款原則和政策36

二、貸款政策貸款政策的基本內(nèi)容包括四個基本方面。第一是投向政策。第二是總量政策。第三是利率政策。第四是貸款管理的具體措施。二、貸款政策37第二節(jié)貸款種類一、自營貸款、委托貸款和特定貸款（一）自營貸款1、放貸款的資金是以合法方式自籌的。2、是自主以放風險自擔。3、收益歸貸款人。第二節(jié)貸款種類38（二）委托貸款受托人按照委托人的意志發(fā)和管理貸款；受托人以自己的名義為委托人以放和管理貸款；委托貸款的收益全部歸屬于委托人。（三）特定貸款（二）委托貸款39二、短期貸款、中期貸款和長期貸款短期貸款指貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的貸款。中期貸款指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款。長期貸款指貸款期限在5年（含5年）以上的貸款。二、短期貸款、中期貸款和長期貸款40（一）短期貸款短期貸款的特點是比較靈活，期限短，流動性,周轉快，需要量大。（二）中期貸款和長期貸款中長期貸款包括固定資產(chǎn)貸款和消費貸款兩大類。（一）短期貸款41三、信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)（一）信用貸款指以借款人信譽發(fā)入的貸款。（二）擔保貸款包括保證貸款、抵押貸款和質押貸款。（三）票據(jù)貼現(xiàn)指貸款人以購買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放貸款。三、信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)42第三節(jié)貸款期限和利率一、貸款期限合理地確定借款人的貸款期限的意義是：滿足企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營的合理需要，促進經(jīng)濟發(fā)展；促使企業(yè)加強經(jīng)營管理，減少資金占用。二、貸款展期限貸款展期是指借款人因故使借款未能按合同約定期限償還而要求繼續(xù)使用貸款。第三節(jié)貸款期限和利率43三、貸款利率的確定貸款人應當按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率上下限，確定每筆貸款利率，并要借款合同中載明。銀行信貸管理學-課件44四、貸款利息的計收（一）短期貸款計息1、公式計算：本利和=本金×（1+利率）n利息=本利和－本金2、逐季累算。3、結算積數(shù)計算法。（二）中長期貸款計息中長期貸款按季計息，每季度末20日為結息日。四、貸款利息的計收45五、逾期貸款批規(guī)定計收罰息目前我國對逾期貸款社會加罰息制度，即所有逾期貸款在逾期期間按罰息計收利息。六、貸款的貼息根據(jù)國家政策，為了促進某些產(chǎn)業(yè)和地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展，有關部門可以對貸款補貼利息。七、貸款停息、減息、緩息和免息貸款的停息是指從一定時間起，結該筆貸款的使用不再計收應收的利息。五、逾期貸款批規(guī)定計收罰息46

第四節(jié)借貸雙方的權利和義務一、借款人的資格二、申請借款應具備的基本條件1、產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益。2、不擠占挪用信貸資金。第四節(jié)借貸雙方的權利和義務47三、借款人應當符合的要求1、有按期還本付息的能力，原應付貸款利息和到期貸款已清償，沒有清償?shù)?，已?jīng)做了貸款人認可的償還計劃。2、凡要求貸款的企業(yè)法人和部分事業(yè)當事人都需到工商部門辦理年檢手續(xù)。3、已開立基本賬戶或一般存款悵戶。三、借款人應當符合的要求48

4、除國務院另的規(guī)定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計額不得超過其凈資產(chǎn)總額的50%。5、借款人的資產(chǎn)負債率符合貸款人的要求。6、申請中期、長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人所的者權益與項目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項目的資本金比例。4、除國務院另的規(guī)定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本49四、借款的權利1、可以自主向主辦行或者其他銀行的經(jīng)辦機構申請并按條件取得貸款。2、有權按合同約定提取和使用全部貸款。3、有權拒絕借款合同以外的附加條件。4、有權向貸款人的上級單位和中國人民銀行反映、舉報有關情況。四、借款的權利50五、借款人的義務1、應當如實提供貸款人要求的資料。2、應當接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關生產(chǎn)經(jīng)營、財務活動的監(jiān)督。3、應當按借款合同約定用途使用貸款。五、借款人的義務514、應當按借款合同約定及時清償貸款本息。5、將債務全部或部分轉讓給第三人的，應當取得貸款人的同意。6、有危及貸款債權安全情況時，應當及時通知貸款人，同時采取保全措施。4、應當按借款合同約定及時清償貸款本息。52六、對借款人的限制1、不得在一個貸款同一轄區(qū)內(nèi)的兩個或兩個以上同級分支機構取得貸款。2、不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實的資產(chǎn)負債表、損益表等。3、不得用貸款從事股本權益性投資，國家另有規(guī)定的除外。4、不得用貸款在有價證券、期貸等方面從事投機性經(jīng)營。六、對借款人的限制53七、貸款人的資格貸款人的資格必須具備兩個方面的條件：一是貸款人經(jīng)營貸款業(yè)務必須經(jīng)中國人民銀行批準。二是必須經(jīng)工商行政管理部門核準登記。七、貸款人的資格54八、貸款人的權利1、要求借款人提供與借款有關的資料。2、根據(jù)借款人的條件，決定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等。3、了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務活動。4、依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息。八、貸款人的權利55

5、借款人未能履行借款合同規(guī)定義務的，貸款人的權依合同約定要求借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款。6、貸款人的貸款將受或已受損失時，可依據(jù)合同規(guī)定，采取使貸款免受損失的措施的權利。5、借款人未能履行借款合同規(guī)定義務的，貸款人的權依合同約定56九、貸款人的義務1、應當公布所經(jīng)營※的貸款的種類、期限和利率，并向貸款人提供咨詢。2、應當公開貸款審查的資信和發(fā)放貸款的條件。

九、貸款人的義務573、貸款人應當審議借款人的借款申請，并及時給予答復。4、應當對借款人的債務、財務、生產(chǎn)、經(jīng)營情況保密，但依法查詢者除外。十、對貸款人的限制3、貸款人應當審議借款人的借款申請，并及時給予答復。58第五節(jié)貸款程序一、貸款申請二、對借款人的信用等級評估根據(jù)借款人的“五C”情況（即品德Character、能力Capacity、能力Capital、擔保Collatcral、環(huán)境條件Condition）等評定借款人的信用等級。第五節(jié)貸款程序59三、貸款調查1、對借款人信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性進行調查2、核實抵押物、質物、保證人等情況3、測定貸款風險度四、貸款審批五、簽訂借款合同六、貸款發(fā)放七、貸后檢查八、貸款歸還三、貸款調查60第六節(jié)貸款管理責任制一、貸款管理實行行長負責制二、建立審貸分離制1、建立貸款審查委員會2、審貸分離制內(nèi)容三、建立貨款分級審批制第六節(jié)貸款管理責任制61四、建立和健全信貸工作崗位責任制五、對大額借款人建立駐廠信貸員制度六、建立離職審計制四、建立和健全信貸工作崗位責任制62第四章對借款企業(yè)的信用分析第四章對借款企業(yè)的信用分析63第一節(jié)信用分析的目的和內(nèi)容一、為什么要對借款企業(yè)進行信用分析二、企業(yè)風險（一）是制度性風險。（二）是領導者風險。（三）是財產(chǎn)風險。（四）是責任風險。第一節(jié)信用分析的目的和內(nèi)容64三、信用分析的內(nèi)容1、對借款人信用的評價，2、財務分析，3、對企業(yè)非財務因素的分析。銀行信貸管理學-課件65第二節(jié)對借款企業(yè)的財務分析一、常用方法和步驟1、增減分析法絕對數(shù)據(jù)增減額=當期金額－基期金額增減比率=（當期金額－基期金額）×100%／基期金額第二節(jié)對借款企業(yè)的財務分析66第二節(jié)對借款企業(yè)的財務分析一、常用方法和步驟1、增減分析法絕對數(shù)據(jù)增減額=當期金額－基期金額增減比率=（當期金額－基期金額）×100%／基期金額。第二節(jié)對借款企業(yè)的財務分析67

2、結構分析法結構分析法就是指各項資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重。某項資產(chǎn)比重=某項資產(chǎn)金額×100%／全部資產(chǎn)總額2、結構分析法683、比率分析法4、財務報表分析的步驟1）明確分析重點。2）搜集掌握資料。3）選擇分析方法。4）全面評價，提出建議，撰寫分析報告。

3、比率分析法69（一）、償債能力1、短期償債能力。1）流動比率。流動比率=流動資產(chǎn)／流動負債\2）速動比率。速動比率=速動資產(chǎn)／流動負債3）現(xiàn)金比率。現(xiàn)金比率=（現(xiàn)金＋現(xiàn)金等價物）／流動負債（一）、償債能力70

2）速動比率。速動比率=速動資產(chǎn)／流動負債3）現(xiàn)金比率?，F(xiàn)金比率=（現(xiàn)金＋現(xiàn)金等價物）／流動負債2）速動比率。71

2、長期償債能力（杠桿比率）。1）資產(chǎn)負債率。資產(chǎn)負債率=負債總額×100%／資產(chǎn)總額2）產(chǎn)權比率。產(chǎn)權比率=負債總額×100%／所有者權益2、長期償債能力（杠桿比率）。723）有形凈值債務比率。有形債務比率=負債總額×100%／（所有者權益－無形資產(chǎn)凈值）4）利息保障倍數(shù)。利息保障倍數(shù)=（利潤總額＋利息費用）／利息費用3）有形凈值債務比率。73（二）、盈利能力1、銷售利潤率。銷售利潤率=利潤總額×100%／銷售收凈額2、資產(chǎn)利潤率。資產(chǎn)利潤率=利潤總額×100%／資產(chǎn)總額3、成本費用利潤率。成本費用利潤率=利潤總額×100%／成本費用總額（二）、盈利能力74（三）營運能力。1、總資產(chǎn)周轉率。2、流動資產(chǎn)周轉率。3、固定資產(chǎn)周轉率。4、應收賬款周轉率。5、存貨周轉率。（三）營運能力。75三、資產(chǎn)負債表分析1、資產(chǎn)項目1）現(xiàn)金2）應收賬款3）存貨分析4）固定資產(chǎn)分析三、資產(chǎn)負債表分析762、負債和資本項目1）短期負債。2）長期負債。3）資本。2、負債和資本項目77四、損益表分析第一步：產(chǎn)品銷售利潤=產(chǎn)品銷售收－產(chǎn)品銷售成本－產(chǎn)品銷售費用－產(chǎn)品銷售稅金及附加第二步：營業(yè)利潤=產(chǎn)品銷售利潤＋其他銷售利潤－管理費用－財務費用第三步：利潤（或虧損）總額=營業(yè)利潤＋投資收入＋營業(yè)外收入－營業(yè)外支出四、損益表分析78五、現(xiàn)金流量分析1、為什么要進行現(xiàn)金流量分析2、現(xiàn)金流量的計算3、現(xiàn)金流量的預測4、現(xiàn)金流量分析可得出的主要結論五、現(xiàn)金流量分析79第三節(jié)非財務因素分析一、分析的作用1、有助于全面、動態(tài)地判斷借款人的還款能力2、有助于判斷貸款償還的可能性3、有利于促進銀行的信貸管理工作第三節(jié)非財務因素分析80二、分析的主要內(nèi)容1、行業(yè)風險因素2、經(jīng)營風險因素1）借款人總體特征分析。2）借款人產(chǎn)品市場分析。3管理風險因素4還款意愿因素二、分析的主要內(nèi)容81三、分析中的注意事項1、準確判斷非財務因素的特性2、抓住分析重點3、正確處理非財務因素分析與財務分析的關系4、正確認識非財務因素的主觀性特征三、分析中的注意事項82四、信用風險預警信號1、行業(yè)風險方面2、經(jīng)營風險方面3、管理風險方面四、信用風險預警信號83第四節(jié)企業(yè)信用評價一、評價標準1、領導者素質2、經(jīng)濟實力3、資金結構4、經(jīng)營效益5、信譽狀況6、發(fā)展前景二、綜合評分與評級第四節(jié)企業(yè)信用評價84第五章貸款擔保與合同

第五章貸款擔保與合同85第一節(jié)貸款擔保的法律規(guī)定一．保證擔保（一）保證人的資格（二）保證方式的確定1．保證方式。保證方式有一般保證和連帶責任保證兩種。2．企業(yè)找保。3．銀行核保。4．保證合同的簽訂。（三）保證責任的履行第一節(jié)貸款擔保的法律規(guī)定86二．抵押擔保（一）抵押的范圍（二）抵押貸款額度的確定1．抵押物的認定。2．抵押物的估價。3．抵押貸款額度的確認。4．抵押合同的簽訂。二．抵押擔保87（三）抵押的效力1．抵押擔保的范圍。2．抵押物的轉讓。3．抵押物的保全。4．抵押權的實現(xiàn)。（三）抵押的效力88三．質押擔保（一）動產(chǎn)質押（二）權利質押三．質押擔保89第二節(jié)貸款擔保管理一．擔保方式的選擇二．擔保的審查（一）審查原則（二）審查事項（三）審查要求第二節(jié)貸款擔保管理90三．擔保合同的訂立四．擔保的監(jiān)管五．擔保債權的實現(xiàn)六．貸款擔保管理制度三．擔保合同的訂立91第三節(jié)借款合同一．借款合同的特征二．訂立借款合同的原則（一）遵守國家的法律、法規(guī)和信貸管理規(guī)章制度的原則（二）貫徹平等自愿、互利和誠實信用的原則（三）協(xié)商一致的原則第三節(jié)借款合同92三．訂立借款合同的程序（一）洽談協(xié)商1．要約。2．承諾。（二）擬定借款合同文書三．訂立借款合同的程序93第六章流動資金貸款

第六章流動資金貸款

94第一節(jié)流動資金貸款的一般管理一．流動資金貸款的特征二．流動資金貸款的風險度（一）貸款風險度的測算（二）單筆貸款資產(chǎn)風險度的計算

第一節(jié)流動資金貸款的一般管理95（三）風險權重資產(chǎn)和全部貸款資產(chǎn)風險度的計算1．計算貸款風險權重資產(chǎn)。2．計算全部貸款資產(chǎn)風險度。（三）風險權重資產(chǎn)和全部貸款資產(chǎn)96三．流動資金貸款的審貸分離和分級管理四．流動資金貸款的審查1、調查崗位報審資料。2、審查崗審查。三．流動資金貸款的審貸分離和分級管理97五．流動資金貸款的貸后管理。（一）貸后管理責任制（二）貸后檢查（三）加強對不良貸款的管理（四）對貸款利息的管理1．加強對收息工作的組織管理2．加強利息催收工作3．加強對欠息企業(yè)的信貸管理五．流動資金貸款的貸后管理。98（五）建立貸款檔案管理制度（六）有關貸后管理的獎懲措施（七）加強貸后管理的保障措施（五）建立貸款檔案管理制度99

第二節(jié)主要流動資金貸款的管理規(guī)則一．短期流動資金貸款二．中期流動資金貸款三．進口押匯第二節(jié)主要流動資金貸款的管理規(guī)則100四．出口押匯出口押匯是指信用證受益人（以下簡稱受益人）向被授權議付銀行（以下簡稱議付銀行）提交出口信用證項下的匯票及全套單據(jù)。（一）敘做出口押匯業(yè)務的條件（二）出口押匯的幣種、期限及利率（三）敘做出口押匯的操作程序五．打包貸款四．出口押匯101六．票據(jù)承兌與貼現(xiàn)

（一）銀行承兌匯票（二）票據(jù)貼現(xiàn)的概念貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人在匯票未到期前，為了取得資金貼付一定利息將票據(jù)權利轉讓給金融機構兌取現(xiàn)金的票據(jù)行為，是金融機構向持票人融通資金的一種方式。

六．票據(jù)承兌與貼現(xiàn)102商業(yè)銀行辦理的票據(jù)貼現(xiàn)主要四種（1）商業(yè)承兌匯票的貼現(xiàn)（2）銀行承兌匯票的貼現(xiàn)（3）期票貼現(xiàn)（4）銀行票據(jù)的貼現(xiàn)銀行信貸管理學-課件103

（三）票據(jù)貼現(xiàn)的意義1．票據(jù)貼現(xiàn)對貼現(xiàn)銀行來說風險較小2．票據(jù)貼現(xiàn)不同于普通放款3．票據(jù)貼現(xiàn)克服了商業(yè)信用的弊端和局限性4．票據(jù)貼現(xiàn)加速了資金周轉，使再生產(chǎn)得以順利進行5．票據(jù)的轉貼現(xiàn)可以為銀行間相互融通資金6．票據(jù)的再貼現(xiàn)也是中央銀行調控商業(yè)銀行，實施宏觀經(jīng)濟政策的有效手段（四）票據(jù)貼現(xiàn)的操作（三）票據(jù)貼現(xiàn)的意義104七．出口信貸（一）出口信貸的概念和特點（二）出口信貸業(yè)務的主要類型（三）買方信貸1．買方信貸是出口信貸的主要形式之一，指的是出口商所在地銀行為了擴大本國設備的出口，而向國外進口商或進口商所在地提供的貸款。2．一般原則和條件七．出口信貸105八．國內(nèi)賣方信貸（一）國內(nèi)賣方信貸的對象和條件（二）賣方信貸的發(fā)放和回收八．國內(nèi)賣方信貸106九．農(nóng)副產(chǎn)品采購貸款（一）糧棉油政策性采購資金的供應（二）糧棉油政策性采購資金的管理（三）糧棉油政策性貸款的管理九．農(nóng)副產(chǎn)品采購貸款107十．農(nóng)戶貸款（一）貸款對象及其條件（二）貸款用途、額度和期限（三）用戶貸款的管理十．農(nóng)戶貸款108十一．農(nóng)村企業(yè)貸款（一）農(nóng)村企業(yè)的特點（二）農(nóng)村企業(yè)貸款的內(nèi)容（三）農(nóng)村企業(yè)的貸款管理十二．扶貧貸款十三．扶貧小額信貸十四．證券公司股票質押貸款十一．農(nóng)村企業(yè)貸款109第三節(jié)虧損國有企業(yè)封閉貸款一．貸款條件二．貸款程序三．貸款的運行與管理四．貸款的監(jiān)督與檢查第三節(jié)虧損國有企業(yè)封閉貸款110五．外經(jīng)貿(mào)企業(yè)封閉貸款（一）貸款對象、條件及范圍（二）貸款申請、審核及發(fā)放（三）貸款期限及利率（四）貸款封閉運行與管理（五）貸款的監(jiān)督與檢查五．外經(jīng)貿(mào)企業(yè)封閉貸款111第七章固定資產(chǎn)貸款第七章固定資產(chǎn)貸款112第一節(jié)固定資產(chǎn)投資項目一．固定資產(chǎn)的概念固定資產(chǎn)是指在社會再生產(chǎn)過程中，能夠在較長時期內(nèi)用以改變和影響勞動對象，為生產(chǎn)、流通服務或為社會生活服務的物質資料，它是社會生產(chǎn)力之要素和重要組成部分。第一節(jié)固定資產(chǎn)投資項目113二．固定資產(chǎn)投資項目建設程序（一）項目建議書階段（二）可行性研究階段（三）項目實施階段（四）建成投產(chǎn)階段二．固定資產(chǎn)投資項目建設程序114三．固定資產(chǎn)投資項目的資金構成（一）固定資產(chǎn)投資項目資本金（二）固定資產(chǎn)投資項目的外來資金１．貸款２．長期借款３．利用外資三．固定資產(chǎn)投資項目的資金構成115第二節(jié)固定資產(chǎn)貸款管理的主要規(guī)定一．固定資產(chǎn)貸款定義及分類１．基本建設貸款２．技術改造貸款３．科技開發(fā)貸款第二節(jié)固定資產(chǎn)貸款管理的主要規(guī)定116二．貸款管理原則１．執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策的原則２．遵循效益性、安全性、流動性的原則３．按照程序，自主發(fā)放的原則二．貸款管理原則117三．貸款條件四．貸款期限與利率五．貸款發(fā)放與收回六．貸款管理要求七．貸款責任八．違約責任與處理三．貸款條件118第三節(jié)固定資產(chǎn)貸款程序及其操作一．貸款初審（一）初審條件（二）出具項目貸款意向書第三節(jié)固定資產(chǎn)貸款程序及其操作119二．貸款評估（一）項目評估和可行性研究的關系（二）項目評估的工作程序１．制定計劃２．收集資料

３．預測分析４．編寫項目評估報告（三）項目評估報告二．貸款評估120三．貸款審批（一）固定資產(chǎn)貸款的審查（二）固定資產(chǎn)貸款的審批四．貸款發(fā)放與收回三．貸款審批121第四節(jié)固定資產(chǎn)貸款的相關服務一．人民幣保函業(yè)務二．項目融資業(yè)務１．以項目為導向２．無追索權或具有有限追索權３．項目融資參與者共同分擔項目風險４．非公司負債型融資第四節(jié)固定資產(chǎn)貸款的相關服務122第五節(jié)固定資產(chǎn)貸款項目評估一．評估的意義二．評估的基本原則１．堅持實事求是原則２．堅持謹慎性原則３．堅持科學性原則４．堅持重要性原則三．評估的依據(jù)第五節(jié)固定資產(chǎn)貸款項目評估123四．評估的基本內(nèi)容（一）市場預測１．市場調查２．市場預測（二）借款人概況分析１．定性分析內(nèi)容２．定量分析內(nèi)容四．評估的基本內(nèi)容124

（三）項目概況分析

１．項目建設必要性分析

２．項目建設、生產(chǎn)條件分析

３．項目技術、設備和工藝分析

（三）項目概況分析

１．項目125（四）項目財務評價１．財務預測２．財務評價（五）償債能力評價（六）項目效益及風險評價１．項目效益評價２．項目風險評價（四）項目財務評價126第八章房地產(chǎn)貸款第八章房地產(chǎn)貸款127第一節(jié)商品房開發(fā)貸款一、貸款種類1、住房開發(fā)貸款2、商業(yè)用房開發(fā)貸款3、其他商品房開發(fā)貸款4、經(jīng)濟適用房開發(fā)貸款第一節(jié)商品房開發(fā)貸款128二、貸款對象

商品房貸款的對象是經(jīng)工商行政管理機關核準登記從事房地產(chǎn)開發(fā)的企事業(yè)法人、其它經(jīng)濟組織。其中經(jīng)濟適用住房開發(fā)貸款的對象有一些特殊性。二、貸款對象129三、貸款條件（一）商品房貸款企業(yè)應該具有的條件（二）經(jīng)濟適用住房開發(fā)貸款的特殊規(guī)定四、貸款申請（一）單位材料（二）項目材料三、貸款條件130五、貸款調查1、借款人的基本情況2、項目基本情況3、借款人的財務狀況4、市場及項目效益情況5、貸款情況6、調查抵押物、質物、保證人情況五、貸款調查131六、貸款審查批報七、貸款發(fā)放八、貸后檢查（一）日常檢查（二）重點檢查（三）貸款的歸檔及整理（四）不良貸款的管理六、貸款審查批報132第二節(jié)建筑業(yè)短期貸款一、貸款對象和條件建筑業(yè)短期貸款的對象是經(jīng)工商行政管理機關核準登記從事建筑安裝的的企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織。二、貸款申請（一）提交《貸款申請書》（二）申請建筑業(yè)短期貸款應提供的材料（三）受理貸款申請第二節(jié)建筑業(yè)短期貸款133三、貸款調查和審批（一）深入企業(yè)進行實地調查（二）信貸員到企業(yè)基本存款開戶行，調查了解企業(yè)還本付息等情況，評估論證其信用情況。（三）信貸員按照建筑業(yè)貸款風險的測算方法，測定該貸款風險度四、貸款的發(fā)放和貸后管理三、貸款調查和審批134第三節(jié)政策性房地產(chǎn)信貸業(yè)務

一、概念房地產(chǎn)信貸業(yè)務按業(yè)務性質分兩類：一是自營性房地產(chǎn)信貸業(yè)務，二是政策性房地產(chǎn)信貸業(yè)務。政策性房地產(chǎn)信貸業(yè)務是指受當?shù)厝嗣裾蛙婈牎⒚禾?、鐵道、石油等系統(tǒng)委托，由指定銀行以政策性住房資金為來源而經(jīng)營的住房信貸業(yè)務。第三節(jié)政策性房地產(chǎn)信貸業(yè)務135二、住房基金（一）住房基金的來源1、城市住房基金2、行政、事業(yè)、企業(yè)單位住房基金。3、行政、事業(yè)、企業(yè)單位收取的租賃保證金4、個人住房基金5、地方政府發(fā)行住房建設債券籌集的資金6、國際金融組織為地方政府提供的住房貸款基金二、住房基金136（二）住房基金的管理住房基金實行專戶存儲，在財務管理制度上，住房基金實行“單獨核算、集中管理”的原則。（三）住房基金的運用原則（二）住房基金的管理137（二）住房公積金貸款住房公積金貸款的對象和條件是按時足額繳存公積金的職工，在購買、建造、大修自由住房時，可以申請住房公積金貸款。一個家庭只能享受一次住房公積金貸款。（二）住房公積金貸款138（三）個人住房組合貸款個人住房組合貸款是指借款人因購買、建造、大修自由住房申請住房公積金貸款后，還不足制服放款時，可以向受托銀行再申請商業(yè)性的個人住房貸款（三）個人住房組合貸款139第四節(jié)、個人住房貸款一、按揭貸款（一）對象與條件按揭貸款的對象是具有完全民事行為的自然人（二）額度、期限和利率第四節(jié)、個人住房貸款140（三）還款方式1、期限在一年以下的，實行到期一次還本付息2、期限在一年以上的，可采用等額還本付息法、等額本金（利隨本清）還款法等還款方式，按季（月）歸還貸款本息。

（三）還款方式141（四）貸款操作1、按揭貸款的申請、調查與確認2、按揭貸款的審查和審批3、貸款發(fā)放、管理和收回（四）貸款操作142二、裝修貸款（一）貸款條件（二）貸款額度、期限和利率（三）貸款程序（四）貸款方式、償還方式和貸后管理二、裝修貸款143第八章房地產(chǎn)信貸

第八章房地產(chǎn)信貸

144第一節(jié)商品房開發(fā)貸款一、貸款種類1、住房開發(fā)貸款2、商業(yè)用房開發(fā)貸款3、其他商品房開發(fā)貸款4、經(jīng)濟適用房開發(fā)貸款第一節(jié)商品房開發(fā)貸款145二、貸款對象商品房貸款的對象是經(jīng)工商行政管理機關核準登記從事房地產(chǎn)開發(fā)的企事業(yè)法人、其它經(jīng)濟組織。其中經(jīng)濟適用住房開發(fā)貸款的對象有一些特殊性。二、貸款對象146三、貸款條件（一）商品房貸款企業(yè)應該具有的條件（二）經(jīng)濟適用住房開發(fā)貸款的特殊規(guī)定四、貸款申請（一）單位材料（二）項目材料三、貸款條件147五、貸款調查1、借款人的基本情況2、項目基本情況3、借款人的財務狀況4、市場及項目效益情況5、貸款情況6、調查抵押物、質物、保證人情況五、貸款調查148六、貸款審查批報七、貸款發(fā)放八、貸后檢查（一）日常檢查（二）重點檢查（三）貸款的歸檔及整理（四）不良貸款的管理六、貸款審查批報149第二節(jié)建筑業(yè)短期貸款一、貸款對象和條件建筑業(yè)短期貸款的對象是經(jīng)工商行政管理機關核準登記從事建筑安裝的的企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織。第二節(jié)建筑業(yè)短期貸款150二、貸款申請（一）提交《貸款申請書》（二）申請建筑業(yè)短期貸款應提供的材料（三）受理貸款申請二、貸款申請151三、貸款調查和審批（一）深入企業(yè)進行實地調查（二）信貸員到企業(yè)基本存款開戶行，調查了解企業(yè)還本付息等情況，評估論證其信用情況（三）信貸員按照建筑業(yè)貸款風險的測算方法測定該貸款風險度四、貸款的發(fā)放和貸后管理三、貸款調查和審批152第三節(jié)政策性房地產(chǎn)信貸業(yè)務一、概念房地產(chǎn)信貸業(yè)務按業(yè)務性質分兩類：一是自營性房地產(chǎn)信貸業(yè)務，二是政策性房地產(chǎn)信貸業(yè)務。政策性房地產(chǎn)信貸業(yè)務是指受當?shù)厝嗣裾蛙婈牎⒚禾?、鐵道、石油等系統(tǒng)委托，由指定銀行以政策性住房資金為來源而經(jīng)營的住房信貸業(yè)務。第三節(jié)政策性房地產(chǎn)信貸業(yè)務153二、住房基金（一）住房基金的來源1、城市住房基金2、行政、事業(yè)、企業(yè)單位住房基金。3、行政、事業(yè)、企業(yè)單位收取的租賃保證金4、個人住房基金5、地方政府發(fā)行住房建設債券籌集的資金6、國際金融組織為地方政府提供的住房貸款基金二、住房基金154（二）住房基金的管理住房基金實行專戶存儲，在財務管理制度上，住房基金實行“單獨核算、集中管理”的原則。（三）住房基金的運用原則（二）住房基金的管理155三、政策性住房貸款（一）貸款種類1、對實行經(jīng)濟房改單位的職工購買、建造、大修理自住住房發(fā)放抵押貸款2、發(fā)放城市經(jīng)濟適用房開放貸款3、對實行房改的單位購買、建設職工住房發(fā)放抵押貸款4、經(jīng)委托人同意可購買國家債券

三、政策性住房貸款156（二）住房公積金貸款住房公積金貸款的對象和條件是按時足額繳存公積金的職工，在購買、建造、大修自由住房時，可以申請住房公積金貸款。一個家庭只能享受一次住房公積金貸款。（二）住房公積金貸款157（三）個人住房組合貸款個人住房組合貸款是指借款人因購買、建造、大修自由住房申請住房公積金貸款后，還不足制服放款時，可以向受托銀行再申請商業(yè)性的個人住房貸款（三）個人住房組合貸款158第四節(jié)個人住房貸款一、按揭貸款（一）對象與條件按揭貸款的對象是具有完全民事行為的自然人（二）額度、期限和利率第四節(jié)個人住房貸款159（三）還款方式1、期限在一年以下的，實行到期一次還本付息2、期限在一年以上的，可采用等額還本付息法、等額本金（利隨本清）還款法等還款方式，按季（月）歸還貸款本息。返回（三）還款方式返回160（四）貸款操作1、按揭貸款的申請、調查與確認2、按揭貸款的審查和審批3、貸款發(fā)放、管理和收回二、裝修貸款（一）貸款條件（二）貸款額度、期限和利率（三）貸款程序（四）貸款方式、償還方式和貸后管理（四）貸款操作161第五節(jié)相關中介業(yè)務一、房地產(chǎn)估價房地產(chǎn)估價是只房地產(chǎn)專業(yè)估價人員、根據(jù)估價的目的，遵循估價原則，按照估價程序，采用科學的估價方法，并結合估價經(jīng)驗與對影響房地產(chǎn)價格因素的影響房地產(chǎn)價格的因素的分析，對房地產(chǎn)最可能實現(xiàn)的合理價格作出推測與判斷。第五節(jié)相關中介業(yè)務162二、房地產(chǎn)估價的原則1、合法原則2、最佳使用原則3、供求關系原則4、替代原則5、公平原則6、估價時點原則二、房地產(chǎn)估價的原則163三、估價的基本程序1、申請和受理、2、確定房地產(chǎn)估價的基本要素3、擬訂評估處理計劃4、收集和整理資料5、現(xiàn)場勘察6、選擇估價方法計算及確定估價額7、撰寫估價報告書8、收取估價服務費三、估價的基本程序164四、常用的估價方法1、市場比較法2、成本法3、收益還原法4、剩余法5、路線價法6、長期趨勢評估法7、抵押利息補償法四、常用的估價方法165二、房地產(chǎn)造價審查（一）什么是房地產(chǎn)造價審查工程造價是指建設工程從項目規(guī)劃至工程施工完畢辦理驗收及交付使用所用的投資綜合，在實際工作中，工程造價的控制主要是通過控制設計概算、施工預算和竣工決算來控制造價。對這“三算”的審查過程就是建設工程造價的審查二、房地產(chǎn)造價審查166（二）開展工程造價審查的意義1、審查設計概算可以促進設計的先進性和經(jīng)濟合理性2、審查施工預算有利于施工企業(yè)加強經(jīng)濟核算，3、審查竣工決算可以最終決定工程造價，有利于施工單位與建設單位的權益（二）開展工程造價審查的意義167

（三）工程造價費用的構成工程造價費用由直接費、間接費、計劃利潤和稅金構成。（三）工程造價費用的構成168第九章科技貸款第九章科技貸款169第一節(jié)科技貸款的意義和發(fā)展一、有利于調整信貸結構，增加科技含量二、有利于促進產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術結構調整三、有利于實現(xiàn)信貸資金的良性循環(huán)四、有利于推進科學技術轉化為現(xiàn)實生產(chǎn)力五、發(fā)展與展望第一節(jié)科技貸款的意義和發(fā)展170第二節(jié)科技開發(fā)貸款的操作一、貸款特點（一）業(yè)務的開拓性（二）投資的風險性（三）顯著的效益性（四）管理的綜合性二、貸款的定義和原則第二節(jié)科技開發(fā)貸款的操作171三、貸款類別1、技術開發(fā)貸款2、火炬計劃貸款3、電子計算機技術開發(fā)貸款4、星火計劃貸款5、科研開發(fā)貸款6、軍轉民技術開發(fā)貸款7、科技成果推廣貸款三、貸款類別172四、貸款條件及使用范圍五、貸款期限和利率六、貸款計劃管理與立項七、貸款程序和管理四、貸款條件及使用范圍173第三節(jié)提高科技貸款的效益一、突出重點（一）支持市場潛力大、科技含量高、發(fā)展前景好的高新技術產(chǎn)業(yè)項目（二）重點支持電子信息等高新技術產(chǎn)業(yè)項目（三）繼續(xù)支持國家確定的重大技術開發(fā)項目、火炬計劃、星火計劃及科技成果推廣項目第三節(jié)提高科技貸款的效益174二、選好項目三、加大對民營企業(yè)的支持力度四、面向市場，做好風險防范工作二、選好項目175第十章消費信貸第十章消費信貸176第一節(jié)消費信貸的一般管理一、全面啟動消費信貸的含義1、能有效刺激消費，擴大內(nèi)需，促進國民經(jīng)濟的發(fā)展2、能有效完善貨幣政策傳導機制3、有利于人民生活水平和民族素質的提高4、有利于銀行資產(chǎn)結構和效益的改善5、對促進社會信用制度的建立也有積極的意義第一節(jié)消費信貸的一般管理177二、我國目前的消費信貸政策1、穩(wěn)步推進和拓展消費信貸業(yè)務2、建立健全消費信貸職能機構3、加大消費信貸投入4、逐步擴大消費信貸的服務領域5、合理安排利率、期限和還款方式178二、我國目前的消費信貸政策1786、提供全方位的金融服務7、逐步建立消費信貸個人登記制度8、積極主動地加強有有關部門的聯(lián)系，爭取有利的外部環(huán)境9、強化管理，防范和化解風險10、加強組織領導、總結經(jīng)驗、完善辦法6、提供全方位的金融服務179三、消費信貸的發(fā)展原則及基礎工作（一）目前的消費信貸（二）消費信貸發(fā)展原則（三）基礎工作三、消費信貸的發(fā)展原則及基礎工作180第二節(jié)銀行卡消費信貸一、我國的銀行卡“家族”（一）信用卡（二）借記卡（三）商業(yè)銀行開辦銀行卡應該具備的條件（四）信用消費信貸的特點第二節(jié)銀行卡消費信貸181二、銀行卡的計息和收費三、銀行卡帳戶及交易管理四、銀行卡風險管理二、銀行卡的計息和收費182五、銀行卡當事人之間的職責（一）發(fā)卡銀行的權利（二）發(fā)卡銀行的義務（三）持卡人的權利（四）持卡人的的義務六、其他有關規(guī)定五、銀行卡當事人之間的職責183第三節(jié)個人住房貸款的管理規(guī)定一、貸款人應該提供的材料二、貸款程序三、貸款期限與利率四、抵押五、質押與擔保六、房屋保險七、借款合同的變更與終止八、抵押物或者質物的處分第三節(jié)個人住房貸款的管理規(guī)定184第四節(jié)汽車消費信貸一、借款人條件二、貸款額度、期限和利率三、貸款擔保四、借款人申請貸款應提供的材料五、貸款程序

第四節(jié)汽車消費信貸185五、貸款程序1、客戶咨詢2、客戶遞交借款申請材料3、銀行審查客戶資信狀況4、辦理擔保手5、貸款通知6、客戶提車以后按期還款

五、貸款程序186第五節(jié)助學貸款一、國家助學貸款（一）概念（二）貸款條件（三）貸款申請手續(xù)（四）貸款的擔保規(guī)定

第五節(jié)助學貸款187（五）貸款額度（六）貸款期限和利率（七）貸款發(fā)放（八）貸款歸還（九）貸款違約處理（五）貸款額度188二、經(jīng)營性助學貸款（一）貸款人條件（二）貸款金額（三）貸款期限（四）貸款利率二、經(jīng)營性助學貸款189三、再學習貸款1、借款人條件2、貸款金額3、貸款期限4、貸款利率5、還款方式四、留學貸款三、再學習貸款190第六節(jié)其他消費貸款一、個人大額消費品貸款二、旅游貸款三、個人綜合消費貸款四、個人小額短期信用貸款五、與儲蓄存款相結合的消費信貸（一）住房轉向儲蓄（二）小額抵押貸款第六節(jié)其他消費貸款191第十一章信貸風險與效益第十一章信貸風險與效益192第一節(jié)信貸授權、授信管理一、授權、授信的原則（一）授權應該遵循的原則（二）授信應該遵循的原則二、授權、授信的方式三、授權、授信的范圍四、授權、授信的期限、調整與終止第一節(jié)信貸授權、授信管理193五、統(tǒng)一授信的實施（一）實施統(tǒng)一授信的四個同意（二）最高授信額度的確定（三）統(tǒng)一授信的組織管理五、統(tǒng)一授信的實施194六、實行貸款證制度和信貸登記咨詢管理制度（一）貸款證的記載內(nèi)容（二）貸款證的使用（三）貸款登記咨詢系統(tǒng)及其功能（四）貸款卡及其管理六、實行貸款證制度和信貸登記咨詢管理制度195第二節(jié)貸款風險管理的操作一、信貸風險管理的操作目標二、風險識別與認定（一）有關概念（二）我國銀行關于資產(chǎn)風險權數(shù)的規(guī)定（三）客戶信用風險等級評價標準的確定（四）資產(chǎn)形態(tài)風險評價標準的確定第二節(jié)貸款風險管理的操作196三、風險控制（一）貸款風險結構調整（二）貸款審批權限控制（三）審貸分離責任制（四）貸款法律審查制度三、風險控制197（五）貸款風險投放企業(yè)控制（六）貸款風險投放區(qū)控制（七）貸前檢查、貸時審查和貸后檢查制度（八）非貸款資產(chǎn)風險控制（五）貸款風險投放企業(yè)控制198四、風險轉移、分散和補償（一）轉移給借款人（二）轉移給擔保人或者保險公司（三）風險分散（四）建立風險損失準備金制度（五）建立企業(yè)基金擔保制度（六）建立呆帳準備金制度（七）建立隱形儲備四、風險轉移、分散和補償199五、信貸資產(chǎn)保全（一）基礎管理（二）貸款債權的落實1、區(qū)分不同改制形式，認真落實債權2、堅決抵制逃廢銀行債務行為，依法保全信貸資產(chǎn)3、困難企業(yè)基本生活費貸款的發(fā)放與管理五、信貸資產(chǎn)保全200（三）呆壞帳核銷1、審查破產(chǎn)方案2、申報貸款呆帳、還帳核銷銀行信貸管理學-課件201第三節(jié)貸款風險分類一、貸款風險分類的必要性1、貸款的特性要求對貸款資產(chǎn)進行分類2、貸款風險分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要3、貸款風險分類是中央銀行監(jiān)管、利用外部身機和處理有問題銀行的需要4、克服以往分類方法的弊端第三節(jié)貸款風險分類202二、我國貸款分類的標準三、貸款五級分類的程序1、閱讀信貸檔案2、審查貸款的基本情況3、確定還款的可能性4、確定分類結果二、我國貸款分類的標準203四、因素分析在五級分類中的運用、1、財務分析的運用2、現(xiàn)金流量分析在五級分類中的運用3、非財務分析的運用4、貸款保證分析的運用四、因素分析在五級分類中的運用、204第四節(jié)提高經(jīng)濟效益一、貸款的經(jīng)濟效益1、使用價值的有效性2、價值的增值性3、資金的周轉性第四節(jié)提高經(jīng)濟效益205二、貸款經(jīng)濟效益的評價標志1、貸款的分配和使用，是否有利于國民經(jīng)濟按比例協(xié)調發(fā)展，發(fā)揮調節(jié)經(jīng)濟結構的作用。2、是否轉化為企業(yè)經(jīng)營的資金，參加生產(chǎn)流通過程，創(chuàng)造出新的價值，增加了企業(yè)的純收入。3、貸款的分配和使用，是否促進降低資金占用，減少風險，加速資金周轉，實現(xiàn)信貸資金的良好循環(huán)。二、貸款經(jīng)濟效益的評價標志206三、衡量貸款經(jīng)濟效益的指標體系（一）指標體系設計的基本原則（二）指標體系的具體設計（三）貸款分配環(huán)節(jié)的指標內(nèi)容三、衡量貸款經(jīng)濟效益的指標體系2071、貸款總量增長系數(shù)2、貸款結構增長系數(shù)3、存貸比例4、貸款分配比例1、貸款總量增長系數(shù)208（四）貸款使用環(huán)節(jié)的指標內(nèi)容1、貸款產(chǎn)值率2、貸款銷售率3、貸款利稅率4、貸款擠占挪用率（四）貸款使用環(huán)節(jié)的指標內(nèi)容209（五）貸款效益的綜合反映指標1、貸款周轉率2、貸款效益系數(shù)3、貸款風險比率4、資本充足率（六）各環(huán)節(jié)指標的相互關系

（五）貸款效益的綜合反映指標210四、提高貸款經(jīng)濟效益的途徑（一）實現(xiàn)信貸分配供給制向借貸制的轉變（二）健全信貸調控功能，保證貸款總量適度，結構優(yōu)化，效益提高（三）完善貸款“三查”管理制度，減少貸款風險四、提高貸款經(jīng)濟效益的途徑211五、改善信貸服務，合理培植信貸資金（一）不斷改進對國有企業(yè)的信貸服務（二）加強和改善對中小企業(yè)的信貸服務（三）大力支持農(nóng)業(yè)結構調整（四）競爭信貸市場，加快業(yè)務創(chuàng)新五、改善信貸服務，合理培植信貸資金212再見！GOODBYE！銀行信貸管理學-課件213銀行信貸管理學主講：宋浩平xx交通大學職繼學院陜西省“精品課程”銀行信貸管理學主講：宋浩平xx交通大學職繼學院陜西省“精品課第一章走進銀行信貸銀行信貸管理學-課件215第一節(jié)銀行信貸是什么

一、信貸信貸，是指信用，借貸，本書所講的銀行信貸，專指以銀行為中介，以償還計息為條件的貨幣借貸。二、需要說明的兩個問題（一）我國銀行的中介有哪些？（二）銀行信貸不是指銀行里的信貸部門。

第一節(jié)銀行信貸是什么216第二節(jié)銀行信貸干什么（一）銀行信貸的主要功能：通過吸收個人存款，服務于國民經(jīng)濟，發(fā)展壯大自己。關鍵是要把國民收入運動納入銀行信貸服務。（二）銀行是如何納入國民收入體系的？1、公開掛牌。2、接通公眾的貨幣收入。3、為缺錢者提供融資。4、為公眾提供存款服務之外的多樣化服務。第二節(jié)銀行信貸干什么（一）銀行信貸的主要功能：217第三節(jié)銀行信貸資金的來源和運用一、信貸資金的來源（一）居民、企業(yè)（二）債券市場（三）中央銀行（四）同業(yè)（五）代理業(yè)務（六）資本金和自身積累第三節(jié)銀行信貸資金的來源和運用一、信貸資金的來源218二、信貸資金來源的項目（一）主要來源：各項存款１、企業(yè)存款２、城鎮(zhèn)居民存款３、農(nóng)業(yè)存款、信托存款和其他存款

二、信貸資金來源的項目219

（二）來源之二：債券籌資１、發(fā)行金融債券２、國家投資債券３、賣出回購債券（三）來源之三：向中央銀行借款

（四）來源之四：同業(yè)拆借和同業(yè)存放

（二）來源之二：債券籌資220（五）來源之五：代理性貸款１、代理財政貸款２、委托存款及委托投資基金３、代理金融機構委托貸款基金（六）來源之六：所有者權益（五）來源之五：代理性貸款221三、信貸資金運用的項目（一）各項貸款１、短期貸款２、中期流動資金貸款３、中長期貸款４、逾期類貸款（二）債券投資１、國家投資債券貸款２、有價證券及投資三、信貸資金運用的項目222（三）繳存準備金存款

（四）存放同業(yè)和拆借同業(yè)

（五）代理業(yè)務

（六）本外幣庫存

１、庫存現(xiàn)金

２、外匯占款

（三）繳存準備金存款

（四）存放同業(yè)和拆借同業(yè)

（五）代理223四、我國經(jīng)濟運行的融資現(xiàn)狀

（一）資金流動的資本格局１、從資金供求的關系來看，居民是最大的資金供給者，其次是中央銀行；企業(yè)是最大的資金需求者，其次為政府。２、從融資方式來看，融出資金的主要方式是為銀行存款。

四、我國經(jīng)濟運行的融資現(xiàn)狀（一）資金流動的資本格局224（二）企業(yè)經(jīng)營與銀行貸款從企業(yè)融資構成來看，銀行貸款是最主要的資金來源。（三）資金使用效率不高（二）企業(yè)經(jīng)營與銀行貸款225第四節(jié)銀行信貸資金運動

一、運動過程（銀行信貸可以直觀地劃分為四個階段）１、借債，即吸收公眾存款２、放債，即發(fā)放貸款３、收債，即收回貸款４、還債，即還本付息第四節(jié)銀行信貸資金運動一、運動過程（銀行信貸226二、運動的特殊性１、特殊的債主體：銀行集債權債務人為一身，以雙重身份面對社會。２、特殊的債來源：銀行用借來的錢放債，用收回的錢償債務３、特殊的債生債：特殊的信用創(chuàng)造功能

二、運動的特殊性227４、特殊的債工具：使用各種信用工具放債５、特殊的債經(jīng)營：除銀行外，一般單位不能從事債經(jīng)營６、特殊的債循環(huán)：資金雖然在銀行帳上，但是實際上已經(jīng)在國民經(jīng)濟中發(fā)揮著流通的作用。

４、特殊的債工具：使用各種信用工具放債228三、運動要求１、償還計息２、以銀行為中介３、以國民經(jīng)濟運行相結合４、貫徹商業(yè)信貸原則三、運動要求229第五節(jié)銀行信貸管理

一、研究對象（一）銀行信貸管理學是專門研究銀行信貸資金配置的應用技能的學科。（二）信貸資金運動涉及的關系１、與社會公共利益的關系２、與顧客的關系３、與中央銀行的關系４、與同業(yè)的關系５、信貸資金來源與運用的關系第五節(jié)銀行信貸管理230二、銀行信貸管理的任務（一）銀行信貸管理的基本出發(fā)點１、充分發(fā)揮和利用信貸的固有職能２、服務和促進國民經(jīng)濟的發(fā)展（二）信貸宏觀決策包括三個主要方面１、信貸規(guī)模的決策２、投向決策３、利率決策二、銀行信貸管理的任務231

三、銀行信貸管理的內(nèi)容（一）管理信貸關系（二）管理信貸規(guī)模和貸款結構（三）管理貸款風險，提高貸款經(jīng)濟效益其中必須明確的三個關系：１、明確速度和效益的關系２、明確勞動消耗和資金占用的關系３、明確宏觀效益和微觀效益的關系（四）建立合理的利率體系，正確貫徹利率政策（五）改進結算服務，加強結算管理

三、銀行信貸管理的內(nèi)容232四、銀行信貸管理的特點（一）橫向聯(lián)系廣泛（二）實踐性、政策性強五、銀行信貸管理的研究方法（一）歷史分析（二）全面論證（三）比較擇優(yōu)（四）合理借鑒四、銀行信貸管理的特點233第二章銀行信貸資金的籌集第二章銀行信貸資金的籌集234第一節(jié)

籌集銀行信貸資金的一般原則和方法一、一般原則（一）效益原則（二）穩(wěn)定原則（三）對稱原則第一節(jié)

籌集銀行信貸資金的235二、一般方法（一）法律方法（二）行政方法（三）經(jīng)濟方法二、一般方法236三、基本的經(jīng)濟方法（一）強化市場營銷觀念（二）開放金融產(chǎn)品，擴展籌資市場（三）重視籌資成本1、利息成本2、資金成本3、可用資金成本（四）完善的銀行形象三、基本的經(jīng)濟方法237第二節(jié)存款籌集的主要法規(guī)一、依法管理存款二、實現(xiàn)現(xiàn)金管理（一）現(xiàn)金管理的主要規(guī)定1、現(xiàn)金管理的對象2、現(xiàn)金管理的基本原則3、現(xiàn)金管理和監(jiān)督的基本內(nèi)容4、使用現(xiàn)金的范圍第二節(jié)存款籌集的主要法規(guī)238（二）商業(yè)銀行現(xiàn)金管理的監(jiān)督和檢查1、核定單位庫存先進限額2、加強柜臺審查3、加強現(xiàn)金管理檢查（三）處理好幾個關系1、處理好監(jiān)督與服務的關系2、處理好現(xiàn)金管理與轉帳結算的關系3、處理好宣傳教育與處罰的關系

（二）商業(yè)銀行現(xiàn)金管理的監(jiān)督和檢查239三、規(guī)范存款帳戶1、按性質劃分類別：基本帳戶、一般存款帳戶、臨時存款帳戶與專用存款帳戶2、規(guī)定開立基本存款帳戶的原則。3、實行許可證制、申報制和年檢制。4、規(guī)范企業(yè)單位的開戶行為。5、對違規(guī)行為實行嚴格處罰。三、規(guī)范存款帳戶240第三節(jié)存款組織和管理一、存款對于銀行有決定意義1、存款是銀行的最主要資金來源，對銀行經(jīng)營有無法替代的支持作用2、存款的運用主要是貸款，存款決定貸款。3、存款決定結算4、商業(yè)銀行具有的信用創(chuàng)造功能主要是依靠存款5、存款可以給商業(yè)銀行帶來流動性第三節(jié)存款組織和管理241二、存款的種類及增長態(tài)勢（一）居民儲蓄存款1、活期存款2、定期存款3、定活兩便4、外幣儲蓄存款（二）企事業(yè)單位存款1、活期2、定期

二、存款的種類及增長態(tài)勢242（三）存款增長態(tài)勢1、從增長趨勢來看，我國銀行一直呈持續(xù)、穩(wěn)定、快速增長之勢2、資金穩(wěn)定性較強3、存款在銀行資金來源中比重升高（三）存款增長態(tài)勢243三、企業(yè)存款的組織管理（一）企業(yè)存款的收付（遞減）（二）企業(yè)存款的規(guī)律性1、影響存款數(shù)量的主要因素比較明顯2、存在數(shù)量波動的時間規(guī)律3、隨貸款償還、增加而消長4、投入較小，收益較大三、企業(yè)存款的組織管理244（三）企業(yè)存款的目標力求企業(yè)活期存款的穩(wěn)定增長，即企業(yè)存款增長率的提高（四）組織企業(yè)存款的工作機制（五）組織企業(yè)存款的戰(zhàn)略和策略（三）企業(yè)存款的目標245四、儲蓄存款的組織管理（一）居民的貨幣支出（二）儲蓄存款的規(guī)律性1、隨居民貨幣收入增長而增長2、隨居民消費結構變化而改變結構3、居民心理預期的不確定性對儲蓄存款形成新的重要影響。4、隨直接融資發(fā)展而流失5、與銀行存款服務質量密切相關四、儲蓄存款的組織管理246（三）儲蓄存款管理要點1、目標管理體系2、成本控制3、落實責任制4、全面開展零售業(yè)務

（三）儲蓄存款管理要點247第三章貸款管理的基本規(guī)則第三章貸款管理的基本規(guī)則248第一節(jié)貸款原則和政策一、貸款原則1、依法貸款的原則2、遵循效益性、安全性、流動性的原則3、遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則4、遵循公平競爭、密切協(xié)作的原則

第一節(jié)貸款原則和政策249

二、貸款政策貸款政策的基本內(nèi)容包括四個基本方面。第一是投向政策。第二是總量政策。第三是利率政策。第四是貸款管理的具體措施。