財(cái)務(wù)部工作流程圖全新

財(cái)務(wù)部工作流程圖嶄新財(cái)務(wù)部工作流程圖嶄新財(cái)務(wù)部工作流程圖嶄新借款流程借款人提出申請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人簽字審批財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字審批總經(jīng)理簽字審批花費(fèi)報(bào)銷流程報(bào)銷人整理票據(jù)經(jīng)辦人簽字部門負(fù)責(zé)人審查簽字財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審查簽字總經(jīng)理審查簽批采買報(bào)銷流程采買整理票據(jù)，并在票據(jù)上簽字資料辦理入庫手續(xù)，保管、資料會(huì)計(jì)審查簽字

辦公用品等由辦公室主任審查簽字部門負(fù)責(zé)人審查簽字財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審查簽字總經(jīng)理審查簽批應(yīng)收帳款管理及催收流程銷售部對(duì)客戶進(jìn)行資信評(píng)級(jí)銷售部依據(jù)客戶資信評(píng)級(jí)進(jìn)行產(chǎn)品賒銷月尾財(cái)務(wù)部匯總應(yīng)收帳款明細(xì)表銷售部比較〈信譽(yù)額度表〉，追蹤賒銷客戶的回款狀況及時(shí)催收貨款年度終了財(cái)務(wù)部向客戶發(fā)詢證函，核對(duì)來往帳目銷售部負(fù)責(zé)核實(shí)回收狀況，對(duì)不可以回收的應(yīng)收帳款查明原由，落實(shí)責(zé)任，上報(bào)總經(jīng)理總經(jīng)理對(duì)壞帳進(jìn)行審批后，由財(cái)務(wù)部進(jìn)行會(huì)計(jì)辦理盤點(diǎn)流程保留人核對(duì)帳目、整理資料，準(zhǔn)備盤點(diǎn)工作分配詳盡人員進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)依據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果填寫盤點(diǎn)表依據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果將盤盈、盤虧、毀損的存貨先做待辦理財(cái)富損益辦理領(lǐng)導(dǎo)同意后，財(cái)務(wù)做帳務(wù)辦理會(huì)計(jì)核算流程原始憑證記帳憑證科目匯總表登記日志帳、明細(xì)分類帳、總帳會(huì)計(jì)報(bào)表貨物銷售流程簽訂購銷合同財(cái)務(wù)部預(yù)收貨款銷售部依據(jù)付款狀況，填寫銷貨通知單庫房憑銷貨通知單發(fā)貨每個(gè)月月尾前銷售部門填寫“銷售發(fā)票開具通知單”客戶憑“銷售發(fā)票開具通知單”開具發(fā)票客戶資信管理流程銷售部建立客戶資信檔案銷售部、財(cái)務(wù)部對(duì)客戶資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)級(jí)并設(shè)定授信報(bào)總經(jīng)理審查客戶資信風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和授信額度上限總經(jīng)理同意客戶資信種類及相應(yīng)資信政策銷售部按季對(duì)客戶資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評(píng)估銷售部、財(cái)務(wù)部對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行反響，上報(bào)總經(jīng)理總經(jīng)理重新同意客戶資信種類及相應(yīng)資信政策物質(zhì)采買流程圖由使用部門提出計(jì)劃保留核查庫存狀況，填寫計(jì)劃單部門負(fù)責(zé)人、資料會(huì)計(jì)審查簽字，報(bào)送采買部采買部負(fù)責(zé)人簽字，進(jìn)行詢價(jià)采買部確立供應(yīng)商，訂立采買合同財(cái)務(wù)部依照采買合同，支付采買款或掛帳采買部采買資料，憑票或清單查收入庫物質(zhì)入庫流程圖采買員伴同材想到廠保留員盤點(diǎn)資料數(shù)目，質(zhì)量部查收資料質(zhì)量資料會(huì)計(jì)、保留員依據(jù)發(fā)票或清單對(duì)資料數(shù)目進(jìn)行核對(duì)，無誤后辦理入庫或暫估入庫手續(xù)資料會(huì)計(jì)依據(jù)發(fā)票或清單登記明細(xì)帳

保留員依據(jù)發(fā)票或清單登記保留帳資料明細(xì)帳、保留帳核對(duì)切合廢舊物質(zhì)辦理流程所屬部門對(duì)無利用價(jià)值廢舊物質(zhì)集中堆放所屬部門提出辦理申請(qǐng)主管經(jīng)理審查簽字總經(jīng)理審批簽字申請(qǐng)報(bào)送采買部，采買部進(jìn)行詢價(jià)采買部確立回收單位或個(gè)人及回收單價(jià)財(cái)務(wù)部督查辦理并收款回收單位或個(gè)人憑財(cái)務(wù)部收款收條拉運(yùn)廢舊物質(zhì)出廠對(duì)付資料款項(xiàng)支付流程資料使用部門、質(zhì)量部門對(duì)使用過程中的資料質(zhì)量進(jìn)行反響、上報(bào)部門負(fù)責(zé)人依照反響信息，向采買部提出辦理建議采買部依照辦理建議，計(jì)劃資料付款額度并簽批總經(jīng)理審查簽批財(cái)務(wù)部付款額度進(jìn)行付款物質(zhì)出庫流程圖領(lǐng)料人提出申請(qǐng)，資料會(huì)計(jì)填寫領(lǐng)料單部門負(fù)責(zé)人審查簽字主管經(jīng)理審查簽字資料會(huì)計(jì)保留保留憑領(lǐng)料單發(fā)料資料會(huì)計(jì)登記明細(xì)帳保留登記保留帳月尾資料明細(xì)帳、保留帳帳實(shí)核對(duì)切合工程物質(zhì)入庫流程工程物質(zhì)專管員提出申請(qǐng)主管經(jīng)理審查簽批采買部進(jìn)行工程物質(zhì)采買工程物質(zhì)專管員查收，資料會(huì)計(jì)記入備