財(cái)務(wù)類(lèi)流程0625課件

項(xiàng)目數(shù)據(jù)庫(kù)/存檔需要展開(kāi)的程序單文檔/文件數(shù)據(jù)/資料執(zhí)行程序簽合同決策程序或者共同循環(huán)起始、終止程序多文檔/文件圖例說(shuō)明2003-052003COSL－REPORT02項(xiàng)目數(shù)據(jù)庫(kù)/存檔需要展開(kāi)的程序單文檔/文件數(shù)據(jù)/資料執(zhí)行程序財(cái)務(wù)類(lèi)流程提煉規(guī)范的流程合同收款管理流程合同爭(zhēng)議解決流程發(fā)票管理流程企業(yè)所得稅季度上報(bào)或申報(bào)繳納管理流程保險(xiǎn)管理流程經(jīng)過(guò)優(yōu)化的流程統(tǒng)計(jì)管理流程附錄：流程優(yōu)化及原因分析統(tǒng)計(jì)管理流程目錄2003-052003COSL－REPORT02財(cái)務(wù)類(lèi)流程目錄2003-052003COSL－REPORT合同收款管理流程

合同收款管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

項(xiàng)目生效日期修改版本編制人：

財(cái)務(wù)管理流程——合同收款管理流程

失效序號(hào)序號(hào)日期適用范圍：本流程適用于公司合同收款管理所涉及的各項(xiàng)工作控制目的：本流程旨在規(guī)范合同收款管理過(guò)程，特別是明確各部門(mén)在合同收款管理過(guò)程中的職責(zé)執(zhí)行部門(mén)：各事業(yè)部作業(yè)單位、各事業(yè)部計(jì)財(cái)部、分公司計(jì)財(cái)部、分公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部、公司財(cái)務(wù)部關(guān)鍵控制點(diǎn)：4.1及時(shí)性：跟蹤甲方簽署作業(yè)和勞務(wù)簽認(rèn)單，確保甲方簽署作業(yè)和勞務(wù)簽認(rèn)單的及時(shí)性4.2準(zhǔn)確性：收款憑據(jù)的準(zhǔn)備力求準(zhǔn)確4.3各部門(mén)之間的溝通和協(xié)調(diào)：加強(qiáng)各部門(mén)之間的溝通和信息共享，提高信息傳遞的及時(shí)性和準(zhǔn)確性本流程的管理者為公司財(cái)務(wù)部2003-052003COSL－REPORT02合同收款管理流程

合同收款管理流程流程編號(hào)

版本號(hào)

項(xiàng)目生效合同收款管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

主要步驟責(zé)任者具體操作1公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部或分公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部：合同管理崗位公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部和分公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部把所簽訂的作業(yè)合同移交給相關(guān)事業(yè)部2事業(yè)部的作業(yè)單位負(fù)責(zé)人各事業(yè)部的作業(yè)單位在履行作業(yè)合同義務(wù)之后，準(zhǔn)備作業(yè)或勞務(wù)簽認(rèn)單及其相關(guān)文件，并交由合同甲方簽字3事業(yè)部履行合同部門(mén)負(fù)責(zé)人事業(yè)部履行合同部門(mén)對(duì)作業(yè)或勞務(wù)簽認(rèn)單及其相關(guān)文件進(jìn)行審核，并交由事業(yè)部計(jì)財(cái)部審核4公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部或分公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部：合同管理管理崗位公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部和分公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部對(duì)所有收款憑證進(jìn)行審核，并簽字，確認(rèn)收款款項(xiàng)5公司財(cái)務(wù)部或分公司計(jì)財(cái)部或事業(yè)部計(jì)財(cái)部：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位公司財(cái)務(wù)部或分公司計(jì)財(cái)部或事業(yè)部計(jì)財(cái)部開(kāi)出發(fā)票，交由公司財(cái)務(wù)部或分公司計(jì)財(cái)部向甲方收款2003-052003COSL－REPORT02合同收款管理流程流程編號(hào)

版本號(hào)

主要步驟責(zé)任者具體操作1公甲方事業(yè)部作業(yè)單位事業(yè)部履行合同部門(mén)公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部分公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部事業(yè)部計(jì)財(cái)部/計(jì)財(cái)分部公司財(cái)務(wù)部/分公司計(jì)財(cái)部簽訂合同簽訂合同移交合同執(zhí)行合同作業(yè)或勞務(wù)簽認(rèn)單簽字審核審核審核簽字確認(rèn)款項(xiàng)簽字確認(rèn)款項(xiàng)所有收款憑據(jù)所有收款憑據(jù)甲方簽字后的作業(yè)或勞務(wù)簽認(rèn)單甲方簽字的作業(yè)/勞務(wù)簽認(rèn)單,合同及相關(guān)憑據(jù)是否有開(kāi)發(fā)票權(quán)發(fā)票是發(fā)票否所有收款憑據(jù)所有收款憑據(jù)審核是否公司合同否是收款合同收款管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

2003-052003COSL－REPORT02甲方事業(yè)部作業(yè)單位事業(yè)部履行合同部門(mén)公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部分公司市場(chǎng)合同爭(zhēng)議解決流程

合同爭(zhēng)議解決流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

項(xiàng)目生效日期修改版本編制人：

財(cái)務(wù)管理流程——合同爭(zhēng)議解決流程

失效序號(hào)序號(hào)日期適用范圍：本流程適用于公司合同爭(zhēng)議解決所涉及的各項(xiàng)工作控制目的：本流程旨在規(guī)范合同爭(zhēng)議解決的過(guò)程，特別是明確各部門(mén)在合同爭(zhēng)議解決過(guò)程中的職責(zé)執(zhí)行部門(mén)：公司財(cái)務(wù)部、分公司計(jì)財(cái)部、公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部、分公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部、事業(yè)部履行合同部門(mén)/事業(yè)部作業(yè)單位關(guān)鍵控制點(diǎn)：4.1各部門(mén)之間的有效溝通和協(xié)調(diào)：信息反饋的及時(shí)性和準(zhǔn)確性4.2及時(shí)性：及時(shí)與甲方的進(jìn)行溝通與協(xié)調(diào)，盡快解決合同收款爭(zhēng)議問(wèn)題本流程的管理者為公司財(cái)務(wù)部和市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部2003-052003COSL－REPORT02合同爭(zhēng)議解決流程

合同爭(zhēng)議解決流程流程編號(hào)

版本號(hào)

項(xiàng)目生效合同爭(zhēng)議解決流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

主要步驟責(zé)任者具體操作1公司財(cái)務(wù)部或分公司計(jì)財(cái)部：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位公司財(cái)務(wù)部或分公司計(jì)財(cái)部向甲方收款，如出現(xiàn)爭(zhēng)議情況，將把甲方的爭(zhēng)議反饋給公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部或分公司的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部2公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部或分公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部：合同管理崗位公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部或分公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部把爭(zhēng)議情況反饋給事業(yè)部作業(yè)單位，并協(xié)同事業(yè)部解決爭(zhēng)議情況，最終與甲方達(dá)成一致2003-052003COSL－REPORT02合同爭(zhēng)議解決流程流程編號(hào)

版本號(hào)

主要步驟責(zé)任者具體操作1公公司財(cái)務(wù)部/分公司計(jì)財(cái)部甲方是否有爭(zhēng)議付款否是是解決爭(zhēng)議否是否公司合同否收款入帳歸檔反饋爭(zhēng)議是否公司合同否是事業(yè)部履行合同部門(mén)/事業(yè)部作業(yè)單位解決爭(zhēng)議是否公司合同是公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部分公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部反饋爭(zhēng)議反饋爭(zhēng)議爭(zhēng)議解決方案爭(zhēng)議解決方案反饋爭(zhēng)議是合同爭(zhēng)議解決流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

否2003-052003COSL－REPORT02公司財(cái)務(wù)部/分公司計(jì)財(cái)部甲方是否有爭(zhēng)議付款否是是解決爭(zhēng)議否是發(fā)票管理流程

發(fā)票管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

項(xiàng)目生效日期修改版本編制人：

財(cái)務(wù)管理流程——發(fā)票管理流程

失效序號(hào)序號(hào)日期適用范圍：本流程適用于公司發(fā)票管理所涉及的各項(xiàng)工作控制目的：本流程旨在規(guī)范公司的發(fā)票管理過(guò)程，特別是明確各部門(mén)在發(fā)票管理過(guò)程中的職責(zé)執(zhí)行部門(mén)：公司財(cái)務(wù)部、分公司計(jì)財(cái)部、公司各級(jí)發(fā)票使用部門(mén)關(guān)鍵控制點(diǎn)：4.1授權(quán)性：各級(jí)發(fā)票使用部門(mén)經(jīng)授權(quán)領(lǐng)用發(fā)票后，應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使發(fā)票使用、登記管理職權(quán)4.2及時(shí)性：對(duì)發(fā)票使用情況及時(shí)進(jìn)行登記，使用完發(fā)票后，及時(shí)進(jìn)行核銷(xiāo)本流程的管理者為公司財(cái)務(wù)部2003-052003COSL－REPORT02發(fā)票管理流程

發(fā)票管理流程流程編號(hào)

版本號(hào)

項(xiàng)目生效日期修改發(fā)票管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

主要步驟責(zé)任者具體操作1公司財(cái)務(wù)部或分公司計(jì)財(cái)部：機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理崗位公司財(cái)務(wù)部或分公司計(jì)財(cái)部向稅務(wù)局購(gòu)買(mǎi)發(fā)票，并建立發(fā)票購(gòu)買(mǎi)和使用登記簿2各級(jí)發(fā)票使用部門(mén)：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位各級(jí)發(fā)票使用部門(mén)根據(jù)本部門(mén)發(fā)票使用情況，向公司財(cái)務(wù)部或分公司計(jì)財(cái)部領(lǐng)取發(fā)票，并建立發(fā)票領(lǐng)用和使用登記簿，妥善保管發(fā)票；或在使用發(fā)票時(shí)，直接到公司財(cái)務(wù)部或分公司計(jì)財(cái)部申請(qǐng)開(kāi)具發(fā)票3各級(jí)發(fā)票使用部門(mén)：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位各級(jí)發(fā)票使用部門(mén)按發(fā)票管理規(guī)定嚴(yán)格使用發(fā)票，使用完發(fā)票，及時(shí)到領(lǐng)取發(fā)票的部門(mén)核銷(xiāo)4公司財(cái)務(wù)部：機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)崗位或分公司計(jì)財(cái)部：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位公司財(cái)務(wù)部或分公司計(jì)財(cái)部及時(shí)核銷(xiāo)使用完的發(fā)票，并按稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定向當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)報(bào)送發(fā)票使用情況表、辦理發(fā)票核銷(xiāo)手續(xù)2003-052003COSL－REPORT02發(fā)票管理流程流程編號(hào)

版本號(hào)

主要步驟責(zé)任者具體操作1公司財(cái)發(fā)票使用部門(mén)公司財(cái)務(wù)部/分公司計(jì)財(cái)部甲方發(fā)票購(gòu)買(mǎi)和使用登記簿領(lǐng)用發(fā)票申請(qǐng)書(shū)是否批準(zhǔn)收費(fèi)業(yè)務(wù)是否較大是是發(fā)票領(lǐng)用登記發(fā)票領(lǐng)用發(fā)票使用登記簿否否發(fā)票使用登記發(fā)票發(fā)票遞送發(fā)票收款接受發(fā)票付款稅務(wù)部門(mén)是否為燕郊事業(yè)部否遞送發(fā)票收款是發(fā)票是否使用完核銷(xiāo)是否發(fā)票是否使用完是否核銷(xiāo)發(fā)票使用情況表發(fā)票使用情況表購(gòu)買(mǎi)發(fā)票開(kāi)發(fā)票發(fā)票管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

2003-052003COSL－REPORT02發(fā)票使用部門(mén)公司財(cái)務(wù)部/分公司計(jì)財(cái)部甲方發(fā)票購(gòu)買(mǎi)和使用登記簿企業(yè)所得稅季度上報(bào)或申報(bào)繳納管理流程

企業(yè)所得稅季度上報(bào)或申報(bào)交納管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

項(xiàng)目生效日期修改版本編制人：

財(cái)務(wù)管理流程——企業(yè)所得稅季度上報(bào)或申報(bào)交納管理流程

失效序號(hào)序號(hào)日期適用范圍：本流程適用于公司企業(yè)所得稅季度上報(bào)或申報(bào)交納管理所涉及的各項(xiàng)工作控制目的：本流程旨在規(guī)范公司企業(yè)所得稅季度上報(bào)或申報(bào)交納過(guò)程，特別是明確各部門(mén)在該過(guò)程中的職責(zé)執(zhí)行部門(mén)：公司財(cái)務(wù)部、分公司計(jì)財(cái)部、事業(yè)部計(jì)財(cái)部、計(jì)財(cái)分部關(guān)鍵控制點(diǎn)：4.1準(zhǔn)確性：應(yīng)繳稅款的計(jì)算要準(zhǔn)確4.2及時(shí)性：要及時(shí)進(jìn)行應(yīng)繳稅款的計(jì)算和繳納工作4.3各部門(mén)之間的有效溝通和協(xié)調(diào)本流程的管理者為公司財(cái)務(wù)部2003-052003COSL－REPORT02企業(yè)所得稅季度上報(bào)或申報(bào)繳納管理流程

企業(yè)所得稅季度上報(bào)流程企業(yè)所得稅季度上報(bào)或申報(bào)交納管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

主要步驟責(zé)任者具體操作1計(jì)財(cái)分部和事業(yè)部計(jì)財(cái)部：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位計(jì)財(cái)分部和事業(yè)部計(jì)財(cái)部準(zhǔn)備納稅上報(bào)表和會(huì)計(jì)報(bào)表，分別報(bào)分公司計(jì)財(cái)部和公司財(cái)務(wù)部2分公司計(jì)財(cái)部和公司財(cái)務(wù)部：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位分公司計(jì)財(cái)部和公司財(cái)務(wù)部分別向主管稅務(wù)部門(mén)申報(bào)納稅3計(jì)財(cái)分部、事業(yè)部計(jì)財(cái)部、分公司計(jì)財(cái)部、公司財(cái)務(wù)部：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位計(jì)財(cái)分部、事業(yè)部計(jì)財(cái)部、分公司計(jì)財(cái)部、公司財(cái)務(wù)部分別對(duì)所屬部門(mén)的納稅上報(bào)表，季度企業(yè)所得稅納稅調(diào)整明細(xì)表及季度企業(yè)所得稅工作底稿進(jìn)行審核、匯總和存檔2003-052003COSL－REPORT02企業(yè)所得稅季度上報(bào)流程編號(hào)

版本號(hào)

主要步驟責(zé)任者具體操作1事業(yè)部計(jì)財(cái)分部分公司計(jì)財(cái)部事業(yè)部本部計(jì)財(cái)部公司財(cái)務(wù)部主管稅務(wù)部門(mén)當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)部門(mén)納稅上報(bào)表會(huì)計(jì)報(bào)表納稅上報(bào)表，季度企業(yè)所得稅納稅調(diào)整明細(xì)表及季度企業(yè)所得稅工作底稿存檔分公司及屬地其他單位的納稅上報(bào)表會(huì)計(jì)報(bào)表審查匯總屬地匯總納稅申報(bào)表，季度會(huì)計(jì)報(bào)表納稅上報(bào)表，季度企業(yè)所得稅納稅調(diào)整明細(xì)表及季度企業(yè)所得稅工作底稿審核匯總存檔審核匯總事業(yè)部本部的納稅上報(bào)表受理審核匯總事業(yè)部匯總的納稅上報(bào)表，季度企業(yè)所得稅納稅調(diào)整明細(xì)表及季度企業(yè)所得稅工作底稿存檔審核匯總公司企業(yè)所得稅季度申報(bào)表和公司匯總的季度會(huì)計(jì)報(bào)表繳稅受理企業(yè)所得稅季度上報(bào)或申報(bào)交納管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

2003-052003COSL－REPORT02事業(yè)部計(jì)財(cái)分部分公司計(jì)財(cái)部事業(yè)部本部計(jì)財(cái)部公司財(cái)務(wù)部主管稅務(wù)保險(xiǎn)管理流程

保險(xiǎn)管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

項(xiàng)目生效日期修改版本編制人：

財(cái)務(wù)管理流程——保險(xiǎn)管理流程

失效序號(hào)序號(hào)日期適用范圍：本流程適用于公司保險(xiǎn)管理所涉及的各項(xiàng)工作控制目的：本流程旨在規(guī)范公司保險(xiǎn)管理過(guò)程，特別是明確各部門(mén)在該過(guò)程中的職責(zé)執(zhí)行部門(mén)：各保險(xiǎn)責(zé)任單位、公司財(cái)務(wù)部關(guān)鍵控制點(diǎn)：4.1授權(quán)性：各保險(xiǎn)責(zé)任單位要在授權(quán)范圍內(nèi)做好保險(xiǎn)的管理和車(chē)險(xiǎn)索賠工作4.2及時(shí)性：出險(xiǎn)后，各保險(xiǎn)責(zé)任單位要及時(shí)準(zhǔn)備出險(xiǎn)情況報(bào)告和保險(xiǎn)索賠有關(guān)資料4.3部門(mén)之間的溝通與協(xié)調(diào)：加強(qiáng)保險(xiǎn)責(zé)任單位和公司財(cái)務(wù)部的高效協(xié)調(diào)和溝通本流程的管理者為公司財(cái)務(wù)部2003-052003COSL－REPORT02保險(xiǎn)管理流程

保險(xiǎn)管理流程流程編號(hào)

版本號(hào)

項(xiàng)目生效日期修改保險(xiǎn)管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

主要步驟責(zé)任者具體操作1各保險(xiǎn)責(zé)任單位：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位各保險(xiǎn)責(zé)任單位提出保險(xiǎn)需求和投保條件申請(qǐng)，報(bào)公司財(cái)務(wù)部2公司財(cái)務(wù)部：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位公司財(cái)務(wù)部匯總各保險(xiǎn)責(zé)任單位的保險(xiǎn)需求和投保條件申請(qǐng)，統(tǒng)一辦理保險(xiǎn)事宜3各保險(xiǎn)責(zé)任單位：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位如遇出險(xiǎn)情況，各保險(xiǎn)責(zé)任單位準(zhǔn)備出險(xiǎn)情況報(bào)告和保險(xiǎn)索賠的有關(guān)資料。如為車(chē)險(xiǎn)，則經(jīng)公司財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后，直接向保險(xiǎn)公司聯(lián)系索賠工作。其他出險(xiǎn)情況下，各保險(xiǎn)責(zé)任單位將出險(xiǎn)情況報(bào)告和保險(xiǎn)索賠的有關(guān)資料報(bào)公司財(cái)務(wù)部4公司財(cái)務(wù)部：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位公司財(cái)務(wù)部審核各保險(xiǎn)責(zé)任單位上報(bào)的出險(xiǎn)情況報(bào)告和保險(xiǎn)索賠的有關(guān)資料，如為車(chē)險(xiǎn)，批準(zhǔn)各保險(xiǎn)責(zé)任單位自行聯(lián)系車(chē)險(xiǎn)的索賠工作；其他出險(xiǎn)情況由公司財(cái)務(wù)部直接與保險(xiǎn)公司聯(lián)系索賠工作，或上報(bào)總公司財(cái)務(wù)部，進(jìn)而實(shí)施索賠工作2003-052003COSL－REPORT02保險(xiǎn)管理流程流程編號(hào)

版本號(hào)

主要步驟責(zé)任者具體操作1各保險(xiǎn)各保險(xiǎn)責(zé)任單位保險(xiǎn)需求和投保條件申請(qǐng)公司財(cái)務(wù)部各單位需要保險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)/人員匯總表匯總統(tǒng)一辦理保險(xiǎn)事宜經(jīng)出險(xiǎn)情況報(bào)告和保險(xiǎn)索賠的有關(guān)資料存檔存檔審核總公司財(cái)務(wù)部保險(xiǎn)公司索賠理賠開(kāi)展索賠工作出險(xiǎn)是否是車(chē)險(xiǎn)是否出險(xiǎn)情況報(bào)告和保險(xiǎn)索賠的有關(guān)資料審核/批準(zhǔn)開(kāi)展索賠工作存檔備案/存檔車(chē)輛理賠保險(xiǎn)管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

2003-052003COSL－REPORT02各保險(xiǎn)責(zé)任單位保險(xiǎn)需求和公司財(cái)務(wù)部各單位需要保險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)/人員財(cái)務(wù)類(lèi)流程提煉規(guī)范的流程合同收款管理流程合同爭(zhēng)議解決流程發(fā)票管理流程企業(yè)所得稅季度上報(bào)或申報(bào)繳納管理流程保險(xiǎn)管理流程經(jīng)過(guò)優(yōu)化的流程統(tǒng)計(jì)管理流程附錄：流程優(yōu)化及原因分析統(tǒng)計(jì)管理流程目錄2003-052003COSL－REPORT02財(cái)務(wù)類(lèi)流程目錄2003-052003COSL－REPORT統(tǒng)計(jì)管理流程

統(tǒng)計(jì)管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

項(xiàng)目生效日期修改版本編制人：

財(cái)務(wù)管理流程——統(tǒng)計(jì)管理流程

失效序號(hào)序號(hào)日期適用范圍：本流程適用于公司統(tǒng)計(jì)管理所涉及的各項(xiàng)工作控制目的：本流程旨在規(guī)范公司統(tǒng)計(jì)管理過(guò)程，特別是明確各部門(mén)在該過(guò)程中的職責(zé)執(zhí)行部門(mén)：各統(tǒng)計(jì)責(zé)任單位、公司財(cái)務(wù)部關(guān)鍵控制點(diǎn)：4.1準(zhǔn)確性：各責(zé)任單位要保證統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和結(jié)果的準(zhǔn)確性，以真實(shí)反應(yīng)經(jīng)營(yíng)狀況4.2及時(shí)性：各統(tǒng)計(jì)責(zé)任單位和公司財(cái)務(wù)部要及時(shí)按照政府和有關(guān)部門(mén)、公司的要求進(jìn)行統(tǒng)計(jì)工作本流程的管理者為公司財(cái)務(wù)部2003-052003COSL－REPORT02統(tǒng)計(jì)管理流程

統(tǒng)計(jì)管理流程流程編號(hào)

版本號(hào)

項(xiàng)目生效日期修改統(tǒng)計(jì)管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

主要步驟責(zé)任者具體操作1各統(tǒng)計(jì)責(zé)任單位：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位各統(tǒng)計(jì)責(zé)任單位負(fù)責(zé)按照要求，編制定期和不定期的統(tǒng)計(jì)報(bào)表2各統(tǒng)計(jì)責(zé)任單位：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位各統(tǒng)計(jì)責(zé)任單位內(nèi)部對(duì)所編制的定期和不定期的統(tǒng)計(jì)報(bào)表進(jìn)行內(nèi)部審核，并由制表人、部門(mén)負(fù)責(zé)人及單位負(fù)責(zé)人簽字，加蓋單位公章，報(bào)公司財(cái)務(wù)部3公司財(cái)務(wù)部：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位公司財(cái)務(wù)部匯總各單位報(bào)表，并就報(bào)表內(nèi)容做進(jìn)一步的統(tǒng)計(jì)和分析，報(bào)公司首席財(cái)務(wù)官；把政府/上級(jí)部門(mén)所需統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)有關(guān)部門(mén)4各統(tǒng)計(jì)責(zé)任單位：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位各統(tǒng)計(jì)責(zé)任單位負(fù)責(zé)建立統(tǒng)計(jì)資料的審核、查詢、保密、交接、檔案等管理制度，并對(duì)統(tǒng)計(jì)資料的質(zhì)量進(jìn)行檢查，防止統(tǒng)計(jì)資料的漏報(bào)、錯(cuò)報(bào)。如發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，應(yīng)及時(shí)向上一級(jí)統(tǒng)計(jì)主管部門(mén)書(shū)面報(bào)告并予以更正對(duì)本單位所做的統(tǒng)計(jì)報(bào)表2003-052003COSL－REPORT02統(tǒng)計(jì)管理流程流程編號(hào)

版本號(hào)

主要步驟責(zé)任者具體操作1各統(tǒng)計(jì)各統(tǒng)計(jì)責(zé)任單位定期統(tǒng)計(jì)報(bào)表財(cái)務(wù)部匯總/統(tǒng)計(jì)/分析政府/上級(jí)部門(mén)不定期統(tǒng)計(jì)調(diào)查任務(wù)不定期統(tǒng)計(jì)調(diào)查任務(wù)不定期統(tǒng)計(jì)報(bào)表內(nèi)部審核制表人、部門(mén)負(fù)責(zé)人及單位負(fù)責(zé)人簽字并加蓋單位公章首席財(cái)務(wù)官檢查/管理掌握情況檢查/管理統(tǒng)計(jì)分析政府/上級(jí)部門(mén)所需統(tǒng)計(jì)報(bào)表存檔質(zhì)量檢查是否有差錯(cuò)是否統(tǒng)計(jì)報(bào)表根改統(tǒng)計(jì)管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

2003-052003COSL－REPORT02各統(tǒng)計(jì)責(zé)任單位定期統(tǒng)計(jì)報(bào)表財(cái)務(wù)部匯總/統(tǒng)計(jì)/分析政府/上級(jí)部財(cái)務(wù)類(lèi)流程提煉規(guī)范的流程合同收款管理流程合同爭(zhēng)議解決流程發(fā)票管理流程企業(yè)所得稅季度上報(bào)或申報(bào)繳納管理流程保險(xiǎn)管理流程經(jīng)過(guò)優(yōu)化的流程統(tǒng)計(jì)管理流程附錄：流程優(yōu)化及原因分析統(tǒng)計(jì)管理流程目錄2003-052003COSL－REPORT02財(cái)務(wù)類(lèi)流程目錄2003-052003COSL－REPORT各統(tǒng)計(jì)責(zé)任單位定期統(tǒng)計(jì)報(bào)表計(jì)劃資金部部匯總/統(tǒng)計(jì)/分析政府/上級(jí)部門(mén)不定期統(tǒng)計(jì)調(diào)查任務(wù)不定期統(tǒng)計(jì)調(diào)查任務(wù)不定期統(tǒng)計(jì)報(bào)表內(nèi)部審核制表人、部門(mén)負(fù)責(zé)人及單位負(fù)責(zé)人簽字并加蓋單位公章首席財(cái)務(wù)官檢查/管理掌握情況檢查/管理統(tǒng)計(jì)分析政府/上級(jí)部門(mén)所需統(tǒng)計(jì)報(bào)表存檔質(zhì)量檢查是否有差錯(cuò)是否統(tǒng)計(jì)報(bào)表根改優(yōu)化前的統(tǒng)計(jì)管理流程2003-052003COSL－REPORT02各統(tǒng)計(jì)責(zé)任單位定期統(tǒng)計(jì)報(bào)表計(jì)劃資金部部匯總/統(tǒng)計(jì)/分析政府/統(tǒng)計(jì)管理流程流程優(yōu)化的原因和方法目前，財(cái)務(wù)部設(shè)有財(cái)務(wù)報(bào)告分析崗位，計(jì)劃資金部設(shè)有統(tǒng)計(jì)管理崗位，都執(zhí)行部分公司經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)的收集和分析職能，雖然側(cè)重點(diǎn)不同，但是職能有交叉，造成部分工作“兩家都在做，兩家都沒(méi)有做細(xì)”的問(wèn)題，甚至出現(xiàn)分析結(jié)果互相矛盾現(xiàn)象由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司統(tǒng)一報(bào)表的整理、匯總和編制的工作，這套統(tǒng)一的報(bào)表體系應(yīng)該覆蓋公司各個(gè)部門(mén)的需要，以及政府有關(guān)部門(mén)的統(tǒng)計(jì)要求。該報(bào)表體系在公司全體范圍共享，不同的部門(mén)按照授權(quán)獲取報(bào)表信息財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)和分析工作計(jì)劃資金部與財(cái)務(wù)部加強(qiáng)溝通，緊密協(xié)作，并根據(jù)需要，獲取相關(guān)信息，以滿足計(jì)劃預(yù)算的編制需要優(yōu)化原因優(yōu)化后2003-052003COSL－REPORT02統(tǒng)計(jì)管理流程流程優(yōu)化的原因和方法目前，財(cái)務(wù)部設(shè)有財(cái)務(wù)報(bào)告分各統(tǒng)計(jì)責(zé)任單位定期統(tǒng)計(jì)報(bào)表財(cái)務(wù)部匯總/統(tǒng)計(jì)/分析政府/上級(jí)部門(mén)不定期統(tǒng)計(jì)調(diào)查任務(wù)不定期統(tǒng)計(jì)調(diào)查任務(wù)不定期統(tǒng)計(jì)報(bào)表內(nèi)部審核制表人、部門(mén)負(fù)責(zé)人及單位負(fù)責(zé)人簽字并加蓋單位公章首席財(cái)務(wù)官檢查/管理掌握情況檢查/管理統(tǒng)計(jì)分析政府/上級(jí)部門(mén)所需統(tǒng)計(jì)報(bào)表存檔質(zhì)量檢查是否有差錯(cuò)是否統(tǒng)計(jì)報(bào)表根改統(tǒng)計(jì)管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

2003-052003COSL－REPORT02各統(tǒng)計(jì)責(zé)任單位定期統(tǒng)計(jì)報(bào)表財(cái)務(wù)部匯總/統(tǒng)計(jì)/分析政府/上級(jí)部項(xiàng)目數(shù)據(jù)庫(kù)/存檔需要展開(kāi)的程序單文檔/文件數(shù)據(jù)/資料執(zhí)行程序簽合同決策程序或者共同循環(huán)起始、終止程序多文檔/文件圖例說(shuō)明2003-052003COSL－REPORT02項(xiàng)目數(shù)據(jù)庫(kù)/存檔需要展開(kāi)的程序單文檔/文件數(shù)據(jù)/資料執(zhí)行程序財(cái)務(wù)類(lèi)流程提煉規(guī)范的流程合同收款管理流程合同爭(zhēng)議解決流程發(fā)票管理流程企業(yè)所得稅季度上報(bào)或申報(bào)繳納管理流程保險(xiǎn)管理流程經(jīng)過(guò)優(yōu)化的流程統(tǒng)計(jì)管理流程附錄：流程優(yōu)化及原因分析統(tǒng)計(jì)管理流程目錄2003-052003COSL－REPORT02財(cái)務(wù)類(lèi)流程目錄2003-052003COSL－REPORT合同收款管理流程

合同收款管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

項(xiàng)目生效日期修改版本編制人：

財(cái)務(wù)管理流程——合同收款管理流程

失效序號(hào)序號(hào)日期適用范圍：本流程適用于公司合同收款管理所涉及的各項(xiàng)工作控制目的：本流程旨在規(guī)范合同收款管理過(guò)程，特別是明確各部門(mén)在合同收款管理過(guò)程中的職責(zé)執(zhí)行部門(mén)：各事業(yè)部作業(yè)單位、各事業(yè)部計(jì)財(cái)部、分公司計(jì)財(cái)部、分公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部、公司財(cái)務(wù)部關(guān)鍵控制點(diǎn)：4.1及時(shí)性：跟蹤甲方簽署作業(yè)和勞務(wù)簽認(rèn)單，確保甲方簽署作業(yè)和勞務(wù)簽認(rèn)單的及時(shí)性4.2準(zhǔn)確性：收款憑據(jù)的準(zhǔn)備力求準(zhǔn)確4.3各部門(mén)之間的溝通和協(xié)調(diào)：加強(qiáng)各部門(mén)之間的溝通和信息共享，提高信息傳遞的及時(shí)性和準(zhǔn)確性本流程的管理者為公司財(cái)務(wù)部2003-052003COSL－REPORT02合同收款管理流程

合同收款管理流程流程編號(hào)

版本號(hào)

項(xiàng)目生效合同收款管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

主要步驟責(zé)任者具體操作1公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部或分公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部：合同管理崗位公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部和分公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部把所簽訂的作業(yè)合同移交給相關(guān)事業(yè)部2事業(yè)部的作業(yè)單位負(fù)責(zé)人各事業(yè)部的作業(yè)單位在履行作業(yè)合同義務(wù)之后，準(zhǔn)備作業(yè)或勞務(wù)簽認(rèn)單及其相關(guān)文件，并交由合同甲方簽字3事業(yè)部履行合同部門(mén)負(fù)責(zé)人事業(yè)部履行合同部門(mén)對(duì)作業(yè)或勞務(wù)簽認(rèn)單及其相關(guān)文件進(jìn)行審核，并交由事業(yè)部計(jì)財(cái)部審核4公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部或分公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部：合同管理管理崗位公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部和分公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部對(duì)所有收款憑證進(jìn)行審核，并簽字，確認(rèn)收款款項(xiàng)5公司財(cái)務(wù)部或分公司計(jì)財(cái)部或事業(yè)部計(jì)財(cái)部：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位公司財(cái)務(wù)部或分公司計(jì)財(cái)部或事業(yè)部計(jì)財(cái)部開(kāi)出發(fā)票，交由公司財(cái)務(wù)部或分公司計(jì)財(cái)部向甲方收款2003-052003COSL－REPORT02合同收款管理流程流程編號(hào)

版本號(hào)

主要步驟責(zé)任者具體操作1公甲方事業(yè)部作業(yè)單位事業(yè)部履行合同部門(mén)公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部分公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部事業(yè)部計(jì)財(cái)部/計(jì)財(cái)分部公司財(cái)務(wù)部/分公司計(jì)財(cái)部簽訂合同簽訂合同移交合同執(zhí)行合同作業(yè)或勞務(wù)簽認(rèn)單簽字審核審核審核簽字確認(rèn)款項(xiàng)簽字確認(rèn)款項(xiàng)所有收款憑據(jù)所有收款憑據(jù)甲方簽字后的作業(yè)或勞務(wù)簽認(rèn)單甲方簽字的作業(yè)/勞務(wù)簽認(rèn)單,合同及相關(guān)憑據(jù)是否有開(kāi)發(fā)票權(quán)發(fā)票是發(fā)票否所有收款憑據(jù)所有收款憑據(jù)審核是否公司合同否是收款合同收款管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

2003-052003COSL－REPORT02甲方事業(yè)部作業(yè)單位事業(yè)部履行合同部門(mén)公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部分公司市場(chǎng)合同爭(zhēng)議解決流程

合同爭(zhēng)議解決流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

項(xiàng)目生效日期修改版本編制人：

財(cái)務(wù)管理流程——合同爭(zhēng)議解決流程

失效序號(hào)序號(hào)日期適用范圍：本流程適用于公司合同爭(zhēng)議解決所涉及的各項(xiàng)工作控制目的：本流程旨在規(guī)范合同爭(zhēng)議解決的過(guò)程，特別是明確各部門(mén)在合同爭(zhēng)議解決過(guò)程中的職責(zé)執(zhí)行部門(mén)：公司財(cái)務(wù)部、分公司計(jì)財(cái)部、公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部、分公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部、事業(yè)部履行合同部門(mén)/事業(yè)部作業(yè)單位關(guān)鍵控制點(diǎn)：4.1各部門(mén)之間的有效溝通和協(xié)調(diào)：信息反饋的及時(shí)性和準(zhǔn)確性4.2及時(shí)性：及時(shí)與甲方的進(jìn)行溝通與協(xié)調(diào)，盡快解決合同收款爭(zhēng)議問(wèn)題本流程的管理者為公司財(cái)務(wù)部和市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部2003-052003COSL－REPORT02合同爭(zhēng)議解決流程

合同爭(zhēng)議解決流程流程編號(hào)

版本號(hào)

項(xiàng)目生效合同爭(zhēng)議解決流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

主要步驟責(zé)任者具體操作1公司財(cái)務(wù)部或分公司計(jì)財(cái)部：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位公司財(cái)務(wù)部或分公司計(jì)財(cái)部向甲方收款，如出現(xiàn)爭(zhēng)議情況，將把甲方的爭(zhēng)議反饋給公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部或分公司的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部2公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部或分公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部：合同管理崗位公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部或分公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部把爭(zhēng)議情況反饋給事業(yè)部作業(yè)單位，并協(xié)同事業(yè)部解決爭(zhēng)議情況，最終與甲方達(dá)成一致2003-052003COSL－REPORT02合同爭(zhēng)議解決流程流程編號(hào)

版本號(hào)

主要步驟責(zé)任者具體操作1公公司財(cái)務(wù)部/分公司計(jì)財(cái)部甲方是否有爭(zhēng)議付款否是是解決爭(zhēng)議否是否公司合同否收款入帳歸檔反饋爭(zhēng)議是否公司合同否是事業(yè)部履行合同部門(mén)/事業(yè)部作業(yè)單位解決爭(zhēng)議是否公司合同是公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部分公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部反饋爭(zhēng)議反饋爭(zhēng)議爭(zhēng)議解決方案爭(zhēng)議解決方案反饋爭(zhēng)議是合同爭(zhēng)議解決流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

否2003-052003COSL－REPORT02公司財(cái)務(wù)部/分公司計(jì)財(cái)部甲方是否有爭(zhēng)議付款否是是解決爭(zhēng)議否是發(fā)票管理流程

發(fā)票管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

項(xiàng)目生效日期修改版本編制人：

財(cái)務(wù)管理流程——發(fā)票管理流程

失效序號(hào)序號(hào)日期適用范圍：本流程適用于公司發(fā)票管理所涉及的各項(xiàng)工作控制目的：本流程旨在規(guī)范公司的發(fā)票管理過(guò)程，特別是明確各部門(mén)在發(fā)票管理過(guò)程中的職責(zé)執(zhí)行部門(mén)：公司財(cái)務(wù)部、分公司計(jì)財(cái)部、公司各級(jí)發(fā)票使用部門(mén)關(guān)鍵控制點(diǎn)：4.1授權(quán)性：各級(jí)發(fā)票使用部門(mén)經(jīng)授權(quán)領(lǐng)用發(fā)票后，應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使發(fā)票使用、登記管理職權(quán)4.2及時(shí)性：對(duì)發(fā)票使用情況及時(shí)進(jìn)行登記，使用完發(fā)票后，及時(shí)進(jìn)行核銷(xiāo)本流程的管理者為公司財(cái)務(wù)部2003-052003COSL－REPORT02發(fā)票管理流程

發(fā)票管理流程流程編號(hào)

版本號(hào)

項(xiàng)目生效日期修改發(fā)票管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

主要步驟責(zé)任者具體操作1公司財(cái)務(wù)部或分公司計(jì)財(cái)部：機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理崗位公司財(cái)務(wù)部或分公司計(jì)財(cái)部向稅務(wù)局購(gòu)買(mǎi)發(fā)票，并建立發(fā)票購(gòu)買(mǎi)和使用登記簿2各級(jí)發(fā)票使用部門(mén)：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位各級(jí)發(fā)票使用部門(mén)根據(jù)本部門(mén)發(fā)票使用情況，向公司財(cái)務(wù)部或分公司計(jì)財(cái)部領(lǐng)取發(fā)票，并建立發(fā)票領(lǐng)用和使用登記簿，妥善保管發(fā)票；或在使用發(fā)票時(shí)，直接到公司財(cái)務(wù)部或分公司計(jì)財(cái)部申請(qǐng)開(kāi)具發(fā)票3各級(jí)發(fā)票使用部門(mén)：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位各級(jí)發(fā)票使用部門(mén)按發(fā)票管理規(guī)定嚴(yán)格使用發(fā)票，使用完發(fā)票，及時(shí)到領(lǐng)取發(fā)票的部門(mén)核銷(xiāo)4公司財(cái)務(wù)部：機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)崗位或分公司計(jì)財(cái)部：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位公司財(cái)務(wù)部或分公司計(jì)財(cái)部及時(shí)核銷(xiāo)使用完的發(fā)票，并按稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定向當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)報(bào)送發(fā)票使用情況表、辦理發(fā)票核銷(xiāo)手續(xù)2003-052003COSL－REPORT02發(fā)票管理流程流程編號(hào)

版本號(hào)

主要步驟責(zé)任者具體操作1公司財(cái)發(fā)票使用部門(mén)公司財(cái)務(wù)部/分公司計(jì)財(cái)部甲方發(fā)票購(gòu)買(mǎi)和使用登記簿領(lǐng)用發(fā)票申請(qǐng)書(shū)是否批準(zhǔn)收費(fèi)業(yè)務(wù)是否較大是是發(fā)票領(lǐng)用登記發(fā)票領(lǐng)用發(fā)票使用登記簿否否發(fā)票使用登記發(fā)票發(fā)票遞送發(fā)票收款接受發(fā)票付款稅務(wù)部門(mén)是否為燕郊事業(yè)部否遞送發(fā)票收款是發(fā)票是否使用完核銷(xiāo)是否發(fā)票是否使用完是否核銷(xiāo)發(fā)票使用情況表發(fā)票使用情況表購(gòu)買(mǎi)發(fā)票開(kāi)發(fā)票發(fā)票管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

2003-052003COSL－REPORT02發(fā)票使用部門(mén)公司財(cái)務(wù)部/分公司計(jì)財(cái)部甲方發(fā)票購(gòu)買(mǎi)和使用登記簿企業(yè)所得稅季度上報(bào)或申報(bào)繳納管理流程

企業(yè)所得稅季度上報(bào)或申報(bào)交納管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

項(xiàng)目生效日期修改版本編制人：

財(cái)務(wù)管理流程——企業(yè)所得稅季度上報(bào)或申報(bào)交納管理流程

失效序號(hào)序號(hào)日期適用范圍：本流程適用于公司企業(yè)所得稅季度上報(bào)或申報(bào)交納管理所涉及的各項(xiàng)工作控制目的：本流程旨在規(guī)范公司企業(yè)所得稅季度上報(bào)或申報(bào)交納過(guò)程，特別是明確各部門(mén)在該過(guò)程中的職責(zé)執(zhí)行部門(mén)：公司財(cái)務(wù)部、分公司計(jì)財(cái)部、事業(yè)部計(jì)財(cái)部、計(jì)財(cái)分部關(guān)鍵控制點(diǎn)：4.1準(zhǔn)確性：應(yīng)繳稅款的計(jì)算要準(zhǔn)確4.2及時(shí)性：要及時(shí)進(jìn)行應(yīng)繳稅款的計(jì)算和繳納工作4.3各部門(mén)之間的有效溝通和協(xié)調(diào)本流程的管理者為公司財(cái)務(wù)部2003-052003COSL－REPORT02企業(yè)所得稅季度上報(bào)或申報(bào)繳納管理流程

企業(yè)所得稅季度上報(bào)流程企業(yè)所得稅季度上報(bào)或申報(bào)交納管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

主要步驟責(zé)任者具體操作1計(jì)財(cái)分部和事業(yè)部計(jì)財(cái)部：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位計(jì)財(cái)分部和事業(yè)部計(jì)財(cái)部準(zhǔn)備納稅上報(bào)表和會(huì)計(jì)報(bào)表，分別報(bào)分公司計(jì)財(cái)部和公司財(cái)務(wù)部2分公司計(jì)財(cái)部和公司財(cái)務(wù)部：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位分公司計(jì)財(cái)部和公司財(cái)務(wù)部分別向主管稅務(wù)部門(mén)申報(bào)納稅3計(jì)財(cái)分部、事業(yè)部計(jì)財(cái)部、分公司計(jì)財(cái)部、公司財(cái)務(wù)部：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位計(jì)財(cái)分部、事業(yè)部計(jì)財(cái)部、分公司計(jì)財(cái)部、公司財(cái)務(wù)部分別對(duì)所屬部門(mén)的納稅上報(bào)表，季度企業(yè)所得稅納稅調(diào)整明細(xì)表及季度企業(yè)所得稅工作底稿進(jìn)行審核、匯總和存檔2003-052003COSL－REPORT02企業(yè)所得稅季度上報(bào)流程編號(hào)

版本號(hào)

主要步驟責(zé)任者具體操作1事業(yè)部計(jì)財(cái)分部分公司計(jì)財(cái)部事業(yè)部本部計(jì)財(cái)部公司財(cái)務(wù)部主管稅務(wù)部門(mén)當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)部門(mén)納稅上報(bào)表會(huì)計(jì)報(bào)表納稅上報(bào)表，季度企業(yè)所得稅納稅調(diào)整明細(xì)表及季度企業(yè)所得稅工作底稿存檔分公司及屬地其他單位的納稅上報(bào)表會(huì)計(jì)報(bào)表審查匯總屬地匯總納稅申報(bào)表，季度會(huì)計(jì)報(bào)表納稅上報(bào)表，季度企業(yè)所得稅納稅調(diào)整明細(xì)表及季度企業(yè)所得稅工作底稿審核匯總存檔審核匯總事業(yè)部本部的納稅上報(bào)表受理審核匯總事業(yè)部匯總的納稅上報(bào)表，季度企業(yè)所得稅納稅調(diào)整明細(xì)表及季度企業(yè)所得稅工作底稿存檔審核匯總公司企業(yè)所得稅季度申報(bào)表和公司匯總的季度會(huì)計(jì)報(bào)表繳稅受理企業(yè)所得稅季度上報(bào)或申報(bào)交納管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

2003-052003COSL－REPORT02事業(yè)部計(jì)財(cái)分部分公司計(jì)財(cái)部事業(yè)部本部計(jì)財(cái)部公司財(cái)務(wù)部主管稅務(wù)保險(xiǎn)管理流程

保險(xiǎn)管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

項(xiàng)目生效日期修改版本編制人：

財(cái)務(wù)管理流程——保險(xiǎn)管理流程

失效序號(hào)序號(hào)日期適用范圍：本流程適用于公司保險(xiǎn)管理所涉及的各項(xiàng)工作控制目的：本流程旨在規(guī)范公司保險(xiǎn)管理過(guò)程，特別是明確各部門(mén)在該過(guò)程中的職責(zé)執(zhí)行部門(mén)：各保險(xiǎn)責(zé)任單位、公司財(cái)務(wù)部關(guān)鍵控制點(diǎn)：4.1授權(quán)性：各保險(xiǎn)責(zé)任單位要在授權(quán)范圍內(nèi)做好保險(xiǎn)的管理和車(chē)險(xiǎn)索賠工作4.2及時(shí)性：出險(xiǎn)后，各保險(xiǎn)責(zé)任單位要及時(shí)準(zhǔn)備出險(xiǎn)情況報(bào)告和保險(xiǎn)索賠有關(guān)資料4.3部門(mén)之間的溝通與協(xié)調(diào)：加強(qiáng)保險(xiǎn)責(zé)任單位和公司財(cái)務(wù)部的高效協(xié)調(diào)和溝通本流程的管理者為公司財(cái)務(wù)部2003-052003COSL－REPORT02保險(xiǎn)管理流程

保險(xiǎn)管理流程流程編號(hào)

版本號(hào)

項(xiàng)目生效日期修改保險(xiǎn)管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

主要步驟責(zé)任者具體操作1各保險(xiǎn)責(zé)任單位：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位各保險(xiǎn)責(zé)任單位提出保險(xiǎn)需求和投保條件申請(qǐng)，報(bào)公司財(cái)務(wù)部2公司財(cái)務(wù)部：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位公司財(cái)務(wù)部匯總各保險(xiǎn)責(zé)任單位的保險(xiǎn)需求和投保條件申請(qǐng)，統(tǒng)一辦理保險(xiǎn)事宜3各保險(xiǎn)責(zé)任單位：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位如遇出險(xiǎn)情況，各保險(xiǎn)責(zé)任單位準(zhǔn)備出險(xiǎn)情況報(bào)告和保險(xiǎn)索賠的有關(guān)資料。如為車(chē)險(xiǎn)，則經(jīng)公司財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后，直接向保險(xiǎn)公司聯(lián)系索賠工作。其他出險(xiǎn)情況下，各保險(xiǎn)責(zé)任單位將出險(xiǎn)情況報(bào)告和保險(xiǎn)索賠的有關(guān)資料報(bào)公司財(cái)務(wù)部4公司財(cái)務(wù)部：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位公司財(cái)務(wù)部審核各保險(xiǎn)責(zé)任單位上報(bào)的出險(xiǎn)情況報(bào)告和保險(xiǎn)索賠的有關(guān)資料，如為車(chē)險(xiǎn)，批準(zhǔn)各保險(xiǎn)責(zé)任單位自行聯(lián)系車(chē)險(xiǎn)的索賠工作；其他出險(xiǎn)情況由公司財(cái)務(wù)部直接與保險(xiǎn)公司聯(lián)系索賠工作，或上報(bào)總公司財(cái)務(wù)部，進(jìn)而實(shí)施索賠工作2003-052003COSL－REPORT02保險(xiǎn)管理流程流程編號(hào)

版本號(hào)

主要步驟責(zé)任者具體操作1各保險(xiǎn)各保險(xiǎn)責(zé)任單位保險(xiǎn)需求和投保條件申請(qǐng)公司財(cái)務(wù)部各單位需要保險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)/人員匯總表匯總統(tǒng)一辦理保險(xiǎn)事宜經(jīng)出險(xiǎn)情況報(bào)告和保險(xiǎn)索賠的有關(guān)資料存檔存檔審核總公司財(cái)務(wù)部保險(xiǎn)公司索賠理賠開(kāi)展索賠工作出險(xiǎn)是否是車(chē)險(xiǎn)是否出險(xiǎn)情況報(bào)告和保險(xiǎn)索賠的有關(guān)資料審核/批準(zhǔn)開(kāi)展索賠工作存檔備案/存檔車(chē)輛理賠保險(xiǎn)管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

2003-052003COSL－REPORT02各保險(xiǎn)責(zé)任單位保險(xiǎn)需求和公司財(cái)務(wù)部各單位需要保險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)/人員財(cái)務(wù)類(lèi)流程提煉規(guī)范的流程合同收款管理流程合同爭(zhēng)議解決流程發(fā)票管理流程企業(yè)所得稅季度上報(bào)或申報(bào)繳納管理流程保險(xiǎn)管理流程經(jīng)過(guò)優(yōu)化的流程統(tǒng)計(jì)管理流程附錄：流程優(yōu)化及原因分析統(tǒng)計(jì)管理流程目錄2003-052003COSL－REPORT02財(cái)務(wù)類(lèi)流程目錄2003-052003COSL－REPORT統(tǒng)計(jì)管理流程

統(tǒng)計(jì)管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

項(xiàng)目生效日期修改版本編制人：

財(cái)務(wù)管理流程——統(tǒng)計(jì)管理流程

失效序號(hào)序號(hào)日期適用范圍：本流程適用于公司統(tǒng)計(jì)管理所涉及的各項(xiàng)工作控制目的：本流程旨在規(guī)范公司統(tǒng)計(jì)管理過(guò)程，特別是明確各部門(mén)在該過(guò)程中的職責(zé)執(zhí)行部門(mén)：各統(tǒng)計(jì)責(zé)任單位、公司財(cái)務(wù)部關(guān)鍵控制點(diǎn)：4.1準(zhǔn)確性：各責(zé)任單位要保證統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和結(jié)果的準(zhǔn)確性，以真實(shí)反應(yīng)經(jīng)營(yíng)狀況4.2及時(shí)性：各統(tǒng)計(jì)責(zé)任單位和公司財(cái)務(wù)部要及時(shí)按照政府和有關(guān)部門(mén)、公司的要求進(jìn)行統(tǒng)計(jì)工作本流程的管理者為公司財(cái)務(wù)部2003-052003COSL－REPORT02統(tǒng)計(jì)管理流程

統(tǒng)計(jì)管理流程流程編號(hào)

版本號(hào)

項(xiàng)目生效日期修改統(tǒng)計(jì)管理流程（財(cái)務(wù)管理流程）流程編號(hào)

版本號(hào)

主要步驟責(zé)任者具體操作1各統(tǒng)計(jì)責(zé)任單位：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位各統(tǒng)計(jì)責(zé)任單位負(fù)責(zé)按照要求，編制定期和不定期的統(tǒng)計(jì)報(bào)表2各統(tǒng)計(jì)責(zé)任單位：會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)分析管理崗位各統(tǒng)計(jì)責(zé)任單位內(nèi)部