會計出納工作流程圖

1、1.目標(biāo)為了增強跟完美貨泉資金運用的監(jiān)視跟治理，減速資金的周轉(zhuǎn)，進(jìn)步資金利潤率，保障資金平安，制定軌制、明白職責(zé)。2.任務(wù)范疇管帳出納任務(wù)崗?fù)ぁ?.流程、職責(zé)跟要害操縱點及相干職員流程開場職責(zé)要害操縱點相干職員部分指導(dǎo)財政管帳財政主管公司擔(dān)任人原始憑據(jù)由包辦人、證實人具名后，依照權(quán)限范疇分送指導(dǎo)考核具名同意，送財政部司理考核無誤后簽章通報給管帳職員。包辦人考核原始憑據(jù)管帳出納管帳職員依照原始憑據(jù)體例收/路鳳展田軍麗制造收/付款憑據(jù)付款憑據(jù)，部分主管、總司理及董事長相干職員簽憑據(jù)，送財政部司理考核無誤后通報給出納。出納員按現(xiàn)金營業(yè)發(fā)作的先后次序，湊合款憑據(jù)跟原始憑據(jù)的內(nèi)容、金額進(jìn)展復(fù)核無誤后付款

2、并由收款人簽收，在簽收后的付款憑據(jù)右上角跟原始憑據(jù)上蓋“現(xiàn)金付訖”章。有無相干職員簽憑據(jù)。田軍麗收/付款出納1.出納員依照收/付款后的收/付田軍麗款憑據(jù)逐筆序時注銷現(xiàn)金日志賬，每月終了應(yīng)盤點庫存現(xiàn)金，依照注銷的現(xiàn)金日志賬節(jié)余數(shù)與實踐庫存數(shù)進(jìn)展核查，做到賬款符合，假如不符，必需實時查明緣故并講演財政部司理；記賬管帳2管帳職員依照財政部司理曾經(jīng)路鳳展考核以及已收/付款的收/付款憑據(jù)活期注銷明細(xì)賬、總賬。流程職責(zé)要害操縱點相干職員出納月份終了，出納員依照現(xiàn)金日記賬體例現(xiàn)金日結(jié)賬交會計職員，現(xiàn)金日志賬的余額必需與“現(xiàn)金”總賬科目標(biāo)余額核查符合。田軍麗核對管帳管帳路鳳展路鳳展財政主管活期對現(xiàn)金日志賬、明

3、細(xì)賬、總賬進(jìn)展檢查；反省每月10日前出納需打印現(xiàn)金盤點表、余額調(diào)理表、銀行日志賬、現(xiàn)金日志賬、現(xiàn)金對賬狀況、完畢最初總結(jié)以上管帳任務(wù)如下1、獲得或填制原始憑據(jù)2、依照原始憑據(jù)或原始憑據(jù)匯總表填制記賬憑據(jù)。3、依照收付記賬憑據(jù)注銷現(xiàn)金日志賬跟銀行存款日志賬。3、依照記賬憑據(jù)注銷明細(xì)分類賬。5、依照記賬憑據(jù)匯總、體例科目匯總表。6、依照科目匯總表注銷總賬。7、期末，依照總賬跟明細(xì)分類賬體例資產(chǎn)欠債表跟利潤表。8、將憑據(jù)歸檔保存此中專業(yè)實際常識內(nèi)容包含：保安實際常識、消防營業(yè)常識、職業(yè)品德、執(zhí)法常識、保安禮節(jié)、搶救常識。作技藝練習(xí)內(nèi)容包含：崗?fù)げ倏v指引、勤務(wù)技藝、消防技藝、軍事技藝。二培訓(xùn)的及請求培

4、訓(xùn)目標(biāo)平安消費目標(biāo)義務(wù)書為了進(jìn)一步落實平安消費義務(wù)制，做到“責(zé)、權(quán)、利”相聯(lián)合，依照我公司度平安消費目標(biāo)的內(nèi)容，現(xiàn)與財政部簽署如下平安消費目標(biāo)：一、目標(biāo)值：1、整年人身逝世亡事變?yōu)榱?，重傷事變?yōu)榱?，重傷人?shù)為零。2、現(xiàn)金平安保存，不發(fā)作偷盜事變。3、每月足額提取平安消費用度，保障平安消費投入資金的到位。4、平安培訓(xùn)及格率為100%。二、本單元平安任務(wù)上必需做到以下內(nèi)容：1、對本單元的平安消費負(fù)直截了當(dāng)指導(dǎo)義務(wù)，必需榜樣恪守公司的各項平安治理軌制，不宣布與公司平安治理軌制相沖突的指令，嚴(yán)厲實行自己的平安職責(zé)，確保平安義務(wù)制在本單元片面落實，并盡力支撐平安任務(wù)。2、保障公司各項平安治理軌制跟治理方

5、法在本單元內(nèi)片面施行，并自覺承受公司平安部分的監(jiān)視跟治理。3、在確保平安的條件下構(gòu)造消費，一直把平安任務(wù)放在首位，當(dāng)“平安與交貨期、品質(zhì)”發(fā)作抵觸時，保持平安第一的原那么。4、參與消費見面會時，起首報告本單元的平安消費狀況跟平安咨詢題落實狀況；在布置本單元消費義務(wù)時，必需布置平安任務(wù)內(nèi)容，并寫入記載。5、在公司及當(dāng)局的平安反省中根絕各種違章景象。6、構(gòu)造本部分踴躍參與平安反省，做到有反省、有整改，記載全。7、以身作那么，不違章批示、不違章操縱。對發(fā)覺的各種違章景象負(fù)有查禁的義務(wù)，同時要予以查處。8、謙虛承受員工提出的咨詢題，根毫不承受或自覺批示；9、發(fā)惹事變，應(yīng)破刻講演主管指導(dǎo)，依照“四不放過”的原那么召開事變剖析會，提出整改辦法跟對義務(wù)者的處置看法，并填寫事變注銷表，嚴(yán)禁瞞哄不報或落低對義務(wù)者的處分規(guī)范。10、必需按規(guī)則對單元員工進(jìn)展培訓(xùn)跟新員工上崗教導(dǎo)；11、嚴(yán)厲履行公司平安消費十六項禁令，保障本單元一切職員不違章功課。三、平安賞