企業(yè)IT資產(chǎn)管理制度

1、目 錄1目的 33IT33。1IT33.2 IT4 4IT4.1 IT4。25硬件類資產(chǎn)庫存管理規(guī)定 5硬件類資產(chǎn)使用申請規(guī)定 4。56閑置硬件類資產(chǎn)的回收與發(fā)放規(guī)定 7硬件類資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移 8硬件類資產(chǎn)轉(zhuǎn)交管理 8硬件類資產(chǎn)報廢規(guī)范 94。10 硬件類資產(chǎn)的改造升級規(guī)范 105耗材類資產(chǎn)管理 115。1。 耗材資產(chǎn)范圍 115.2。 耗材資產(chǎn)管理流程 116。 軟件資產(chǎn)管理 146。1。 軟件資產(chǎn)范圍 146。2。 軟件分類 146。3.軟件資產(chǎn)管理過程中的相關(guān)規(guī)定 146.4。 相關(guān)責(zé)任界定 157。 IT 資產(chǎn)盤點與對帳 167.1。 盤點的方式 167。2. 盤點人的指派與職責(zé) 167。3

2、. 資產(chǎn)對帳規(guī)定 171717目的ITIT制定本制度。范圍IT3ITITITPC產(chǎn)部分和費用支出非固定資產(chǎn)部分。ITIT（3)ITITITITITIT 資產(chǎn)類別 類別細分 說明 主管部門PCPCIT防火墻、HUBIT辦公類服務(wù)器 打印服務(wù)器、公司辦公類服務(wù)器等 IT 支持部耗材類 配件 硬盤、內(nèi)存、網(wǎng)卡、顯卡、主板、CPU 等 IT 支持部IT部軟件類 個人辦公使用 辦公必用軟件、辦公輔助軟件 IT 支持部ITITITITITIT作.以上所有操作都必須嚴格遵守相關(guān)操作規(guī)程方可執(zhí)行.4。2 硬件類入庫驗收規(guī)定本制度中所稱硬件類入庫驗收是指主管部門接收到行政部按采購申請單采IT外觀檢查等查點和核實

3、的過程.貨或更換等事宜。(3）IT科目與財務(wù)部門達成統(tǒng)馭關(guān)系予以分類粘貼資產(chǎn)編號標簽。(4）造成的資產(chǎn)遺失、人為損壞等情況，主管部門將承擔主要責(zé)任。(5）收、入庫、出庫登記表。4。3 硬件類資產(chǎn)庫存管理規(guī)定到受益人這段時間內(nèi)對庫存資產(chǎn)進行管理的過程。PC或安裝辦公必用軟件、系統(tǒng)補丁與軟件補丁等。（3) 資產(chǎn)主管部門應(yīng)根據(jù)驗收、入庫、出庫登記表中的信息，隨時掌握庫存情況，對某些類別的應(yīng)保證一定庫存量的硬件類資產(chǎn)應(yīng)急提出采購申請。（4） 存貨的放置應(yīng)力求整齊、集中、分類存放等。4.4 硬件類資產(chǎn)使用申請規(guī)定（1）由受益人向主管部門提出使用意向后，主管部門按照采購申請單進行資產(chǎn)發(fā)放， IT（2) 主

4、管部門必須嚴格按照最初的采購申請單進行發(fā)放,并針對發(fā)放的硬件類資產(chǎn)填寫驗收、入庫、出庫登記表。4。5 硬件類資產(chǎn)的借用規(guī)定（1）購的硬件類資產(chǎn)未能及時到位時都可以向主管部門提出硬件類資產(chǎn)借用申請。（2)(4) 如借用時間較長，則應(yīng)考慮發(fā)生在借用期間的折舊問題。（5) 主管部門的硬件類資產(chǎn)登記臺帳應(yīng)反映出借用部分，保證使用權(quán)和其它權(quán)限的清晰明確.4。6 閑置硬件類資產(chǎn)的回收與發(fā)放規(guī)定原有應(yīng)用需求取消帶來的空閑硬件資產(chǎn)。PC相關(guān)登記。（3)臺帳中，根據(jù)以后的需求情況進行再次發(fā)放和調(diào)控,投入再使用。(4） 對于回收的硬件類資產(chǎn)在進行再分配原則上遵從哪回收分配到哪的原則,產(chǎn)轉(zhuǎn)移規(guī)范進行操作，并在資產(chǎn)轉(zhuǎn)

5、移登記表中進行登記.硬件類資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移（1)請單，必須在得到主管部門以及財務(wù)的確認認可后方可發(fā)生轉(zhuǎn)移行為。（2）留底一份，同時在資產(chǎn)轉(zhuǎn)移登記表中進行登記.硬件類資產(chǎn)轉(zhuǎn)交管理程。（1)PC的采購申請，則主管部門同意并做好登記后即可,如轉(zhuǎn)交后產(chǎn)生新采購需求，則必須提交轉(zhuǎn)交申請單，由經(jīng)過必要的審批后方可執(zhí)行.（2） 轉(zhuǎn)交只允許發(fā)生在同一部門之內(nèi)，或發(fā)生在某一受益人和主管部門之間， 否則將作為資產(chǎn)轉(zhuǎn)移處理。4。9 硬件類資產(chǎn)報廢規(guī)范IT被動報廢方式。4.92.時，其價值明顯減少的情況下應(yīng)提交申請報廢.此外這種報廢還包括已經(jīng)滿折舊方式,相關(guān)報廢規(guī)定如下：(1）務(wù)作相應(yīng)的會計處理。IT映已經(jīng)報廢的那部分資產(chǎn)

6、.報廢的編號不重新使用.3.類資產(chǎn)的報廢.作規(guī)范參照被動報廢方式的相關(guān)規(guī)范硬件類資產(chǎn)的改造升級規(guī)范。1. 硬件類資產(chǎn)的改造升級可分為兩種:主動升級和被動升級。主要作如下規(guī)定：（1）改造升級.在進行硬件類資產(chǎn)改造升級過程中,增強其能力和延長其使用年限的部分應(yīng)計入該硬件類資產(chǎn)的價值中.對于替換式升級則應(yīng)計算其差價部分，如做增加式性費用支出。ITITIT4.7并提交相關(guān)申請，經(jīng)必要的審批和確認后執(zhí)行。整為零的方式投入在使用。耗材類資產(chǎn)管理5。1。 耗材資產(chǎn)范圍PC5.2. 耗材資產(chǎn)管理流程管理、修理和報廢等操作。5。2。1.耗材類的采購申請規(guī)定PC為庫存,以應(yīng)付日常故障維修的需要。量和規(guī)格以日常的消

7、耗情況為依據(jù)。（3) 采購申請遵照公司的相關(guān)采購制度執(zhí)行。5.2.2。 耗材類的入庫驗收和庫存管理外觀檢查等核實與檢查的工作.驗收完成后由主管部門相關(guān)責(zé)任人填寫驗收、入庫、出庫登記表。形、損壞時，主管部門負責(zé)人有責(zé)任將驗收結(jié)果反饋給行政部門,有行政部門負責(zé)處理退貨或更換等事宜。寫驗收、入庫、出庫登記表，做好登記。（4） 耗材類中的所有類別都劃為費用支出部分，不算入資產(chǎn)支出部分,不進行資產(chǎn)編號和粘貼標簽。（5) 資產(chǎn)主管部門應(yīng)根據(jù)庫存情況編寫和更新驗收、入庫、出庫登記表，準確反映耗材類中配件與耗材的庫存情況。(6） 存貨的放置應(yīng)力求整齊、集中和分類并置標志牌。（7） 所有經(jīng)過驗收后入庫的資產(chǎn)均由

8、主管部門負責(zé)保管,如出現(xiàn)由于保管不利而造成的資產(chǎn)遺失、人為損壞等情況，主管部門將承擔主要責(zé)任.5.2。3.耗材類的分配管理規(guī)范主管部門必須在配件發(fā)放登記表中進行發(fā)放登記。耗材由主管部門辦理入庫驗收后,由主管部門作為庫存進行管理，其中耗資產(chǎn)管理人員,按中心進行批量登記，受益人根據(jù)客觀需要到各資產(chǎn)管理人員處進行領(lǐng)取，資產(chǎn)管理人員在耗材領(lǐng)用登記表上進行領(lǐng)用登記。（3) 主管部門每兩周負責(zé)對耗材類的使用情況進行一次統(tǒng)計，跟蹤庫存情況和耗材類的使用情況，并及時補充庫存。(4）產(chǎn)由主管部門根據(jù)其性能部分投入在使用,不能使用的部分參照耗材類報廢規(guī)定進行處理。5。2。4. 耗材類報廢規(guī)定（1） 本制度中所稱耗

9、材類報廢非嚴格意義上的固定資產(chǎn)報廢,只是一個廣義上的報廢概念。(2）可以由主管部門提請報廢.此外報廢的耗材類還包括因性能落后已無法滿足工作需要而被淘汰下來的部分。（3）申請報廢，由公司統(tǒng)一進行折價出售等處理并作相應(yīng)的會計處理.軟件資產(chǎn)管理6。1.本制度所稱軟件資產(chǎn)是指公司根據(jù)業(yè)務(wù)實際需要而采購的相關(guān)辦公軟件,包括操作系統(tǒng)、辦公平臺軟件和開發(fā)平臺軟件等軟件構(gòu)成的那部分資產(chǎn).其上所指軟件資產(chǎn)不包含那部分未購買版權(quán)而只是付一定費用以換取一定時段使用權(quán)的那部分軟件。 軟件分類從業(yè)務(wù)需要的角度出發(fā),將公司使用軟件分為三類：（1）Office都是所必須依賴的最基本的那部分軟件；(2） 必要軟件：oracl

10、e，tomcat,weblogic務(wù)化需求表現(xiàn)較強的那部分軟件；(3）部分軟件。6。3。軟件資產(chǎn)管理過程中的相關(guān)規(guī)定6。3.1. 軟件采購申請規(guī)定求匯總后統(tǒng)一提交采購申請.統(tǒng)計表單和相關(guān)申請流程單見附件。采購的軟件支包括辦公必用軟件和辦公輔助軟件兩類軟件.6.3.2。 軟件的入庫驗收和庫存管理好軟件庫存管理登記，隨時掌握軟件資產(chǎn)的庫存情況。3. 軟件資產(chǎn)發(fā)放辦法(1）PC(2） 主管部門負責(zé)批量發(fā)放辦公輔助軟件,軟件受益人自行安裝,管理可以提供安裝和配置等方面必要的技術(shù)支持等。對于以上兩種軟件,主管部門必須做好發(fā)放登記和統(tǒng)一管理。6.4. 相關(guān)責(zé)任界定主管部門同意所進行的辦公必用軟件的初始安裝

11、行為和重新安裝行為非公司行為而均屬個人行為，由此引發(fā)的一切后果與將公司無關(guān)。主管部門負責(zé)統(tǒng)計各中心或部門所需要的辦公輔助軟件的采購需求,統(tǒng)一 公司任何個人不得私自安裝非免費的非必要性軟件,否則均屬個人行為,由此引發(fā)的一切法律后果將于公司無關(guān)。（4）政部門，以便形成有效監(jiān)督.IT7。1年中（終）方式有主管部門和財務(wù)部門于年中(終)時，實施全面的清點一次。季度抽點:主要是主管部門抽樣檢查.主管部門有義務(wù)根據(jù)財務(wù)部門的專項需要配合隨時實行盤點。7.2. 盤點人的指派與職責(zé)（1） 主盤人：由財務(wù)部門指派人員擔任，負責(zé)實際盤點工作的發(fā)起、推動和實施工作；(2） 盤點人：由財務(wù)部門指派人員擔任，主要負責(zé)點計數(shù)量