內(nèi)控工作總結(jié)

1、第 頁(yè)內(nèi)控工作總結(jié)一、工作回顧 第一.合規(guī)管理工作。一是牽頭完成選購(gòu)管理5項(xiàng)關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)梳理，確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)31條，針對(duì)10個(gè)關(guān)鍵崗位完善防控措施28條。二是牽頭推動(dòng)制度體系建設(shè)，幫助完成選購(gòu)管理方法等5項(xiàng)重點(diǎn)業(yè)務(wù)的制度修訂。三是重點(diǎn)梳理廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控清單6項(xiàng)清單的編制，并制定廉潔風(fēng)險(xiǎn)防范指引表。四是理順“三重一大”決策流程，明確“三重一大”決策事項(xiàng)范圍，規(guī)范上會(huì)流程，做好會(huì)議記錄及相關(guān)資料的存檔。五是組織完成法律法規(guī)條款的識(shí)別確認(rèn)，確認(rèn)食品平安法、煙草專(zhuān)賣(mài)法、廣告法、消費(fèi)者權(quán)益保障法等相關(guān)法律法規(guī)15項(xiàng)。 其次.內(nèi)控管理工作。一是強(qiáng)化合同管理，牽頭完成合同管理專(zhuān)項(xiàng)檢查迎檢工作，主動(dòng)完成問(wèn)題整

2、改，并依據(jù)新的合同管理要求，做好合同的線(xiàn)上審核、合同登記存檔、履行狀況跟蹤上報(bào)等。二是牽頭推動(dòng)制度體系融合，全面排查全部崗位職責(zé)對(duì)應(yīng)制度流程管控，完善更新內(nèi)控流程圖。三是規(guī)范管理，牽頭完成重要崗位牽制書(shū)目和業(yè)務(wù)公開(kāi)部分。四是牽頭組織年度專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)迎審工作，收集整理審計(jì)須要相關(guān)材料，協(xié)調(diào)督促各部門(mén)做好審計(jì)回復(fù)和問(wèn)題整改落實(shí)。五是根據(jù)HSE管理要求，完成平安環(huán)保責(zé)任書(shū)簽訂、危急因素辨識(shí)臺(tái)賬整理、個(gè)人平安行動(dòng)手冊(cè)公開(kāi)等規(guī)定事項(xiàng)，牽頭完成質(zhì)量體系審核改版，完成HSE體系審核迎檢工作。 第三.其他工作。一是主動(dòng)做好宣揚(yáng)報(bào)道，截至10月，審核修改并上稿91篇，其中78篇被外部網(wǎng)站采納。二是強(qiáng)化重點(diǎn)工作督察督

3、辦，對(duì)要求的重點(diǎn)工作剛好在協(xié)同系統(tǒng)上跟蹤反饋并辦結(jié)，對(duì)各部門(mén)的重點(diǎn)工作分月度、周度跟蹤收集，呈報(bào)領(lǐng)導(dǎo)。三是根據(jù)相關(guān)規(guī)定，做好經(jīng)營(yíng)分析會(huì)、工作總結(jié)會(huì)等各類(lèi)會(huì)議的會(huì)務(wù)籌備。四是仔細(xì)做好例會(huì)匯報(bào)材料、會(huì)議材料等其他文字材料的擬定。五是主動(dòng)幫助做好黨群工團(tuán)相關(guān)工作。 二、工作中存在的不足 1.專(zhuān)業(yè)實(shí)力需進(jìn)一步加強(qiáng)。一是對(duì)于專(zhuān)業(yè)學(xué)問(wèn)的學(xué)習(xí)駕馭不夠，撰寫(xiě)相關(guān)材料水平不足，專(zhuān)業(yè)性不強(qiáng)。二是對(duì)于法規(guī)方面相關(guān)制度規(guī)定的學(xué)習(xí)不夠深化，不能很好地指導(dǎo)并開(kāi)展工作。 2.工作完成質(zhì)量需進(jìn)一步提升。因事務(wù)性工作繁雜，多頭對(duì)應(yīng)多個(gè)處室，忙于應(yīng)付，導(dǎo)致個(gè)別工作完成質(zhì)量不高。 3.工作協(xié)調(diào)實(shí)力需進(jìn)一步強(qiáng)化。重點(diǎn)工作督辦力度不夠

4、，對(duì)于重點(diǎn)工作的進(jìn)展反饋不夠剛好。 4.思索問(wèn)題的全面性不足。對(duì)于領(lǐng)導(dǎo)交辦工作，做前的思索不夠深化，導(dǎo)致工作效果不佳。 三、20 xx年工作安排 1提高自身專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)實(shí)力。從本職工作崗位動(dòng)身，不斷加強(qiáng)專(zhuān)業(yè)學(xué)問(wèn)學(xué)習(xí)，努力提高自身素養(yǎng)，仔細(xì)履行崗位職責(zé)，不折不扣地完成各項(xiàng)工作。 2提高合規(guī)管理專(zhuān)業(yè)水平。一是強(qiáng)化內(nèi)控管理工作，牽頭組織完成新制度的內(nèi)控流程梳理及編制，完善內(nèi)部限制管理體系，確保順當(dāng)通過(guò)內(nèi)控測(cè)試。二是進(jìn)一步強(qiáng)化基礎(chǔ)規(guī)范管理工作，嚴(yán)格根據(jù)管理流程做好“三重一大”的會(huì)議申報(bào)審批工作，杜絕出現(xiàn)不按規(guī)定臨時(shí)增加議題，確保會(huì)議的肅穆性和紀(jì)律性，做好會(huì)議記錄和資料存檔，為專(zhuān)項(xiàng)檢查做好打算。三是持續(xù)強(qiáng)化

5、合同管理，嚴(yán)格根據(jù)合同管理實(shí)施細(xì)則和合同系統(tǒng)操作要求，做好合同簽約依據(jù)的審核，做好合同系統(tǒng)流程的跟蹤指導(dǎo)，確保無(wú)事后合同發(fā)生，確保合同按期完成審批并組織簽訂。四是加強(qiáng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)管控，牽頭組織完成相關(guān)業(yè)務(wù)流程的廉潔風(fēng)險(xiǎn)清單梳理，確保新修訂的制度對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)漏洞有效管控。 3提高重點(diǎn)工作宣揚(yáng)報(bào)道力度。進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)工作、亮點(diǎn)工作的宣揚(yáng)報(bào)道，主動(dòng)調(diào)動(dòng)各部門(mén)對(duì)宣揚(yáng)工作的主動(dòng)性，加強(qiáng)引導(dǎo)，助力各項(xiàng)工作順當(dāng)推動(dòng)。 4提高對(duì)內(nèi)對(duì)外綜合協(xié)調(diào)實(shí)力。充分發(fā)揮樞紐功能，仔細(xì)抓好督查督辦工作管理，剛好反饋工作進(jìn)展，確保工作執(zhí)行力落實(shí)到位。 5提高工作主動(dòng)性，加強(qiáng)相互協(xié)作協(xié)作實(shí)力。主動(dòng)補(bǔ)位、相互協(xié)作，高效推動(dòng)各項(xiàng)工作。

6、內(nèi)控工作總結(jié)4 自20 xx年總行開(kāi)展內(nèi)部限制綜合評(píng)價(jià)以來(lái)，我行非常重視內(nèi)部限制管理工作，把內(nèi)控工作作為一項(xiàng)重要的工作來(lái)抓，在嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)行制度、方法的前提下，針對(duì)xx支行實(shí)際，努力完善、細(xì)化內(nèi)控管理制度，做精做細(xì)各項(xiàng)內(nèi)控管理，為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，維護(hù)財(cái)產(chǎn)完整，保證會(huì)計(jì)及其他資料正確和財(cái)務(wù)收支合法，決策層的經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)決策能得以順當(dāng)貫徹執(zhí)行，工作效率和經(jīng)濟(jì)效益能得以提高，我行堅(jiān)持業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控管理并舉的經(jīng)營(yíng)策略，在規(guī)范操作程序、降低金融風(fēng)險(xiǎn)中起到了主動(dòng)促進(jìn)作用?，F(xiàn)將全行內(nèi)控管理狀況報(bào)告 一、內(nèi)部限制管理的基本狀況 支行本職設(shè)置辦公室、人事監(jiān)察部、安排信貸部、市場(chǎng)客戶(hù)部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、國(guó)際業(yè)務(wù)部、

7、合規(guī)部七個(gè)職能部室，一個(gè)工會(huì)辦公室、一個(gè)黨委辦公室。轄屬營(yíng)業(yè)部、xx支行、xx支行、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xxx分理處、xx分理處十一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，另設(shè)xx、xx、xx、xx、xx、xx6個(gè)儲(chǔ)蓄所。到10月末全行員工xx人，其中長(zhǎng)期合同工xx人，短期合同工xx人。在機(jī)構(gòu)上設(shè)置上做到職能部門(mén)橫向平行制約，前后臺(tái)業(yè)務(wù)分別;在崗位配置上做到人員落實(shí)、職責(zé)明確;在制度建設(shè)上做到文件傳遞上剛好，貫徹學(xué)習(xí)到位;在制度執(zhí)行上嚴(yán)格要求規(guī)范操作，努力降低操作風(fēng)險(xiǎn);在制度保障上堅(jiān)持加強(qiáng)自律監(jiān)管和再監(jiān)督力度，為內(nèi)控管理保駕護(hù)航?？傮w上講，我行內(nèi)控管理工作是領(lǐng)導(dǎo)重視、組

8、織落實(shí)、職責(zé)明確、三道防線(xiàn)環(huán)環(huán)相扣、風(fēng)險(xiǎn)防范實(shí)力日益提高。找范文 二、當(dāng)年內(nèi)控管理實(shí)行的主要措施、取得的效果和成果 為確保全行內(nèi)控管理的良好態(tài)勢(shì)，今年以來(lái)我行在內(nèi)控管理工作上實(shí)行了以下措施 1、領(lǐng)導(dǎo)重視，組織落實(shí)，20 xx年以來(lái)，我行領(lǐng)導(dǎo)班子始終高度重視支行的內(nèi)控工作，把加強(qiáng)內(nèi)控工作作為提高全行管理水平，規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，提高全行員工綜合素養(yǎng)的重要手段來(lái)抓，做到思想相識(shí)到位，工作措施到位，組織體系健全，懲罰整改加強(qiáng)。我行單獨(dú)設(shè)立審計(jì)辦公室，內(nèi)控工作由審計(jì)辦牽頭抓，今年共組織現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)x次，參與人員xx人次，依據(jù)行長(zhǎng)室要求制訂了工作安排，完成了xx主任xxx、xx分理處主任xx任期內(nèi)的責(zé)任審計(jì);xx

9、儲(chǔ)畜所、xx儲(chǔ)蓄所、xx儲(chǔ)蓄所、xx分理處業(yè)務(wù)審計(jì)工作;重要崗位責(zé)任移交x個(gè)人次;支持分行審計(jì)處人員調(diào)用;對(duì)監(jiān)管中發(fā)覺(jué)的問(wèn)題進(jìn)行延長(zhǎng)檢查;建立了問(wèn)題整改臺(tái)賬;督導(dǎo)了內(nèi)控評(píng)價(jià)自查自糾工作。 2、剛好傳達(dá)銀監(jiān)會(huì)、人民銀行、上級(jí)行新政策、新制度、新方法。據(jù)統(tǒng)計(jì)，到9月底共向支行本級(jí)轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級(jí)行業(yè)務(wù)性文件十多只，向營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級(jí)行業(yè)務(wù)性文件xx多只，收文后剛好組織了員工學(xué)習(xí)，強(qiáng)化了全行員工嫻熟駕馭國(guó)家金融政策、制度、方法，規(guī)范了員工業(yè)務(wù)操作程序。 3、針對(duì)本行實(shí)際，不斷完善行之有效的各種規(guī)章制度。依據(jù)上級(jí)行的文件精神，我行為進(jìn)一步貫穿到詳細(xì)業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)控管理上，支行今年來(lái)出臺(tái)了各類(lèi)制度保障

10、性及業(yè)務(wù)性文件，新成立了xxxxxx、xxxxx、xxxx委員會(huì)，調(diào)整了xx審查委員會(huì)、xxxxx委員會(huì)、xxxxx領(lǐng)導(dǎo)小組、xxxx領(lǐng)導(dǎo)小組;出臺(tái)了xx年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核方法、經(jīng)營(yíng)單位主責(zé)任人內(nèi)部綜合管理考核內(nèi)法、工資安排方法、xxx工作質(zhì)量考核方法;修訂了支行職能部門(mén)崗位職責(zé)。制度、方法出臺(tái)使全行在組織上、職責(zé)上為內(nèi)控管理供應(yīng)了有效的制度保障。 4、高度重視存在問(wèn)題，明確落實(shí)整改責(zé)任，扎實(shí)抓好整改工作。整改工作由支行合規(guī)部門(mén)牽頭，各業(yè)務(wù)主管部門(mén)督辦，問(wèn)題存在單位落實(shí)整改。合規(guī)部門(mén)建立全行性整改臺(tái)賬，對(duì)今年來(lái)上級(jí)行各種內(nèi)外部檢查出來(lái)的問(wèn)題及整改結(jié)果逐一登記，并對(duì)業(yè)務(wù)主管部門(mén)發(fā)送xx通知書(shū)，全程

11、監(jiān)控各單位的整改狀況;業(yè)務(wù)主管部門(mén)對(duì)上級(jí)行各種內(nèi)外部檢查及季度自律監(jiān)管中存在問(wèn)題建立系統(tǒng)整改臺(tái)賬，并依據(jù)xx通知書(shū)深化基層抓整改落實(shí);問(wèn)題存在單位重點(diǎn)落實(shí)整改責(zé)任人，堅(jiān)持“誰(shuí)經(jīng)辦，誰(shuí)整改，誰(shuí)不整改處理誰(shuí)”原則。通過(guò)責(zé)任到位，縱橫結(jié)合措施，除客觀緣由確難整改外，做到整改不留死角，不走過(guò)常 5、自律監(jiān)管程序逐步規(guī)范，懲罰力度明顯提高。x月，支行對(duì)違所會(huì)計(jì)基本業(yè)務(wù)操作和制度的有關(guān)人員，根據(jù)xx銀行員工違反規(guī)章制度處理方法和審計(jì)處理懲罰方法進(jìn)行了肅穆懲罰，共懲罰xx人次，金額xx元。 6、主動(dòng)組織員工培訓(xùn)，提高員工規(guī)范操作意識(shí)。 內(nèi)控工作總結(jié)5 20 xx年以來(lái)，結(jié)合我行各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)特點(diǎn)，我著重在相關(guān)

12、信貸業(yè)務(wù)品種的流程制度和政策等方面加強(qiáng)了學(xué)習(xí)。20 xx年一年的工作經(jīng)驗(yàn)，使我對(duì)我行始終堅(jiān)持的依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)有了更深刻的相識(shí)，也對(duì)自己所在的崗位，所從事的工作有了更深刻的感受和了解?，F(xiàn)將我對(duì)內(nèi)控工作的幾點(diǎn)心得體會(huì)報(bào)告如下： 一認(rèn)清形勢(shì)，樹(shù)立正確的人生觀價(jià)值觀。銀行是一個(gè)特別的行業(yè)，特殊強(qiáng)調(diào)思想素養(yǎng)。要做一名合格的工行員工，首先我們要做一個(gè)正直誠(chéng)懇的人。做一名思想素養(yǎng)過(guò)硬的員工，才能時(shí)刻堅(jiān)持根據(jù)業(yè)務(wù)流程操作，根據(jù)規(guī)章制度辦事，抵制其他一切客觀不利因素的誘惑及威壓。 二堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營(yíng)，扎扎實(shí)實(shí)地把業(yè)務(wù)流程和規(guī)章制度放在心上。業(yè)務(wù)流程和規(guī)章制度不能只掛在嘴上，一到真正處理業(yè)務(wù)時(shí)在操作細(xì)微環(huán)節(jié)上，就把流程

13、制度丟在一邊，工作浮躁，業(yè)務(wù)操作流程敷衍了事。案件的發(fā)生就是因?yàn)樵谶@些細(xì)微環(huán)節(jié)上沒(méi)有堅(jiān)持合規(guī)操作，最終給客戶(hù)造成了不便和損失，給我行造成了經(jīng)濟(jì)和聲譽(yù)上的損失，更是給自己的工作和發(fā)展帶來(lái)了阻礙。假如每筆業(yè)務(wù)的每個(gè)環(huán)節(jié)上的每個(gè)員工都能夠根據(jù)我行的規(guī)定工作，嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)流程，那么案件的發(fā)生就無(wú)機(jī)可乘。所以要防范案件，關(guān)鍵在于要把合規(guī)落實(shí)到位。切勿感情代替制度，盲目信任，心存僥幸，把制度弱化，使制度形同虛設(shè)。 三內(nèi)控工作需提高全員案防的整體警覺(jué)性。通過(guò)這一年來(lái)的案件防范分析會(huì)，我明白了，不是只要自己管好自己不違規(guī)，不犯法就行了，而是我們?nèi)魏稳怂傅娜魏我粋€(gè)錯(cuò)誤都將對(duì)身邊同事的正常工作造成極大的影響，甚

14、至是連累到身邊的同事。所以我要提高自己的警覺(jué)，時(shí)刻比照自己的崗位職責(zé)進(jìn)行反思，在工作時(shí)刻提示自己和身邊的同事，嚴(yán)格根據(jù)規(guī)章制度工作，嚴(yán)格執(zhí)行制度。 四仔細(xì)學(xué)習(xí)員工違規(guī)積分管理方法員工違規(guī)行為處理規(guī)定和員工行為守則等內(nèi)容和要求。明白違規(guī)的嚴(yán)峻性質(zhì)，提高違規(guī)就要問(wèn)責(zé)的相識(shí)。業(yè)務(wù)的開(kāi)展要在健康合規(guī)的前提下進(jìn)行，拋棄僥幸心理確保每一筆業(yè)務(wù)都合規(guī);學(xué)會(huì)愛(ài)護(hù)自己和他人，堅(jiān)固樹(shù)立“一切不能代替制度”的從業(yè)觀念，愛(ài)護(hù)好自己，愛(ài)護(hù)好自己的同事。 案件發(fā)生的教訓(xùn)是深刻的，20 xx年我同樣也在這方面翻過(guò)錯(cuò)誤，因?yàn)樽约旱倪^(guò)分“敏捷”，因?yàn)樽约旱哪屈c(diǎn)“小聰慧”違犯了業(yè)務(wù)正常流程和規(guī)章制度，幸虧領(lǐng)導(dǎo)和同事們的剛好制止和

15、教化，使我懸崖勒馬，浪子回頭，沒(méi)有造成更大損失。20 xx年我必當(dāng)堅(jiān)固地樹(shù)立合規(guī)意識(shí)，嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，樹(shù)立信念，不斷地學(xué)習(xí)和駕馭各項(xiàng)專(zhuān)業(yè)學(xué)問(wèn)和技能，以飽滿(mǎn)的熱忱投入到新一年的工作中去。 內(nèi)控工作總結(jié)6 根據(jù)財(cái)政部印發(fā)的行政事業(yè)單位內(nèi)部限制規(guī)范（試行），以及長(zhǎng)嶺縣貫徹實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)部限制規(guī)范工作方案的要求，為進(jìn)一步提高我局內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部限制，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，我局對(duì)本單位的內(nèi)部限制進(jìn)行了全面的梳理，并進(jìn)行了適當(dāng)?shù)脑u(píng)價(jià)?，F(xiàn)將有關(guān)貫徹實(shí)施狀況報(bào)告如下： 一、打算工作 繼三月中旬，縣財(cái)政局組織召開(kāi)全縣貫徹實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)控規(guī)范動(dòng)員大會(huì)，對(duì)全縣貫徹實(shí)施內(nèi)控規(guī)范工作做動(dòng)員部署后

16、，我局制定了長(zhǎng)嶺縣衛(wèi)生局貫徹實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)部限制規(guī)范工作方案，成立了貫徹實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)部限制規(guī)范實(shí)施、協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)本局貫徹實(shí)施內(nèi)控工作方案、協(xié)調(diào)解決重大事項(xiàng)、監(jiān)督指導(dǎo)工作開(kāi)展。 二、貫徹實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)部限制規(guī)范目標(biāo)和原則 （一）內(nèi)部限制的目標(biāo)和原則 1、內(nèi)部限制的目標(biāo) 內(nèi)部限制是由行政事業(yè)單位的領(lǐng)導(dǎo)層和全體職工實(shí)施的、旨在提高行政事業(yè)單位管理服務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)防范實(shí)力，促進(jìn)單位可持續(xù)、健康發(fā)展，維護(hù)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)公眾利益，實(shí)現(xiàn)行政事業(yè)單位管理服務(wù)目標(biāo)所制定的政策和程序。 我局內(nèi)部限制的目標(biāo)是： （1）合法性管理和服務(wù)活動(dòng)的合法合規(guī) （2）平安性資產(chǎn)平安 （3）牢靠性財(cái)

17、務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)、完整 （4）效率性提高管理服務(wù)的效率和效果 （5）風(fēng)險(xiǎn)防范解除障礙實(shí)現(xiàn)單位發(fā)展戰(zhàn)略 2、我局建立與實(shí)施內(nèi)部限制應(yīng)遵循的原則 （1）全面性原則 內(nèi)部限制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，覆蓋企業(yè)及其所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。因?yàn)?，在?nèi)部限制程序的全部環(huán)節(jié)中，有一個(gè)環(huán)節(jié)沒(méi)有發(fā)揮作用，全部起作用的環(huán)節(jié)，也會(huì)變得無(wú)用。 （2）重要性原則 內(nèi)部限制應(yīng)當(dāng)在全面限制的基礎(chǔ)上，關(guān)注意要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。行業(yè)、規(guī)模、性質(zhì)、所處地域、組織形式等不同，高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域不同。內(nèi)部限制不能防范全部風(fēng)險(xiǎn)，但要關(guān)注意要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，防范顛覆性風(fēng)險(xiǎn)。 （3）制衡性原則 內(nèi)部限制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)

18、臵及權(quán)責(zé)安排、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時(shí)兼顧運(yùn)營(yíng)效率。內(nèi)部限制的核心思想是權(quán)力平衡，制約對(duì)象是權(quán)力，權(quán)力安排合理，約束適當(dāng)是內(nèi)部限制的難點(diǎn)。內(nèi)部限制過(guò)于困難會(huì)影響效率，風(fēng)險(xiǎn)大的業(yè)務(wù)，首先是防范風(fēng)險(xiǎn)，其次才是兼顧運(yùn)營(yíng)效率。 （4）適應(yīng)性原則 內(nèi)部限制應(yīng)當(dāng)與行政事業(yè)單位的規(guī)模、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水同等相適應(yīng)，并隨著狀況的改變剛好加以調(diào)整。內(nèi)部限制不能拷貝，也不能克隆。別人的勝利閱歷，拿過(guò)來(lái)不肯定能用。行政事業(yè)單位發(fā)展的不同階段、外部環(huán)境的改變、戰(zhàn)略目標(biāo) 的調(diào)整等，內(nèi)部限制要隨之變動(dòng)。 （5）成本效益原則 內(nèi)部限制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效限制。 內(nèi)部限制的設(shè)計(jì)和運(yùn)

19、行受制于成本與效益原則。成本小于效益，是任何理性的管理活動(dòng)都必需遵循的法則。 3、建立與實(shí)施內(nèi)部限制應(yīng)包括的要素： （1）內(nèi)部環(huán)境是行政事業(yè)單位實(shí)施內(nèi)部限制的基礎(chǔ)。 （2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是行政事業(yè)單位剛好識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部限制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。 （3）限制活動(dòng)是行政事業(yè)單位依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采納相應(yīng)的限制措施、政策和方法，將風(fēng)險(xiǎn)限制在可承受范圍之內(nèi)。 （4）信息與溝通是行政事業(yè)單位剛好、精確地收集、傳遞與內(nèi)部限制相關(guān)的信息，并在行政事業(yè)單位內(nèi)部、單位與外部之間進(jìn)行有效溝通。 （5）內(nèi)部監(jiān)督是行政事業(yè)單位對(duì)內(nèi)部限制建立與實(shí)施狀況進(jìn)行監(jiān)督檢查，評(píng)價(jià)內(nèi)部限制的有效性，發(fā)

20、覺(jué)內(nèi)部限制缺陷，應(yīng)當(dāng)剛好加以改進(jìn)。 三、當(dāng)前行政事業(yè)單位內(nèi)部限制存在的主要問(wèn)題 1.費(fèi)用支出缺乏有效限制 行政事業(yè)單位對(duì)于行政經(jīng)費(fèi)的支出，特殊是款待費(fèi)、辦公費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、水電費(fèi)等，普遍缺乏嚴(yán)格的限制標(biāo)準(zhǔn)；即使制定了內(nèi)部經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，但仍較多采納實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)制。 2.固定資產(chǎn)限制薄弱 實(shí)行政府集中選購(gòu)制度以后，行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)的購(gòu)臵得到了有效限制，但運(yùn)用管理仍缺乏相關(guān)的.內(nèi)部限制，重購(gòu)輕管現(xiàn)象比較普遍。如未按規(guī)定建立起定期財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)制度，購(gòu)臵的固定資產(chǎn)未能剛好登記入賬，未登記固定資產(chǎn)明細(xì)賬和實(shí)物卡片，責(zé)任不明確等，導(dǎo)致資產(chǎn)賬實(shí)不符及資產(chǎn)流失。 3.財(cái)務(wù)管理弱化 財(cái)務(wù)部門(mén)的工作限于記賬、算賬、報(bào)賬，與

21、業(yè)務(wù)限制脫節(jié)，對(duì)單位重要事項(xiàng)的決策、實(shí)施過(guò)程和結(jié)果均不了解，未能對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)實(shí)施必要的財(cái)務(wù)限制和監(jiān)督。票據(jù)管理不到位。未建立定期或不定期抽查制度，出現(xiàn)延期上繳收入，挪用公款問(wèn)題；對(duì)運(yùn)用后票據(jù)未能剛好辦理交驗(yàn)、核銷(xiāo)，簡(jiǎn)單導(dǎo)致收入不入賬、私設(shè)“小金庫(kù)”等問(wèn)題。 4.崗位設(shè)臵不夠合理 由于多種緣由，一些單位崗位支配不盡合理，存在一人多崗、不相容崗位兼職現(xiàn)象。記賬人員、保管人員、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)決策人員及經(jīng)辦人員沒(méi)有很好的分別制約，存在出納兼復(fù)核、選購(gòu)兼保管等現(xiàn)象，出現(xiàn)管理漏洞。 5.預(yù)算限制比較薄弱 首先是沒(méi)有預(yù)算或預(yù)算編制比較粗糙，部門(mén)預(yù)算的編制一般依據(jù)當(dāng)年財(cái)政狀況、上年收支、預(yù)算單位自身的特點(diǎn)和業(yè)務(wù)進(jìn)行核

22、定，沒(méi)有細(xì)化到詳細(xì)項(xiàng)目，預(yù)算支出達(dá)不到逐筆進(jìn)行核定的要求。其次是預(yù)算剛性不夠，預(yù)算的安排性、科學(xué)性不強(qiáng)，預(yù)算調(diào)整追加較為頻繁，資金運(yùn)用缺乏預(yù)見(jiàn)性，減弱了預(yù)算的約束限制力。 四、行政事業(yè)單位內(nèi)部限制薄弱的主要緣由 1. 內(nèi)部限制觀念淡薄 良好的內(nèi)部限制意識(shí)是內(nèi)部限制制度設(shè)計(jì)完善和有效運(yùn)行的基本前提。但一 些單位的領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部限制制度重要性的相識(shí)還不到位，內(nèi)控意識(shí)不強(qiáng)，重發(fā)展、輕限制，對(duì)內(nèi)部限制學(xué)問(wèn)缺乏基本了解，把內(nèi)部限制看成僅是財(cái)務(wù)部門(mén)的事。 2.內(nèi)部限制制度不完善 財(cái)政部制定的內(nèi)部會(huì)計(jì)限制規(guī)范主要是針對(duì)企業(yè)的，對(duì)行政事業(yè)單位的適用性較差；有的單位雖然制定了一系列內(nèi)限制度，但未能?chē)?yán)格執(zhí)行，對(duì)制度的

23、執(zhí)行及效果缺乏必要的監(jiān)督，導(dǎo)致有章不循、違章不究，內(nèi)部限制制度未能發(fā)揮應(yīng)有的作用。 3.信息與溝通連接不夠 行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)集中核算后，由會(huì)計(jì)核算中心對(duì)行政事業(yè)單位集中辦理睬計(jì)核算和監(jiān)督業(yè)務(wù)，由于會(huì)計(jì)主體單位與核算部門(mén)不一樣，雙方溝通連接不夠，極易形成賬物分別的資產(chǎn)管理現(xiàn)狀，造成核算中心管賬不管物、核算單位管物不管賬、賬物不符的問(wèn)題，影響單位內(nèi)部限制制度的有效實(shí)施。 4.管理人員業(yè)務(wù)素養(yǎng)不能適應(yīng)內(nèi)部限制工作的須要 管理人員競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)差，缺乏創(chuàng)新精神，業(yè)務(wù)素養(yǎng)難以滿(mǎn)意實(shí)施內(nèi)部限制和監(jiān)督的要求。 5.外部監(jiān)督對(duì)單位內(nèi)部限制健全性和有效性的監(jiān)督檢查不夠 目前作為行政事業(yè)單位主要外部監(jiān)督力氣的財(cái)政、審計(jì)

24、部門(mén)，大多偏重于對(duì)單位財(cái)政資金的運(yùn)用是否合法、合規(guī)進(jìn)行監(jiān)督，較少對(duì)被審計(jì)單位是否建立有效的內(nèi)部限制制度以及有效執(zhí)行加以實(shí)質(zhì)性檢查。缺少有效的外部監(jiān)督，使行政事業(yè)單位內(nèi)部限制制度體系完善失去外部推動(dòng)力和約束機(jī)制。 五、我局實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)部限制狀況 （一）限制環(huán)境 任何行政事業(yè)單位的限制活動(dòng)都存在于肯定的限制環(huán)境之中，限制環(huán)境的好壞干脆影響到行政事業(yè)單位內(nèi)部限制的貫徹和執(zhí)行以及管理服務(wù)目標(biāo)及整體戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。在COSO報(bào)告內(nèi)部限制整體框架的內(nèi)部限制五要素中，限制環(huán)境被放在了第一的位子上，它作為推動(dòng)單位發(fā)展的動(dòng)力，是全部其他內(nèi)控組成部分的基礎(chǔ)和核心。它對(duì)行政事業(yè)單位內(nèi)部限制的建立和實(shí)施有重大影

25、響，其好壞干脆確定了行政事業(yè)單位內(nèi)部限制整體框架實(shí)施的效果。 1、操守和價(jià)值觀 誠(chéng)信和道德價(jià)值觀念是限制環(huán)境的重要組成部分，影響到重要業(yè)務(wù)流程的設(shè)計(jì)和運(yùn)行。內(nèi)部限制的有效性干脆依靠于負(fù)責(zé)創(chuàng)建、管理和監(jiān)控內(nèi)部限制的人員的誠(chéng)信和道德價(jià)值觀念。單位是否存在道德行為規(guī)范，以及這些規(guī)范如何在單位內(nèi)部得到溝通和落實(shí)，確定了是否能產(chǎn)生誠(chéng)信和道德的行為 （1）.領(lǐng)導(dǎo)的操守和價(jià)值觀具有杠桿作用 誠(chéng)信的原則和道德價(jià)值觀，主要取決于單位負(fù)責(zé)人。嚴(yán)格一樣地保持誠(chéng)信行為和道德標(biāo)準(zhǔn)，任何人不得凌駕于內(nèi)部限制制度之上。負(fù)責(zé)人要以身作則，并傳達(dá)給全體職工。 （2）.制定行為準(zhǔn)則和其他原則 明確可以接受的商業(yè)行為，利益沖突的處

26、理方式，員工行為的道德標(biāo)準(zhǔn)并確保這些準(zhǔn)則和原則的有效執(zhí)行。對(duì)員工精神規(guī)范、儀容儀表、工作紀(jì)律、待人接物、環(huán)境衛(wèi)生以及組織管理及違反守則的處理方法等方面做出規(guī)定。 可通過(guò)標(biāo)語(yǔ)、宣揚(yáng)冊(cè)、培訓(xùn)等手段，推動(dòng)內(nèi)部員工對(duì)單位理念的理解和接受，使員工理解和把握單位文化和管理理念。 （3）.懲罰規(guī)定 對(duì)于背離單位政策和程序，違反行為準(zhǔn)則的行為，能夠?qū)嵭醒a(bǔ)救施。保證這些措施被單位員工所知悉。 （4）.管理者對(duì)干涉正常程序或凌駕制度行為的看法 應(yīng)一貫重視管理者對(duì)于干涉正常程序或越權(quán)行為的看法。 （5）.面臨不現(xiàn)實(shí)的目標(biāo)的壓力 管理層在制定關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)時(shí)，要考慮適當(dāng)，過(guò)高的不現(xiàn)實(shí)的目標(biāo)會(huì)導(dǎo)致員工丟失主動(dòng)性和舞弊。

27、2、管理哲學(xué)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格 單位管理者的觀念、方式和風(fēng)格，通常會(huì)從三個(gè)方面極大地影響限制環(huán)境：第一、管理者對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的看法和限制風(fēng)險(xiǎn)的方法；其次、為實(shí)現(xiàn)預(yù)算和其他財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，對(duì)內(nèi)部限制的重視程度；第三、管理者對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表所持的看法和所實(shí)行的行動(dòng)。 （1）管理層的主導(dǎo)作用 管理層負(fù)責(zé)單位管理服務(wù)活動(dòng)的運(yùn)作以及管理策略和程序的制定、執(zhí)行與監(jiān)督。限制環(huán)境的每個(gè)方面在很大程度上都受管理層實(shí)行的措施和作出決策的影響，在管理層以一個(gè)或少數(shù)幾個(gè)人為主時(shí)，管理層的理念和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格對(duì)內(nèi)部限制的影響尤為突出。 （2）管理理念 管理層的理念包括管理層對(duì)內(nèi)部限制的理念，即管理層對(duì)內(nèi)部限制以及對(duì)詳細(xì)限制實(shí)施環(huán)境的重視程度。管

28、理層對(duì)內(nèi)部限制的重視，將有助于限制的有效執(zhí)行。本單位負(fù)責(zé)人假如不重視內(nèi)部限制，甚至反對(duì)內(nèi)部限制，那么該單位的內(nèi)部限制制度就是紙上談兵，就是一句空話(huà)。 衡量管理層對(duì)內(nèi)部限制重視程度的重要標(biāo)準(zhǔn)，是管理層收到有關(guān)內(nèi)部限制弱點(diǎn)及違規(guī)事務(wù)的報(bào)告時(shí)是否作出適當(dāng)反應(yīng)。管理層剛好地下達(dá)糾弊措施，表明他們對(duì)內(nèi)部限制的重視，也有利于加強(qiáng)本單位內(nèi)部的限制意識(shí)。 （3）管理層的經(jīng)營(yíng)風(fēng)格 管理層的經(jīng)營(yíng)風(fēng)格是指管理層所能接受的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)。 管理哲學(xué)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格通常對(duì)企業(yè)有普遍深化的影響。這些影響是無(wú)形的，但可以找到一些主動(dòng)和消極的標(biāo)記。 3、文化建設(shè) 文化建設(shè)是行政事業(yè)單位的靈魂，是推動(dòng)行政事業(yè)單位發(fā)展的不竭動(dòng)力。它包

29、含著特別豐富的內(nèi)容，其核心是行政事業(yè)單位的精神和價(jià)值觀。這里的價(jià)值觀不是泛指行政事業(yè)單位管理中的各種文化現(xiàn)象，而是行政事業(yè)單位中的員工在從事工作與管理中所持有的價(jià)值觀念。 行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)重視文化建設(shè)在實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略中不行或缺的作用，加大投入力度，健全保障機(jī)制，防止和避開(kāi)形式主義。單位應(yīng)當(dāng)依據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和自身特點(diǎn)，總結(jié)優(yōu)良傳統(tǒng)，挖掘文化底蘊(yùn)，提煉核心價(jià)值，確定文化建設(shè)的目標(biāo)和內(nèi)容。 單位主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)在文化建設(shè)中發(fā)揮主導(dǎo)作用，以自身的優(yōu)秀品行和腳踏實(shí)地的工作作風(fēng)帶動(dòng)影響整體團(tuán)隊(duì)，共同營(yíng)造主動(dòng)向上的文化環(huán)境。行政事業(yè)單位員工應(yīng)當(dāng)遵守員工行為守則，忠于職守，勤勉盡責(zé)。 行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)建立文化評(píng)估制度

30、，分析總結(jié)文化在單位發(fā)展中的主動(dòng)作用，探討發(fā)覺(jué)不利于單位發(fā)展的文化因素，剛好實(shí)行措施加以改進(jìn)。單位文化評(píng) 估，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注單位核心價(jià)值的員工認(rèn)同感、品牌的社會(huì)認(rèn)可度、參加各種文化的融合，以及員工對(duì)單位將來(lái)發(fā)展的信念。 （二） 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是行政事業(yè)單位剛好識(shí)別、系統(tǒng)分析管理服務(wù)活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部限制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，并合理確定風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略。風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果是風(fēng)險(xiǎn)的基本構(gòu)成要素，風(fēng)險(xiǎn)因素是風(fēng)險(xiǎn)形成的必要條件，是風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生和存在的前提。 行政事業(yè)單位的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序應(yīng)當(dāng)考慮相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的跡象，可能影響單位目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的外部和內(nèi)部因素，并且這些程序應(yīng)當(dāng)分析風(fēng)險(xiǎn)，并且供應(yīng)一個(gè)管理風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ) 源于風(fēng)

31、險(xiǎn)意識(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理主要包括風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與風(fēng)險(xiǎn)限制三大部份。 風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性，受多種事務(wù)發(fā)生的概率所確定。因此，預(yù)料和防范有肯定難度。追求風(fēng)險(xiǎn)與收益的均衡優(yōu)化。 1、風(fēng)險(xiǎn)限制目標(biāo) 內(nèi)部限制是為實(shí)現(xiàn)組織的目標(biāo)，因而，風(fēng)險(xiǎn)限制是為實(shí)現(xiàn)組織的目標(biāo)服務(wù)的。行政事業(yè)單位要依據(jù)管理和服務(wù)要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)，評(píng)估影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，分析緣由。 為有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)限制，我局組織相關(guān)人員按肯定程序組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和應(yīng)對(duì)工作。風(fēng)險(xiǎn)限制組織實(shí)施的流程是：制定風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃；風(fēng)險(xiǎn)辯識(shí)；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；風(fēng)險(xiǎn)管理策略方案選擇；風(fēng)險(xiǎn)管理策略實(shí)施；風(fēng)險(xiǎn)管理策略實(shí)施評(píng)價(jià)。 2、風(fēng)險(xiǎn)承受實(shí)力 行政事業(yè)單位開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，應(yīng)當(dāng)精確識(shí)別與實(shí)現(xiàn)限

32、制目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)，確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受度。風(fēng)險(xiǎn)承受度是行政事業(yè)單位能夠擔(dān)當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)限度，包括整體風(fēng)險(xiǎn)承受實(shí)力和業(yè)務(wù)層面的可接受風(fēng)險(xiǎn)水平。 完全規(guī)避各種風(fēng)險(xiǎn)是不行能的，這種相識(shí)不符合辯證思維。因而，行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)評(píng)價(jià)單位的風(fēng)險(xiǎn)承受實(shí)力，以確定當(dāng)外部或內(nèi)部因素改變帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，哪些風(fēng)險(xiǎn)是可以承受的，哪些風(fēng)險(xiǎn)必需規(guī)避和防范。 風(fēng)險(xiǎn)承受實(shí)力與行政事業(yè)單位管理服務(wù)活動(dòng)的性質(zhì)、社會(huì)影響、權(quán)利責(zé)任、經(jīng)濟(jì)后果、客戶(hù)評(píng)價(jià)等相關(guān)。工作性質(zhì)特別、社會(huì)影響大、經(jīng)濟(jì)后果嚴(yán)峻的單位，風(fēng)險(xiǎn)承受實(shí)力小，反之，風(fēng)險(xiǎn)承受實(shí)力可能大一些。 單位規(guī)模比較大、資源實(shí)力強(qiáng)、法律法規(guī)懲處力度小的行政事業(yè)單位，風(fēng)險(xiǎn)承受實(shí)力較大。反

33、之，風(fēng)險(xiǎn)承受實(shí)力可能小一些。 風(fēng)險(xiǎn)承受能的評(píng)價(jià)取決于風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失與規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)所發(fā)生的支出或成本相關(guān)，包括經(jīng)濟(jì)成本、社會(huì)成本、政治成本等 3、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是發(fā)覺(jué)風(fēng)險(xiǎn)和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)大小的程序。行政事業(yè)單位的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估程序應(yīng)當(dāng)考慮相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的跡象，包括管理層面和服務(wù)活動(dòng)層面。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估程序應(yīng)當(dāng)考慮可能影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的外部和內(nèi)部因素，并且應(yīng)當(dāng)分析風(fēng)險(xiǎn)，供應(yīng) 內(nèi)控工作總結(jié)7 油田公司內(nèi)部限制工作總結(jié) 20 xx年，油田公司根據(jù)中國(guó)石油股份公司的統(tǒng)一部署，起先正式運(yùn)行與國(guó)際接軌的內(nèi)部限制體系。一年來(lái)，油田公司在內(nèi)控體系的貫徹上，突出“執(zhí)行”二字，重在“狠”、“嚴(yán)”上下功夫，不僅經(jīng)受住了多輪次的外

34、部審計(jì)和管理層測(cè)試的考驗(yàn)，有效地實(shí)現(xiàn)了防范風(fēng)險(xiǎn)的目的，而且推動(dòng)了公司各項(xiàng)管理的規(guī)范化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化，促進(jìn)了公司管理水平的提升。 一、強(qiáng)化內(nèi)控執(zhí)行，按程序辦事的規(guī)則日漸形成“沒(méi)有規(guī)則，不成方圓”，企業(yè)管理實(shí)質(zhì)就是制度管理。油田公司依據(jù)內(nèi)控要求，結(jié)合自身管理存在著有章不循、執(zhí)行力較差的現(xiàn)象，進(jìn)行了比照檢查，找出了差距和不足。為此，油田公司實(shí)行了一系列措施，以確保內(nèi)控體系執(zhí)行有力。 加強(qiáng)培訓(xùn)，注意宣揚(yáng)，確保手冊(cè)相關(guān)內(nèi)容人人駕馭。學(xué)習(xí)、駕馭好內(nèi)控手冊(cè)的相關(guān)內(nèi)容，是執(zhí)行好這套體系的前提和基礎(chǔ)。油田公司在內(nèi)控手冊(cè)發(fā)布后，結(jié)合各部門(mén)、各單位不同層次的培訓(xùn)需求，先后組織了余次全公司范圍內(nèi)的視頻培訓(xùn)會(huì)

35、議，多次深化基層單位進(jìn)行宣貫和培訓(xùn)，培訓(xùn)人數(shù)達(dá)到上萬(wàn)人次。通過(guò)培訓(xùn)，各級(jí)管理人員理解和駕馭了內(nèi)部限制的管理方法和相關(guān)要求，全體員工明晰了職業(yè)道德規(guī)范及行為準(zhǔn)則和公司發(fā)展目標(biāo)，為內(nèi)控體系的有效執(zhí)行奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。 健全內(nèi)控工作網(wǎng)絡(luò)，確保組織機(jī)構(gòu)落實(shí)。年年初，公司成立了內(nèi)部限制管理部（與企管法規(guī)處合署辦公），在各二級(jí)單位企管法規(guī)科同時(shí)掛內(nèi)控管理科牌子，設(shè)專(zhuān)職科級(jí)職數(shù)人和專(zhuān)職工作人員人，內(nèi)控工作由項(xiàng)目管理轉(zhuǎn)向日常管理，進(jìn)一步加強(qiáng)了內(nèi)控工作組織領(lǐng)導(dǎo)和機(jī)構(gòu)落實(shí)。 狠抓落實(shí)，層層負(fù)責(zé)，確保流程限制實(shí)現(xiàn)硬著陸。為了使內(nèi)部限制真正落到實(shí)處，公司將內(nèi)控責(zé)任層層分解，狠抓執(zhí)行。 在領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任上，內(nèi)控工作是公司年經(jīng)

36、營(yíng)工作的重中之重，是一把手工程，各單位主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)控工作的重視不要僅停留在口頭上，而且要落實(shí)在行動(dòng)上，每周都要抽出特地時(shí)間，聽(tīng)取內(nèi)控工作匯報(bào)，協(xié)調(diào)解決內(nèi)控工作中遇到的問(wèn)題。并且指出哪個(gè)單位在內(nèi)控上出現(xiàn)問(wèn)題，追究哪個(gè)單位的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。這樣，公司上至總經(jīng)理、主管領(lǐng)導(dǎo)，下至各部門(mén)、各單位領(lǐng)導(dǎo)都把內(nèi)控執(zhí)行放在重要議事日程，出現(xiàn)問(wèn)題有人協(xié)調(diào)，有人負(fù)責(zé)。公司內(nèi)控主管領(lǐng)導(dǎo)、副總經(jīng)理張恩臣帶領(lǐng)內(nèi)控管理部及其他有關(guān)人員，先后次到二級(jí)單位進(jìn)行調(diào)研，剛好駕馭內(nèi)控執(zhí)行狀況，幫助解決在體系設(shè)計(jì)、建設(shè)和執(zhí)行方面出現(xiàn)的問(wèn)題。 在組織落實(shí)上，公司內(nèi)控管理部組織編制了公司部門(mén)內(nèi)控工作要點(diǎn)指引、公司內(nèi)控崗位上的人員編制員工崗位內(nèi)控

37、職責(zé)卡，明確每個(gè)部門(mén)、每個(gè)崗位的內(nèi)控職責(zé)，切實(shí)把內(nèi) 控體系的執(zhí)行落到實(shí)處。各二級(jí)單位內(nèi)控管理科，對(duì)于內(nèi)控執(zhí)行、測(cè)試過(guò)程剛好跟蹤，剛好反饋，嚴(yán)格履行督促、檢查的職責(zé)，嚴(yán)把執(zhí)行關(guān)，發(fā)覺(jué)問(wèn)題剛好上報(bào)，剛好解決，保證全部?jī)?nèi)控流程都有令必行，有據(jù)必依。在內(nèi)控體系運(yùn)行的第一年里，油田用強(qiáng)有力的措施實(shí)現(xiàn)了內(nèi)控流程的硬著陸。 二、嚴(yán)考核硬兌現(xiàn)，確保限制到位，執(zhí)行有力。 確保內(nèi)控有效執(zhí)行，取決于兩個(gè)方面，一是思想是否重視，責(zé)任是否落實(shí)；二是監(jiān)督是否到位、措施是否有力。依據(jù)股份公司內(nèi)部限制執(zhí)行考核暫行規(guī)定，油田公司制定了油田內(nèi)部限制管理考核暫行方法，文件規(guī)定：在測(cè)試中，每發(fā)覺(jué)一個(gè)例外事項(xiàng)，扣除獎(jiǎng)金元；發(fā)覺(jué)例外事項(xiàng)

38、占實(shí)際抽取樣本總量的比例時(shí)或出現(xiàn)一般缺陷，對(duì)該單位進(jìn)行通報(bào)指責(zé)，其行政正職要向公司內(nèi)控建設(shè)委員會(huì)做出書(shū)面檢查；發(fā)覺(jué)例外事項(xiàng)占實(shí)際抽取樣本總量的比例時(shí)或出現(xiàn)重要缺陷，干脆追究該單位行政正職的內(nèi)控責(zé)任。 通過(guò)上述措施，全公司規(guī)章制度的約束力和員工的責(zé)隨意識(shí)得到了明顯提升?，F(xiàn)在，每辦一件事，上至總經(jīng)理，下至一般員工都要先判定是否符合規(guī)章制度、符合內(nèi)控要求；每處理一項(xiàng)業(yè)務(wù)，都要確定是否有風(fēng)險(xiǎn)，如何限制風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格依照內(nèi)控流程操作。公司范圍內(nèi)已經(jīng)形成了層層講執(zhí)行、事事講程序的良好局面。 三、加強(qiáng)流程設(shè)計(jì)，管理制度和管理程序進(jìn)一步科學(xué)化、 規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化流程設(shè)計(jì)是本，是源頭，流程設(shè)計(jì)有效，是執(zhí)行有力的前提和

39、基礎(chǔ)。油田公司的流程設(shè)計(jì)基本上達(dá)到了有效的目的，但仍有一小部分流程還存在著冗余限制，描述繁瑣，基層單位難以操作等問(wèn)題。針對(duì)這種狀況，油田公司實(shí)行了流程負(fù)責(zé)人制和流程審核制。進(jìn)一步強(qiáng)化流程主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)本部門(mén)流程設(shè)計(jì)的責(zé)任，確保流程建設(shè)部門(mén)流程設(shè)計(jì)的肅穆性和權(quán)威性。油田公司成立了個(gè)內(nèi)控流程審核專(zhuān)業(yè)小組，成員全部來(lái)自執(zhí)行單位和相關(guān)部門(mén)人員，以確保流程設(shè)計(jì)能夠?qū)崿F(xiàn)簡(jiǎn)潔、有效、適用、可控。通過(guò)流程設(shè)計(jì)的優(yōu)化和管理制度的梳理，初步實(shí)現(xiàn)了各項(xiàng)管理工作的制度化、程序化、規(guī)范化。 促進(jìn)了管理職能的明晰。油田公司無(wú)形資產(chǎn)管理，在內(nèi)控體系運(yùn)行之前，始終處于無(wú)部門(mén)管理的“真空地帶”，而內(nèi)控體系則要求有無(wú)形資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)限制

40、，為了保證這部分的關(guān)鍵限制落實(shí)到部門(mén)，在公司領(lǐng)導(dǎo)的協(xié)調(diào)下，明確了資產(chǎn)管理中心為無(wú)形資產(chǎn)的管理部門(mén)，對(duì)無(wú)形資產(chǎn)的取得、攤銷(xiāo)、減值打算、處置負(fù)責(zé)，從而解決了公司長(zhǎng)期以來(lái)無(wú)形資產(chǎn)處于“管理真空”局面。資產(chǎn)管理中心在接受了這一管理職能之后，經(jīng)過(guò)探討，制定了油田公司無(wú)形資產(chǎn)管理方法，使油田公司無(wú)形資產(chǎn)管理有了統(tǒng)一的規(guī)范和業(yè)務(wù)流程。 增加了抵擋經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)力。一些限制最終反映結(jié)果是在財(cái)務(wù)部門(mén)，但限制活動(dòng)卻是發(fā)生在上游業(yè)務(wù)部門(mén)，對(duì)于這 樣的限制，公司內(nèi)控管理部組織召開(kāi)了由機(jī)關(guān)全部職能處室參與的內(nèi)控協(xié)調(diào)會(huì)，將每一個(gè)限制點(diǎn)逐一說(shuō)明，須要哪個(gè)部門(mén)在哪個(gè)時(shí)點(diǎn)協(xié)作完成，明確了各部門(mén)的限制責(zé)任，保證了全部關(guān)鍵限制都有部

41、門(mén)負(fù)責(zé)，增加了公司抵擋經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)力。 提高了管理工作效率。在內(nèi)控測(cè)試和審計(jì)中，由于合同滯后引發(fā)了一系列例外事項(xiàng)的產(chǎn)生，為了最大限度地削減例外事項(xiàng)的發(fā)生，油田公司針對(duì)合同審批、簽約環(huán)節(jié)過(guò)多，限制鏈過(guò)長(zhǎng)的現(xiàn)象，進(jìn)行了改進(jìn)，出臺(tái)了油田公司改進(jìn)合同管理實(shí)施細(xì)則和油田公司規(guī)范突發(fā)性、生產(chǎn)急需項(xiàng)目合同管理的補(bǔ)充規(guī)定，此舉不僅削減了例外事項(xiàng)的發(fā)生，而且為一些屬于油田特別性的突發(fā)性及生產(chǎn)急需項(xiàng)目供應(yīng)了制度支持。兩個(gè)文件的發(fā)布，使公司合同審查、審批、簽約業(yè)務(wù)流程進(jìn)一步簡(jiǎn)化，提高了管理工作效率，減輕了基層負(fù)擔(dān)。 推動(dòng)了管理制度的規(guī)范化。管理制度在內(nèi)控體系運(yùn)行中起著重要的支持作用，合理、完善的管理制度。 是體系正

42、常運(yùn)行的重要保障。通過(guò)內(nèi)控測(cè)試和審計(jì)，發(fā)覺(jué)了油田公司一些規(guī)章制度存在著沖突和模糊的地方，一些限制缺乏制度支持，目前，根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，油田公司正在進(jìn)行制度梳理和規(guī)范工作。 四、加強(qiáng)限制環(huán)境建設(shè)，內(nèi)控文化已經(jīng)成為企業(yè)文化一個(gè)新的組成部分限制環(huán)境建設(shè)是內(nèi)控體系的基礎(chǔ)，是有效實(shí) 內(nèi)控工作總結(jié)8 自xx年總行開(kāi)展內(nèi)部限制綜合評(píng)價(jià)以來(lái)，我行非常重視內(nèi)部限制管理工作，把內(nèi)控工作作為一項(xiàng)重要的工作來(lái)抓，在嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)行制度、方法的前提下，針對(duì)xx支行實(shí)際，努力完善、細(xì)化內(nèi)控管理制度，做精做細(xì)各項(xiàng)內(nèi)控管理，為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，維護(hù)財(cái)產(chǎn)完整，保證會(huì)計(jì)及其他資料正確和財(cái)務(wù)收支合法，決策層的經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)決策能得以

43、順當(dāng)貫徹執(zhí)行，工作效率和經(jīng)濟(jì)效益能得以提高，我行堅(jiān)持業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控管理并舉的經(jīng)營(yíng)策略，在規(guī)范操作程序、降低金融風(fēng)險(xiǎn)中起到了主動(dòng)促進(jìn)作用?，F(xiàn)將全行內(nèi)控管理狀況報(bào)告 一、內(nèi)部限制管理的基本狀況 支行本職設(shè)置辦公室、人事監(jiān)察部、安排信貸部、市場(chǎng)客戶(hù)部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、國(guó)際業(yè)務(wù)部、合規(guī)部七個(gè)職能部室，一個(gè)工會(huì)辦公室、一個(gè)黨委辦公室。轄屬營(yíng)業(yè)部、xx支行、xx支行、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xxx分理處、xx分理處十一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，另設(shè)xx、xx、xx、xx、xx、xx6個(gè)儲(chǔ)蓄所。到10月末全行員工xx人，其中長(zhǎng)期合同工xx人，短期合同工xx人。在機(jī)構(gòu)上設(shè)置上做到

44、職能部門(mén)橫向平行制約，前后臺(tái)業(yè)務(wù)分別。在崗位配置上做到人員落實(shí)、職責(zé)明確。 在制度建設(shè)上做到文件傳遞上剛好，貫徹學(xué)習(xí)到位。在制度執(zhí)行上嚴(yán)格要求規(guī)范操作，努力降低操作風(fēng)險(xiǎn)。在制度保障上堅(jiān)持加強(qiáng)自律監(jiān)管和再監(jiān)督力度，為內(nèi)控管理保駕護(hù)航?？傮w上講，我行內(nèi)控管理工作是領(lǐng)導(dǎo)重視、組織落實(shí)、職責(zé)明確、三道防線(xiàn)環(huán)環(huán)相扣、風(fēng)險(xiǎn)防范實(shí)力日益提高。 二、當(dāng)年內(nèi)控管理實(shí)行的主要措施、取得的效果和成果 為確保全行內(nèi)控管理的良好態(tài)勢(shì)，今年以來(lái)我行在內(nèi)控管理工作上實(shí)行了以下措施： 1、領(lǐng)導(dǎo)重視，組織落實(shí)，20 xx年以來(lái)，我行領(lǐng)導(dǎo)班子始終高度重視支行的內(nèi)控工作，把加強(qiáng)內(nèi)控工作作為提高全行管理水平，規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，提高全行員

45、工綜合素養(yǎng)的重要手段來(lái)抓，做到思想相識(shí)到位，工作措施到位，組織體系健全，懲罰整改加強(qiáng)。 我行單獨(dú)設(shè)立審計(jì)辦公室，內(nèi)控工作由審計(jì)辦牽頭抓，今年共組織現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)x次，參與人員xx人次，依據(jù)行長(zhǎng)室要求制訂了工作安排，完成了xx主任xxx、xx分理處主任xx任期內(nèi)的責(zé)任審計(jì)。xx儲(chǔ)畜所、xx儲(chǔ)蓄所、xx儲(chǔ)蓄所、xx分理處業(yè)務(wù)審計(jì)工作。重要崗位責(zé)任移交x個(gè)人次。支持分行審計(jì)處人員調(diào)用。對(duì)監(jiān)管中發(fā)覺(jué)的問(wèn)題進(jìn)行延長(zhǎng)檢查。建立了問(wèn)題整改臺(tái)賬。督導(dǎo)了內(nèi)控評(píng)價(jià)自查自糾工作。 2、剛好傳達(dá)銀監(jiān)會(huì)、人民銀行、上級(jí)行新政策、新制度、新方法。據(jù)統(tǒng)計(jì)，到9月底共向支行本級(jí)轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級(jí)行業(yè)務(wù)性文件十多只，向營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部

46、上級(jí)行業(yè)務(wù)性文件xx多只，收文后剛好組織了員工學(xué)習(xí)，強(qiáng)化了全行員工嫻熟駕馭國(guó)家金融政策、制度、方法，規(guī)范了員工業(yè)務(wù)操作程序。 3、針對(duì)本行實(shí)際，不斷完善行之有效的.各種規(guī)章制度。依據(jù)上級(jí)行的文件精神，我行為進(jìn)一步貫穿到詳細(xì)業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)控管理上，支行今年來(lái)出臺(tái)了各類(lèi)制度保障性及業(yè)務(wù)性文件，新成立了xxxxxx、xxxxx、xxxx委員會(huì)，調(diào)整了xx審查委員會(huì)、xxxxx委員會(huì)、xxxxx領(lǐng)導(dǎo)小組、xxxx領(lǐng)導(dǎo)小組。出臺(tái)了xx年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核方法、經(jīng)營(yíng)單位主責(zé)任人內(nèi)部綜合管理考核內(nèi)法、工資安排方法、xxx工作質(zhì)量考核方法。修訂了支行職能部門(mén)崗位職責(zé)。制度、方法出臺(tái)使全行在組織上、職責(zé)上為內(nèi)控管理供

47、應(yīng)了有效的制度保障。 4、高度重視存在問(wèn)題，明確落實(shí)整改責(zé)任，扎實(shí)抓好整改工作。整改工作由支行合規(guī)部門(mén)牽頭，各業(yè)務(wù)主管部門(mén)督辦，問(wèn)題存在單位落實(shí)整改。 合規(guī)部門(mén)建立全行性整改臺(tái)賬，對(duì)今年來(lái)上級(jí)行各種內(nèi)外部檢查出來(lái)的問(wèn)題及整改結(jié)果逐一登記，并對(duì)業(yè)務(wù)主管部門(mén)發(fā)送xx通知書(shū)，全程監(jiān)控各單位的整改狀況。業(yè)務(wù)主管部門(mén)對(duì)上級(jí)行各種內(nèi)外部檢查及季度自律監(jiān)管中存在問(wèn)題建立系統(tǒng)整改臺(tái)賬，并依據(jù)xx通知書(shū)深化基層抓整改落實(shí)。問(wèn)題存在單位重點(diǎn)落實(shí)整改責(zé)任人，堅(jiān)持“誰(shuí)經(jīng)辦，誰(shuí)整改，誰(shuí)不整改處理誰(shuí)”原則。通過(guò)責(zé)任到位，縱橫結(jié)合措施，除客觀緣由確難整改外，做到整改不留死角，不走過(guò)常 5、自律監(jiān)管程序逐步規(guī)范，懲罰力度明顯

48、提高。x月，支行對(duì)違所會(huì)計(jì)基本業(yè)務(wù)操作和制度的有關(guān)人員，根據(jù)xx銀行員工違反規(guī)章制度處理方法和審計(jì)處理懲罰方法進(jìn)行了肅穆懲罰，共懲罰xx人次，金額xx元。 6、主動(dòng)組織員工培訓(xùn)，提高員工規(guī)范操作意識(shí)。 內(nèi)控工作總結(jié)9 為進(jìn)一步實(shí)行財(cái)政部關(guān)于全面推動(dòng)行政事業(yè)單位內(nèi)部限制建設(shè)的指導(dǎo)看法(財(cái)會(huì)20 xx24號(hào))，總結(jié)各地區(qū)、各部門(mén)、各單位創(chuàng)建的好閱歷、好做法，主動(dòng)發(fā)揮先進(jìn)典型的示范引領(lǐng)作用，財(cái)政部近日發(fā)文關(guān)于報(bào)送20 xx年上半年行政事業(yè)單位內(nèi)部限制工作總結(jié)的通知(財(cái)會(huì)20 xx29號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)通知)，要求各地區(qū)、各部門(mén)仔細(xì)做好20 xx年上半年行政事業(yè)單位內(nèi)部限制工作總結(jié)。 各區(qū)財(cái)政局、各市屬行政

49、事業(yè)單位主管部門(mén)要高度重視，依據(jù)通知要求，結(jié)合廈門(mén)市財(cái)政局廈門(mén)市審計(jì)局關(guān)于全面推動(dòng)行政事業(yè)單位內(nèi)部限制建設(shè)的實(shí)施看法(廈財(cái)會(huì)20 xx29號(hào))及廈門(mén)市財(cái)政局轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部限制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知(廈財(cái)會(huì)20 xx33號(hào))文件要求，在做好各單位內(nèi)部限制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，仔細(xì)組織好本地區(qū)、本部門(mén)、本單位對(duì)20 xx年上半年行政事業(yè)單位內(nèi)部限制工作進(jìn)行全面總結(jié)，重點(diǎn)突出創(chuàng)新性及成效。工作總結(jié)應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容：動(dòng)員部署狀況、協(xié)調(diào)工作機(jī)制建立狀況、詳細(xì)實(shí)施方案、宣揚(yáng)培訓(xùn)狀況、閱歷做法、取得的階段性成效以及工作建議與看法等。 各區(qū)財(cái)政局要組織區(qū)屬行政事業(yè)單位全面總結(jié)各單位20

50、xx年上半年內(nèi)控建設(shè)工作狀況并匯總總結(jié)本區(qū)20 xx年上半年行政事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)工作狀況;各市屬行政事業(yè)單位主管部門(mén)要組織所屬單位總結(jié)各單位20 xx年上半年內(nèi)控建設(shè)工作狀況并匯總總結(jié)本部門(mén)20 xx年上半年行政事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)工作狀況;各區(qū)財(cái)政局、各市屬行政事業(yè)單位主管部門(mén)應(yīng)匯總總結(jié)報(bào)告并形成書(shū)面報(bào)告，于9月25日前反饋我局，紙質(zhì)稿(單位蓋章)報(bào)送到市財(cái)政局各對(duì)口聯(lián)系業(yè)務(wù)處室，電子稿通過(guò)廈門(mén)市財(cái)政局網(wǎng)站“廈門(mén)市行政事業(yè)單位內(nèi)部限制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告、工作總結(jié)報(bào)告模塊”上傳總結(jié)報(bào)告(文件名統(tǒng)一為：20 xx年上半年行政事業(yè)單位內(nèi)部限制工作總結(jié)報(bào)告XX單位)。有條件的區(qū)(部門(mén)或單位)可以總結(jié)提煉所轄

51、單位內(nèi)部限制建設(shè)的閱歷做法，擇優(yōu)向我局報(bào)送1-2個(gè)行政事業(yè)單位內(nèi)部限制典型案例。我局將匯總各區(qū)、各部門(mén)報(bào)送的內(nèi)控工作總結(jié)，并視報(bào)送狀況選擇提煉典型案例報(bào)送財(cái)政部會(huì)計(jì)司。 市財(cái)政部門(mén)將把反饋書(shū)面報(bào)告狀況納入市對(duì)區(qū)、對(duì)各一級(jí)預(yù)算單位的績(jī)效考核范圍。 內(nèi)控工作總結(jié)10 銀行分行內(nèi)控合規(guī)工作總結(jié) 分行內(nèi)部限制綜合評(píng)價(jià)小組：自20 xx年總行開(kāi)展內(nèi)部限制綜合評(píng)價(jià)以來(lái)，我行非常重視內(nèi)部限制管理工作，把內(nèi)控工作作為一項(xiàng)重要的工作來(lái)抓，在嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)行制度、方法的前提下，針對(duì)*支行實(shí)際，努力完善、細(xì)化 銀行支行內(nèi)控管理狀況報(bào)告正文： 分行內(nèi)部限制綜合評(píng)價(jià)小組： 自20 xx年總行開(kāi)展內(nèi)部限制綜合評(píng)價(jià)以來(lái)，我行

52、非常重視內(nèi)部限制管理工作，把內(nèi)控工作作為一項(xiàng)重要的工作來(lái)抓，在嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)行制度、方法的前提下，針對(duì)*支行實(shí)際，努力完善、細(xì)化內(nèi)控管理制度，做精做細(xì)各項(xiàng)內(nèi)控管理，為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，維護(hù)財(cái)產(chǎn)完整，保證會(huì)計(jì)及其他資料正確和財(cái)務(wù)收支合法，決策層的經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)決策能得以順當(dāng)貫徹執(zhí)行，工作效率和經(jīng)濟(jì)效益能得以提高，我行堅(jiān)持業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控管理并舉的經(jīng)營(yíng)策略，在規(guī)范操作程序、降低金融風(fēng)險(xiǎn)中起到了主動(dòng)促進(jìn)作用?，F(xiàn)將全行內(nèi)控管理狀況報(bào)告如下： 一、內(nèi)部限制管理的基本狀況 支行本職設(shè)置辦公室、人事監(jiān)察部、安排信貸部、市場(chǎng)客戶(hù)部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、國(guó)際業(yè)務(wù)部、合規(guī)部七個(gè)職能部室，一個(gè)工會(huì)辦公室、一個(gè)黨委辦公室。轄屬營(yíng)業(yè)

53、部、*支行、*支行、*分理處、*分理處、*分理處、*分理處、*分理處、*分理處、*分理處、*分理處十一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，另設(shè)*、*、*、*、*、*6個(gè)儲(chǔ)蓄所。到10月末全行員工*人，其中長(zhǎng)期合同工*人，短期合同工*人。在機(jī)構(gòu)上設(shè)置上做到職能部門(mén)橫向平行制約，前后臺(tái)業(yè)務(wù)分別;在崗位配置上做到人員落實(shí)、職責(zé)明確;在制度建設(shè)上做到文件傳遞上剛好，貫徹學(xué)習(xí)到位;在制度執(zhí)行上嚴(yán)格要求規(guī)范操作，努力降低操作風(fēng)險(xiǎn);在制度保障上堅(jiān)持加強(qiáng)自律監(jiān)管和再監(jiān)督力度，為內(nèi)控管理保駕護(hù)航?？傮w上講，我行內(nèi)控管理工作是領(lǐng)導(dǎo)重視、組織落實(shí)、職責(zé)明確、三道防線(xiàn)環(huán)環(huán)相扣、風(fēng)險(xiǎn)防范實(shí)力日益提高。找范文 二、當(dāng)年內(nèi)控管理實(shí)行的主要措施、取

54、得的效果和成果 為確保全行內(nèi)控管理的良好態(tài)勢(shì)，今年以來(lái)我行在內(nèi)控管理工作上實(shí)行了以下措施： 1、領(lǐng)導(dǎo)重視，組織落實(shí)，20 xx年以來(lái)，我行領(lǐng)導(dǎo)班子始終高度重視支行的內(nèi)控工作，把加強(qiáng)內(nèi)控工作作為提高全行管理水平，規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，提高全行員工綜合素養(yǎng)的重要手段來(lái)抓，做到思想相識(shí)到位，工作措施到位，組織體系健全，懲罰整改加強(qiáng)。我行單獨(dú)設(shè)立審計(jì)辦公室，內(nèi)控工作由審計(jì)辦牽頭抓，今年共組織現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)*次，參與人員*人次，今年以來(lái)，依據(jù)行長(zhǎng)室要求制訂了工作安排，完成了*主任*、*分理處主任*任期內(nèi)的責(zé)任審計(jì);*儲(chǔ)畜所、*儲(chǔ)蓄所、*儲(chǔ)蓄所、*分理處業(yè)務(wù)審計(jì)工作;重要崗位責(zé)任移交*個(gè)人次;支持分行審計(jì)處人員調(diào)用;對(duì)

55、監(jiān)管中發(fā)覺(jué)的問(wèn)題進(jìn)行延長(zhǎng)檢查;建立了問(wèn)題整改臺(tái)賬;督導(dǎo)了內(nèi)控評(píng)價(jià)自查自糾工作。 2、剛好傳達(dá)銀監(jiān)會(huì)、人民銀行、上級(jí)行新政策、新制度、新方法。據(jù)統(tǒng)計(jì)，到9月底共向支行本級(jí)轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級(jí)行業(yè)務(wù)性文件十多只，向營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級(jí)行業(yè)務(wù)性文件*多只，收文后剛好組織了員工學(xué)習(xí)，強(qiáng)化了全行員工嫻熟駕馭國(guó)家金融政策、制度、方法，規(guī)范了員工業(yè)務(wù)操作程序。 3、針對(duì)本行實(shí)際，不斷完善行之有效的各種規(guī)章制度。依據(jù)上級(jí)行的文件精神，我行為進(jìn)一步貫穿到詳細(xì)業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)控管理上，支行今年來(lái)出臺(tái)了各類(lèi)制度保障性及業(yè)務(wù)性文件，新成立了*、*、*委員會(huì)，調(diào)整了*審查委員會(huì)、*委員會(huì)、*領(lǐng)導(dǎo)小組、*領(lǐng)導(dǎo)小組;出臺(tái)了*年度經(jīng)

56、營(yíng)目標(biāo)考核方法、經(jīng)營(yíng)單位主責(zé)任人內(nèi)部綜合管理考核內(nèi)法、工資安排方法、*工作質(zhì)量考核方法;修訂了支行職能部門(mén)崗位職責(zé)。制度、方法出臺(tái)使全行在組織上、職責(zé)上為內(nèi)控管理供應(yīng)了有效的制度保障。 4、高度重視存在問(wèn)題，明確落實(shí)整改責(zé)任，扎實(shí)抓好整改工作。整改工作由支行合規(guī)部門(mén)牽頭，各業(yè)務(wù)主管部門(mén)督辦，問(wèn)題存在單位落實(shí)整改。合規(guī)部門(mén)建立全行性整改臺(tái)賬，對(duì)今年來(lái)上級(jí)行各種內(nèi)外部檢查出來(lái)的問(wèn)題及整改結(jié)果逐一登記，并對(duì)業(yè)務(wù)主管部門(mén)發(fā)送*通知書(shū)，全程監(jiān)控各單位的整改狀況;業(yè)務(wù)主管部門(mén)對(duì)上級(jí)行各種內(nèi)外部檢查及季度自律監(jiān)管中存在問(wèn)題建立系統(tǒng)整改臺(tái)賬，并依據(jù)*通知書(shū)深化基層抓整改落實(shí);問(wèn)題存在單位重點(diǎn)落實(shí)整改責(zé)任人，堅(jiān)

57、持“誰(shuí)經(jīng)辦，誰(shuí)整改，誰(shuí)不整改處理誰(shuí)”原則。通過(guò)責(zé)任到位，縱橫結(jié)合措施，除客觀緣由確難整改外，做到整改不留死角，不走過(guò)常 5、自律監(jiān)管程序逐步規(guī)范，懲罰力度明顯提高。*月，支行對(duì)違所會(huì)計(jì)基本業(yè)務(wù)操作和制度的有關(guān)人員，根據(jù)*銀行員工違反規(guī)章制度處理方法和審計(jì)處理懲罰方法進(jìn)行了肅穆懲罰，共懲罰*人次，金額*元。 6、主動(dòng)組織員工培訓(xùn)，提高員工規(guī)范操作意識(shí)。 內(nèi)控工作總結(jié)11 一、基于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)背景對(duì)企業(yè)內(nèi)部限制工作的影響 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)環(huán)境是企業(yè)管理運(yùn)行最重要的一種環(huán)境，企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的工作成效對(duì)企業(yè)的生存、發(fā)展產(chǎn)生著極大的影響，所以財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)限制也應(yīng)作為企業(yè)內(nèi)部限制的重要組成部分，并對(duì)其賜予重點(diǎn)關(guān)注，以在財(cái)務(wù)

58、會(huì)計(jì)背景中有效開(kāi)展企業(yè)內(nèi)部限制工作，減輕財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)企業(yè)內(nèi)部限制工作產(chǎn)生的不利影響。 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)企業(yè)內(nèi)部限制工作的影響主要包括： 首先，財(cái)務(wù)人員對(duì)內(nèi)部限制工作的執(zhí)行產(chǎn)生著干脆影響。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)是企業(yè)內(nèi)部限制最主要的對(duì)象，企業(yè)在制定以及構(gòu)建內(nèi)部限制制度、體系的過(guò)程中都須要充分考慮財(cái)務(wù)人員的看法，內(nèi)部限制工作也同樣須要財(cái)務(wù)人員來(lái)執(zhí)行。但在實(shí)際的企業(yè)內(nèi)部限制工作之中，財(cái)務(wù)人員的作用卻未充分發(fā)揮出來(lái)，極大的影響了企業(yè)內(nèi)部限制工作的執(zhí)行落實(shí)。 其次，各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度未落實(shí)到實(shí)處，影響了企業(yè)內(nèi)部限制的效果。企業(yè)內(nèi)部限制工作以及財(cái)務(wù)工作的實(shí)施都須要相應(yīng)的規(guī)章制度做保障，但在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、內(nèi)部限制的實(shí)際工作之中，各項(xiàng)規(guī)章制

59、度執(zhí)行力度不夠的現(xiàn)象普遍存在，很多制度都只是流于形式，失去了制度本身的肅穆性以及剛性，從而阻礙了企業(yè)財(cái)務(wù)工作的正常進(jìn)行，影響了企業(yè)內(nèi)部限制水平的不斷提高。 再次，財(cái)務(wù)人員的會(huì)計(jì)工作缺乏強(qiáng)有力的監(jiān)督從而影響到了企業(yè)內(nèi)部限制工作總體水平的提升。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)工作離不開(kāi)強(qiáng)有力的監(jiān)督，但就目前財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的監(jiān)督狀況來(lái)看，企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理較為分散，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)監(jiān)督制度的執(zhí)行環(huán)境較差，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員之間的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)不正值等問(wèn)題普遍存在，這些問(wèn)題的出現(xiàn)都對(duì)企業(yè)內(nèi)部限制工作的執(zhí)行、開(kāi)展產(chǎn)生著極為不利的影響。 二、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)背景下提高企業(yè)內(nèi)部限制工作質(zhì)量的有效途徑 1、進(jìn)一步完善企業(yè)內(nèi)部限制體系 企業(yè)內(nèi)部限制工作的有序進(jìn)行不

60、僅受到外部因素的巨大影響，還與自身管理是否科學(xué)、合理有著干脆的聯(lián)系。企業(yè)只有建立起健全的內(nèi)部限制體系，才能保證內(nèi)部限制工作的正常開(kāi)展，調(diào)動(dòng)相關(guān)工作人員的工作熱忱，使其對(duì)各項(xiàng)內(nèi)部限制制度都主動(dòng)有效的執(zhí)行，從而確保內(nèi)部限制工作實(shí)施的結(jié)果具有較強(qiáng)的主動(dòng)性，進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。 企業(yè)內(nèi)部限制體系的構(gòu)建應(yīng)做到有效、科學(xué)，符合企業(yè)自身發(fā)展的須要以及生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理的特點(diǎn)。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)背景下的企業(yè)內(nèi)部限制體系包括預(yù)算限制體系、會(huì)計(jì)系統(tǒng)的限制體系、財(cái)產(chǎn)限制體系以及結(jié)算限制體系等多方面的內(nèi)容，對(duì)這些方面的內(nèi)容都進(jìn)行不斷完善，才能保證企業(yè)內(nèi)部限制體系得到進(jìn)一步完善，利于企業(yè)內(nèi)部限制工作的正常開(kāi)展。 2、明確企業(yè)