元宇宙體驗公司企業(yè)風險管理規(guī)劃

1、泓域/元宇宙體驗公司企業(yè)風險管理規(guī)劃元宇宙體驗公司企業(yè)風險管理規(guī)劃目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113444645 一、 項目基本情況 PAGEREF _Toc113444645 h 3 HYPERLINK l _Toc113444646 二、 公司簡介 PAGEREF _Toc113444646 h 5 HYPERLINK l _Toc113444647 三、 標準化調(diào)查法的分類 PAGEREF _Toc113444647 h 6 HYPERLINK l _Toc113444648 四、 標準化調(diào)查法的作用 PAGEREF _Toc113444648

2、h 10 HYPERLINK l _Toc113444649 五、 風險損失清單使用中需要注意的問題 PAGEREF _Toc113444649 h 11 HYPERLINK l _Toc113444650 六、 風險損失清單表 PAGEREF _Toc113444650 h 12 HYPERLINK l _Toc113444651 七、 政治風險源 PAGEREF _Toc113444651 h 13 HYPERLINK l _Toc113444652 八、 政治風險含義及分類 PAGEREF _Toc113444652 h 15 HYPERLINK l _Toc113444653 九、 政

3、治風險評估 PAGEREF _Toc113444653 h 18 HYPERLINK l _Toc113444654 十、 政治風險的識別 PAGEREF _Toc113444654 h 22 HYPERLINK l _Toc113444655 十一、 運營風險的含義及其主要內(nèi)容 PAGEREF _Toc113444655 h 23 HYPERLINK l _Toc113444656 十二、 運營風險管理的一般程序 PAGEREF _Toc113444656 h 30 HYPERLINK l _Toc113444657 十三、 人力資源的特點及管理過程 PAGEREF _Toc11344465

4、7 h 32 HYPERLINK l _Toc113444658 十四、 人力資源風險管理過程 PAGEREF _Toc113444658 h 36 HYPERLINK l _Toc113444659 十五、 法人治理結(jié)構(gòu) PAGEREF _Toc113444659 h 41 HYPERLINK l _Toc113444660 十六、 SWOT分析 PAGEREF _Toc113444660 h 53 HYPERLINK l _Toc113444661 十七、 項目風險分析 PAGEREF _Toc113444661 h 62 HYPERLINK l _Toc113444662 十八、 項目風

5、險對策 PAGEREF _Toc113444662 h 64 HYPERLINK l _Toc113444663 發(fā)展規(guī)劃分析 PAGEREF _Toc113444663 h 65 HYPERLINK l _Toc113444664 （一）公司發(fā)展規(guī)劃 PAGEREF _Toc113444664 h 65 HYPERLINK l _Toc113444665 根據(jù)公司的發(fā)展規(guī)劃，未來幾年內(nèi)公司的資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務規(guī)模、人員規(guī)模、資金運用規(guī)模都將有較大幅度的增長。隨著業(yè)務和規(guī)模的快速發(fā)展，公司的管理水平將面臨較大的考驗，尤其在公司迅速擴大經(jīng)營規(guī)模后，公司的組織結(jié)構(gòu)和管理體系將進一步復雜化，在戰(zhàn)略規(guī)劃、

6、組織設計、資源配置、營銷策略、資金管理和內(nèi)部控制等問題上都將面對新的挑戰(zhàn)。另外，公司未來的迅速擴張將對高級管理人才、營銷人才、服務人才的引進和培養(yǎng)提出更高要求，公司需進一步提高管理應對能力，才能保持持續(xù)發(fā)展，實現(xiàn)業(yè)務發(fā)展目標。 PAGEREF _Toc113444665 h 65項目基本情況（一）項目投資人xxx（集團）有限公司（二）項目地點項目選址位于xxx。（三）項目實施進度項目建設期限規(guī)劃12個月。（四）投資估算項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資11762.96萬元，其中：建設投資8712.16萬元，占項目總投資的74.06%；建設期利息127.9

7、4萬元，占項目總投資的1.09%；流動資金2922.86萬元，占項目總投資的24.85%。（五）資金籌措項目總投資11762.96萬元，根據(jù)資金籌措方案，xxx（集團）有限公司計劃自籌資金（資本金）6541.10萬元。根據(jù)謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額5221.86萬元。（六）經(jīng)濟評價1、項目達產(chǎn)年預期營業(yè)收入（SP）：24500.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：19325.95萬元。3、項目達產(chǎn)年凈利潤（NP）：3786.85萬元。4、財務內(nèi)部收益率（FIRR）：25.19%。5、全部投資回收期（Pt）：5.28年（含建設期12個月）。6、達產(chǎn)年盈虧平衡點（BEP）：86

8、32.00萬元（產(chǎn)值）。（七）主要經(jīng)濟技術(shù)指標主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1總投資萬元11762.961.1建設投資萬元8712.161.1.1工程費用萬元7704.861.1.2其他費用萬元781.751.1.3預備費萬元225.551.2建設期利息萬元127.941.3流動資金萬元2922.862資金籌措萬元11762.962.1自籌資金萬元6541.102.2銀行貸款萬元5221.863營業(yè)收入萬元24500.00正常運營年份4總成本費用萬元19325.955利潤總額萬元5049.146凈利潤萬元3786.857所得稅萬元1262.298增值稅萬元1040.849稅金及附加萬元

9、124.9110納稅總額萬元2428.0411盈虧平衡點萬元8632.00產(chǎn)值12回收期年5.2813內(nèi)部收益率25.19%所得稅后14財務凈現(xiàn)值萬元6881.99所得稅后公司簡介（一）公司基本信息1、公司名稱：xxx（集團）有限公司2、法定代表人：余xx3、注冊資本：920萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關(guān)：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2011-6-207、營業(yè)期限：2011-6-20至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司簡介公司不斷建設和完善企業(yè)信息化服務平臺，實施“互聯(lián)網(wǎng)+”企業(yè)專項行動，推廣適合企業(yè)需求的信息化產(chǎn)品和服務，促進互聯(lián)網(wǎng)和信

10、息技術(shù)在企業(yè)經(jīng)營管理各個環(huán)節(jié)中的應用，業(yè)通過信息化提高效率和效益。搭建信息化服務平臺，培育產(chǎn)業(yè)鏈，打造創(chuàng)新鏈，提升價值鏈，促進帶動產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)協(xié)同發(fā)展。公司滿懷信心，發(fā)揚“正直、誠信、務實、創(chuàng)新”的企業(yè)精神和“追求卓越，回報社會” 的企業(yè)宗旨，以優(yōu)良的產(chǎn)品服務、可靠的質(zhì)量、一流的服務為客戶提供更多更好的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品及服務。標準化調(diào)查法的分類標準化調(diào)查法一般可分為以下幾類：面談采訪法、在線調(diào)查法、書面調(diào)查法、查閱文件法、專題研討會法和目標明確的專項審核法。（一）面談采訪法面談采訪法是指對利益相關(guān)者進行面對面的采訪調(diào)查，以查明潛在的事件，并把伴隨的風險按輕重緩急排序。面談采訪法的優(yōu)勢主要有兩方面。

11、（1）面談采訪互動為下述各項活動創(chuàng)造了機會：搭建舞臺；詢問相應的后續(xù)追蹤問題；探索/了解潛在的根源；必要時澄清某些問題；更透徹地討論敏感的議題。（2）面談采訪能對未來潛在事件了解得更多、更深入。進行面談采訪時，也會面臨一些問題，這些問題主要為：時間集中；進度安排困難；采訪人員主觀地匯集各網(wǎng)點數(shù)據(jù)；單獨采訪不能直接地促成共識。（二）在線調(diào)查法在線調(diào)查法是指通過互聯(lián)網(wǎng)進行調(diào)查，既可以包括事件或風險調(diào)查核對清單，也可以包括開放式問題。在線調(diào)查法的優(yōu)勢主要為：參與者易于參加，不受時間和地點的限制；能夠支持同風險界定及額外資源相關(guān)聯(lián)的流程；相對于訪談而言，成本低而效率高；可以應用于眾多的受訪者；可以自制

12、文件和匯報；效率高，易于在人數(shù)和地域眾多的情況下采用；由于采用統(tǒng)一標準化的量表，因此可能會形成共同的聚合資源；可以進行狀態(tài)追蹤。在線調(diào)查方法存在的主要問題為：后續(xù)追蹤受到一定的限制；調(diào)查過后需要花時間來審查和了解得到的答案；難免會對得到的答案產(chǎn)生誤解；答案的深度可能有限；個人作出的回答并未考慮他人的觀點。（三）書面調(diào)查法書面調(diào)查法是指通過紙版書面進行調(diào)查，既可以包括事件或風險調(diào)查核對清單，也可以包括開放式問題。書面調(diào)查法的優(yōu)勢主要為：參與者不受時間與地點的限制；雖然不如在線成本效益高，但仍然成本較低，效率較高；可以應用于眾多的被調(diào)查者；由于采用統(tǒng)一標準化的量表，因此可能會形成共同的聚合資源。書

13、面調(diào)查法存在的主要問題有4個方面。書面調(diào)查法具有與在線調(diào)查法類似的問題。沒有考慮“最佳實踐方法”。收發(fā)調(diào)查表的滯后時間較長。同在線調(diào)查相比，將在如下幾項工作中占用調(diào)查者較多的時間和精力：分發(fā)調(diào)查表、后勤支持、加工處理、監(jiān)督過程、匯編結(jié)果。（四）查閱文件法通過重新翻閱企業(yè)現(xiàn)有的公開文件、監(jiān)管評論、審計報告、專題研究報告和其他資料，也可以發(fā)現(xiàn)并識別企業(yè)可能面臨的風險。查閱文件法的主要優(yōu)勢有：范圍廣泛全面；注重事實；可以給量化風險奠定基礎；在采集實情實況過程中占用利益相關(guān)者的時間較少；不受內(nèi)部文件的限制。查閱文件法也存在一些問題，主要為：審閱和分析現(xiàn)有材料的成本較高；經(jīng)常缺乏前眠性；也許公開資料不能

14、反映企業(yè)當前的經(jīng)營情況；如果焦點分散，范圍較寬，則可能會浪費大量的金錢和時間。（五）專題研討會法專題研討會是指由主要的利益相關(guān)者參加的現(xiàn)場或在線的專題研討會。通過專題研討會可以對企業(yè)存在的風險進行識別和評價。專題研討會的優(yōu)勢在于6個方面。博學多識者的互動有助于形成對潛在事件和相關(guān)業(yè)務影響更寬廣高遠的見解?；哟碳ぬ剿髟緵]有發(fā)現(xiàn)的風險領域，而這些領域如果采用其他溝通模式可能仍然不會被發(fā)現(xiàn)。時間利用效率高。協(xié)作有助于就首要風險及其影響達成共識。同面談采訪類似，互動為下述各項活動創(chuàng)造了機會：搭建舞臺；詢問相應的后續(xù)追蹤問題；探索/了解潛在的根源；必要時澄清某些問題；更透徹地討論敏感的議題。討論和協(xié)

15、作圍繞首要風險而進行，這可能會產(chǎn)生優(yōu)質(zhì)的意見和建議，為風險應對規(guī)劃活動做貢獻。專題研討會也可能會存在一些問題，主要為：效果取決于引導員和充分的構(gòu)思；需要事先進行計劃；在時間和場所安排上，后勤支持較復雜困難；由于參加的人數(shù)和需要澄清事件的界定，因此可能很勞神費時。（六）目標明確的專項審核法目標明確的專項審核法是指通過專門研究或目標明確的專項分析，以評價有關(guān)特定事件或預期擔憂事件對企業(yè)的影響。目標明確的專項審核法的優(yōu)勢主要有：同查閱文件法的優(yōu)勢；由特定的專門議題專家來完成；對特定的潛在事件和相關(guān)業(yè)務影響的了解深刻透徹；既可以大范圍地采用，也可以小規(guī)模地采用；能夠綜合內(nèi)外部各種觀點；能夠得出令人滿足

16、的風險應對措施。目標明確的專項審核法存在的問題為：必須明確地確定預期結(jié)果；必須明確地劃定研究范圍；通常比采用其他方法要花費更多的時間。標準化調(diào)查法的作用標準化調(diào)查法是一種常用的識別風險的方法。標準化調(diào)查法通過直接觀察風險管理單位的設備、設施和操作等，可以了解風險管理單位的活動和行為方式，發(fā)現(xiàn)潛在的風險隱患。例如，保險企業(yè)對投保壽險業(yè)務的被保險人要了解其是否從事危險職業(yè)、是否有慢性病或不治之癥；對投保財產(chǎn)保險的投保人要調(diào)查其信譽、經(jīng)營能力、安全管理和道德危險等因素；對保險標的的現(xiàn)場調(diào)查包括投保標的的風險性質(zhì)、標的的存放、標的坐落的地點和環(huán)境等，標準化調(diào)查法的作用是直接發(fā)現(xiàn)保險標的面臨的潛在損失風

17、險。又如，保險企業(yè)對投保火險的建筑物，調(diào)查保險標的是否處在簡陋的棚戶區(qū)，一旦發(fā)生火災是否有蔓延成片的可能；對投保的生產(chǎn)設備，調(diào)查保險標的是否在容易發(fā)生爆炸的化工廠附近；對車輛、船舶、飛機等保險標的，則調(diào)查其是否屬于容易發(fā)生事故的、超齡服役的老車、老船等。通過調(diào)查，如果發(fā)現(xiàn)被保險人或者保險標的已經(jīng)超出可保風險的范圍，保險企業(yè)應該拒絕承保。風險損失清單使用中需要注意的問題風險管理單位根據(jù)企業(yè)的狀況設計的風險損失清單，可以按照風險的輕重緩急確定風險管理的次序。風險管理單位在使用風險損失清單設計風險識別方案時，需要注意以下幾方面的問題。（1）風險損失清單不是識別風險的萬能的方法，不可能概括一些企業(yè)面臨

18、的特殊風險。風險損失清單標準化管理模式雖然比較全面，但是，依然無法概括企業(yè)面臨的特殊風險，這是風險損失清單的固有缺陷造成的。因此，企業(yè)可以根據(jù)自身的經(jīng)營狀況，確定適合本企業(yè)特點的風險損失清單，避免遺漏風險管理單位所固有的風險。（2）風險損失清單越詳細、越完善，越能全面識別企業(yè)面臨的各種風險，越有利于減少風險事故的發(fā)生。風險損失清單是比較瑣碎的，但是，正是風險損失清單提供了企業(yè)認識自身風險的參照標準。風險管理單位編制比較全面的風險損失清單，需要做大量的工作。（3）風險管理單位自行設計的風險損失清單，可以按照對自己最有利的方式排列風險。經(jīng)濟環(huán)境的變化，需要風險管理單位不斷地搜集有關(guān)的信息，調(diào)整風險

19、損失清單，發(fā)現(xiàn)風險管理中的一些變化，及時調(diào)整、改進風險損失清單。（4）風險損失清單只考慮了純粹風險，而沒有考慮投機風險。一般而言，風險損失清單提供了一種對可保風險識別的框架，為了搜集關(guān)于風險識別的有用信息，一些單位采用風險問卷調(diào)查的方式，調(diào)查風險管理單位所面臨的純粹風險。（5）運用風險損失清單發(fā)現(xiàn)風險管理單位面臨的風險，可以降低風險管理的成本。風險損失清單對于識別風險管理單位具有共性的風險是普遍適用的，有利于風險管理單位宏觀的風險管理，從而可以降低風險管理成本。風險損失清單表1977年，美國風險和保險管理學會制定了一份較全面的風險損失清單分析表。風險損失清單所列項目是人們已經(jīng)識別的、最基本的各

20、類損失風險。它運用規(guī)范的方法，識別風險管理單位所面臨的潛在損失。在風險識別時，人們可以參照這個風險損失清單表檢查本企業(yè)資產(chǎn)在生產(chǎn)經(jīng)營中所面臨的各種風險，并視情形采取各種措施。資產(chǎn)暴露風險清單首先將資產(chǎn)分為實物資產(chǎn)和無形資產(chǎn)。接著對實物資產(chǎn)和無形資產(chǎn)進行了詳細的列舉。該表將資產(chǎn)暴露風險按直接損失風險、間接損失風險和責任損失風險編制。其中，直接損失風險分為無法控制和無法預測的損失、可控制和可預測的損失、主要財務價值的損失三類；間接損失包括附加費用增加，資產(chǎn)集中損失，式樣、品味和需求變化的損失，破產(chǎn)、營業(yè)中斷的損失，經(jīng)濟波動的損失（如通貨膨脹、匯率波動、危機和兼并），流行病、疾病、瘟疫，技術(shù)革命，版

21、權(quán)侵權(quán)和管理失誤（市場、價格、產(chǎn)品和瘟疫）等損失；責任損失包括航空責任損失、運輸責任損失、出版商責任損失、汽車責任損失、契約責任損失、雇主責任損失、產(chǎn)品責任損失和職業(yè)責任損失等。政治風險源政治風險源主要表現(xiàn)在以下領域。1、征收風險這是指一國政府對特定企業(yè)實行征用、沒收或國有化手段的風險。所謂國有化，是指一個主權(quán)國家將原屬于私人投資者的財產(chǎn)部分或全部采取征用或類似的措施，使其轉(zhuǎn)移到本國政府手中的強制性行為。有的時候，政府并不公開宣布直接征用特定企業(yè)的資產(chǎn)，而是以種種措施阻礙其所有者對本企業(yè)資產(chǎn)的有效控制、使用和處置，使得投資者的股東權(quán)利受到限制等而構(gòu)成事實上的征收行為。2、外匯管制風險通常，欠發(fā)

22、達國家的外匯管制措施更為嚴格。例如，東道國政府發(fā)生國際收支困難而實行外匯管制，采取禁止或限制外商、外國投資者將本金、利潤和其他合法收入轉(zhuǎn)移到東道國境外。又如，對外幣供應采取定額配給等。3、戰(zhàn)爭和內(nèi)亂風險這類風險指國家政局不穩(wěn)定，發(fā)生革命、戰(zhàn)爭和內(nèi)亂等情況，致使企業(yè)財產(chǎn)蒙受重大損失，直至無法繼續(xù)經(jīng)營。4、政府違約風險這是指政府解除與投資項目相關(guān)的協(xié)議或者違反或不履行與投資者簽訂的合同項下的義務。例如，政府停止支付或延期支付，致使投資者無法按時、足額收回到期債券本息和投資利潤。5、政策干預風險政策干預包括以下類型。當?shù)卣疄閷崿F(xiàn)自身經(jīng)濟社會發(fā)展目標，而采取干預措施。如設置有利于東道國稅收的轉(zhuǎn)移定價

23、規(guī)則；要求產(chǎn)品達到一定國產(chǎn)化率、企業(yè)必須建設某些社會公共設施、環(huán)境保護等措施等。當?shù)卣疄楸Ｗo本地經(jīng)濟而給本國企業(yè)某些優(yōu)惠政策，或者對跨國經(jīng)營企業(yè)進行一定的限制。如本國企業(yè)實行減免稅收制度；只允許建立合資企業(yè)并限定外資比例；對外來企業(yè)征收附加稅，或附加公共產(chǎn)品使用費，或其他無形費用；制定專門針對外來企業(yè)的特別污染法、特別勞工法等歧視性法律；要求外來企業(yè)必須通過東道國政府招收員工并執(zhí)行高于本地企業(yè)的工資標準等。此方面的典型案例包括2000年日本三菱公司就因被美國指控參與了固定石墨電極價格的國際卡特爾，被征收了高達1.34億美元的罰金，同一案件中的德國SGL炭精電極股份公司也被征收了1.35億美元

24、的罰金。要求所有投資必須采取與東道國企業(yè)聯(lián)營的形式，或者有最低持股比例要求。上述風險源的分類只是相對的。政治風險還可能表現(xiàn)在很多領域。Simon將風險流向與風險來源進行了對應。政治風險含義及分類（一）政治風險含義政治風險是指一個國家或地區(qū)發(fā)生的政治環(huán)境或?qū)ν庹侮P(guān)系發(fā)生的變化而導致企業(yè)經(jīng)營活動受到影響，并導致其經(jīng)營績效或其他目標遭受損失的不確定性。一個國家或地區(qū)政治環(huán)境或?qū)ν庹侮P(guān)系的變化給企業(yè)和投資者所造成的后果是雙向的，它可能帶來積極效應，即有利于企業(yè)和投資者，從而給后者帶來經(jīng)濟利益；也可能帶來消極效應，從而不利于企業(yè)和投資者，給他們帶來經(jīng)濟損失。通常，政治風險是指后者，即一個國家或地區(qū)在

25、政治方面發(fā)生的可能造成企業(yè)或投資者經(jīng)濟損失的不確定性。政治風險來源于一些擁有政治力量團體的有目的的行為。擁有政治力量的團體，例如，一國政府、一國重要黨派組織、重要國際組織（如歐佩克）、民族主義組織、恐怖組織等，企業(yè)通常無力與之抗衡。這種力量上的不可比，往往給企業(yè)造成重大經(jīng)濟損失甚至人員傷亡。不僅如此，很多政治突發(fā)事件難以預料，甚至毫無征兆，更加加大了政治風險的不確定性。以航空公司為例，2001年“9.11”事件發(fā)生之后，保險公司在一夜之間取消了相關(guān)的保單。雖然后來許多保險公司重又推出了有限責任的保險業(yè)務，但全球恐怖主義曠日持久的趨勢，使很多保險公司又重新考慮退出航空恐怖活動保險業(yè)務，因為其中的

26、風險實在難以計算。（二）政治風險對跨國經(jīng)營企業(yè)的影響對跨國經(jīng)營的企業(yè)，政治風險的影響可能很大。企業(yè)在進行跨越國界的生產(chǎn)經(jīng)營活動時，受到三方面的約束：既要迎合母國的需要，又要兼顧東道國的利益，還要遵照國際慣例。企業(yè)在這樣的前提約束下追求利益的最大化。由于跨國公司和主權(quán)國家是兩種不同的利益主體，追求目標的差異可能導致兩者之間利益上的矛盾乃至沖突。當跨國公司的經(jīng)營與東道國的國家利益發(fā)生矛盾時，東道國往往會對外資政策進行調(diào)整；此外，某些東道國政府作出的政策承諾可能會隨著政權(quán)的更迭而失效。東道國。政策和環(huán)境的變化不僅會造成投資者對投資的失控，而且可能使其項目失去盈利的機會甚至虧損、破產(chǎn)。（三）政治風險的

27、分類從不同的角度進行考察，可以對政治風險進行不同的分類。從政治風險發(fā)生的范圍和層次來看，可以把政治風險分成兩類：宏觀層次的風險和微觀層次的風險。前者是指會對所有外來企業(yè)或外來投資者產(chǎn)生不利影響的政治方面的改變，而不論這些企業(yè)和投資者是屬于何種行業(yè)、采用何種形式；后者則是指只對某個特殊行業(yè)、特殊企業(yè)、甚至特殊投資計劃產(chǎn)生不利影響的政治方面的改變。從政治風險的結(jié)果看，可以把政治風險分為影響到財產(chǎn)所有權(quán)的風險和僅僅影響企業(yè)正常業(yè)務收益的風險兩類。前者是指導致外國企業(yè)或投資者失去資產(chǎn)所有權(quán)或投資控制權(quán)的政治方面的變化，如國有化或強制性地沒收財產(chǎn)等；后者則是指導致減少外國企業(yè)或投資者經(jīng)營收入或投資回報的

28、政治方面的改變。在世界范圍內(nèi)，目前發(fā)生的大多數(shù)的政治風險問題屬于微觀層次的問題，而且更多地涉及企業(yè)或投資者經(jīng)營收入和投資回報，而不是財產(chǎn)所有權(quán)。政治風險的直接原因是東道國或投資所在國國內(nèi)政治環(huán)境的變化及其對外政治關(guān)系的變化，而且是對外國企業(yè)和外國投資者不利的變化。政治風險評估政治風險評估要針對經(jīng)營地政治環(huán)境變動可能性，評估投資所在國發(fā)生預料之外的政治環(huán)境變化的可能性以及可能造成的影響。政治風險具有相對性，即投資者因國別的差異會對某一國或地區(qū)的政治風險有不同的預期，這是由于政治風險本身要受到國與國之間各種因素的影響，而風險評估者也會受到自身的立場和觀點的影響。此外，適用于評估宏觀政治風險的方法不

29、完全適合于特定項目的微觀政治風險評估。應當在把握所在國家政治風險宏觀方面的基礎上，分析特定項目對于東道國政治的敏感性，然后綜合評估兩者的影響，形成在某一東道國實施特定項目的總政治風險。（一）宏觀政治風險的評估對宏觀政治風險的評估方法主要有以下幾種。1、指標系統(tǒng)評估法該方法是根據(jù)積累的歷史資料，對其中易誘發(fā)政治風險激化的諸因素加以量化，測定風險程度。2、定級評估法該方法是將資源國政治因素、基本經(jīng)濟因素、對外金融因素、政治的安定性等可能對項目產(chǎn)生影響的風險因素的大小分別量化。然后，將各種風險因素得分匯總起來確定一國的風險等級，最后進行國家之間的風險比較。對政治風險進行國別比較可參照國際上較有影響的

30、國際投資風險指數(shù)。例如，上文中所提到的美國國家風險國際指南綜合指數(shù)，美國BERI公司的世界各國的政治風險指數(shù)。其他著名的指數(shù)還有富蘭德指數(shù)，該指數(shù)是由英國“商業(yè)環(huán)境風險情報所”每年定期提供；國家風險等級，是由日本“公司債研究所”、歐洲貨幣和機構(gòu)投資家每年定期在“國家等級表”中公布對各國的國際投資風險程度分析的結(jié)果。3、分類評估法例如，倫敦的控制風險集團將政治風險按照嚴重程度分為4類：可忽略的風險、低風險、中等風險和高風險。（1）可忽略的風險。適應于政局穩(wěn)定的政府。（2）低政治風險。往往孕育在那些政治制度完善、政府的任何變化通過憲法程序產(chǎn)生、缺乏政治持續(xù)性、政治分歧可能導致領導人突然更迭的國家。

31、（3）中等政治風險。往往會發(fā)生在那些政府權(quán)威有保障、但政治機構(gòu)仍然在演化的國家，或者存在軍事干預風險的國家。（4）高政治風險國家。則是指那些政治機構(gòu)極不穩(wěn)定、政府有可能被驅(qū)逐出境的國家。（二）微觀政治風險的評估微觀政治風險評估中，需要考慮以下諸多因素。1、東道國政治環(huán)境評估主要包括以下內(nèi)容。政治因素?？紤]東道國政府對待本項目在該國投資的態(tài)度等。政治穩(wěn)定性。考慮東道國政權(quán)更替的頻率和政治沖突是否會導致項目中斷。執(zhí)政黨的更替，意味著政府經(jīng)濟政策的變更或調(diào)整；政治沖突預示著政府對涉外投資的政策的變化；恐怖活動對跨國投資項目的影響等。政治干預?？紤]項目是否會影響東道國國防力量；是否會被東道國認為涉及外

32、交、國家安全、經(jīng)濟安全（如能源、高科技企業(yè)）、市場壟斷；是否會危及東道國就業(yè)，致使東道國政府進行政治干預等。東道國的國際關(guān)系。考慮東道國與跨國經(jīng)營企業(yè)母國的關(guān)系；東道國企業(yè)及政府談判地位、強弱；跨國投資企業(yè)在國際語言、國際公關(guān)、國際策略能力方面的強弱；公眾支持程度等。2、法律環(huán)境評估需評估母國、東道國以及國際法的影響。母國法律，需了解母國法律對于跨國投資經(jīng)營的相關(guān)規(guī)定；東道國法律，需了解東道國法律對跨國投資行業(yè)、范圍等的相關(guān)規(guī)定或限制；國際法，需了解國家之間所簽訂的雙邊和多邊條約、公約和協(xié)定對跨國投資的影響。3、經(jīng)濟環(huán)境評估包括以下內(nèi)容。東道國籌資的可能性。東道國政府是否可能對本項目提供融資資

33、助、本項目進入東道國資本市場的可能性。資金匯回的規(guī)定。了解將現(xiàn)金流從東道國子公司匯回母公司的規(guī)定。轉(zhuǎn)移價格、管理費、特許費、借款償還、股利分配的規(guī)定。公司治理環(huán)境。東道國對當?shù)赝鈬舅袡?quán)的限制。行業(yè)環(huán)境。投資項目是否必須利用當?shù)刭Y源才能有效生產(chǎn)經(jīng)營，如石油開采，近期內(nèi)是否會出現(xiàn)與本項目競爭的產(chǎn)業(yè)。（三）特定項目的總政治風險評估綜合評估某特定項目的整體政治風險，可考慮采用以下具體方法和步驟。第一步：采用專家意見法、頭腦風暴法等方法確定不同投資項目在某個國家的政治影響因素（可采用01分制和賦值方法），并確定每一項因素的權(quán)重，用加權(quán)平均法計算出特定項目的微觀政治風險值。第二步：評估特定國家的宏觀

34、政治風險?？蛇x擇參照權(quán)威數(shù)據(jù)而評估。第三步：確定特定項目的總政治風險指數(shù)。第四步：按照同樣的方法計算特定項目在其他國家的風險指數(shù)，并進行國家間的風險比較，以選擇適當?shù)膰液瓦m當?shù)耐顿Y項目。然而，盡管各機構(gòu)采用了各種政治風險評估方法，對政治風險的評估實際上是不能做到十分精確的，至少政治風險發(fā)生的時間就很難確定。只能在對政治風險進行評估之后，采取一些措施來避免在未來可能發(fā)生的政治風險。政治風險的識別企業(yè)應當收集相關(guān)資料，了解一國的國際關(guān)系與社會局勢以及東道國的法律、政策變化等等情況以識別可能的政治風險。其程序一般是收集一國國際關(guān)系狀況、政局穩(wěn)定性、法律政策等方面的資料，然后對數(shù)據(jù)資料進行分析、評估

35、，從而明確一國政治風險的變化情況并預測其政治風險。政治風險識別工作重點應是了解和預測有關(guān)導致投資環(huán)境突然出現(xiàn)變化的政治力量和政治因素，這樣的因素包括以下幾點：（1）政治穩(wěn)定性與連續(xù)性；（2）一國的政治體制；（3）一國政府對企業(yè)經(jīng)營活動的政策；（4）以往的政府類型、黨派結(jié)構(gòu)和各政派的政治實力及其政治觀念；（5）有可能取代現(xiàn)執(zhí)政者的政治勢力；（6）政策的歷史走向和政策形成的公共選擇程序；（7）政治、社會、宗教、少數(shù)民族和其他沖突；（8）政府效率與廉潔狀況；（9）國民經(jīng)濟重心與發(fā)展重點；（10）一國國際關(guān)系；（11）東道國政府與本國政府關(guān)系的親疏程度等。運營風險的含義及其主要內(nèi)容和所有的其他風險一樣

36、，無論是理論界還是實務界對運營風險均沒有一個被一致認可的概念。但一般認為，運營風險是指企業(yè)在運營過程中，由于外部環(huán)境的復雜性和變動性以及主體對環(huán)境的認知能力和適應能力的有限性，而導致的運營失敗或使運營活動達不到預期目標的可能性。運營風險并不是指某一種特定的風險，而是由一系列具體風險組成。不同行業(yè)、不同規(guī)模、不同性質(zhì)的企業(yè)，其運營過程可能相差巨大，而運營風險的內(nèi)容構(gòu)成與具體企業(yè)的具體運營過程相關(guān)。通常，在對非金融類行業(yè)企業(yè)的研究中，對“運營”一詞的理解可以限制在“有關(guān)整個產(chǎn)品生產(chǎn)和交付系統(tǒng)”的概念之內(nèi)。而對于金融類行業(yè)的企業(yè)，其運營風險則遵從2003年巴塞爾銀行監(jiān)督管理委員會風險管理小組所提出的

37、概念：“運營風險是指源于失效或挫敗的內(nèi)部程序，人力資源或系統(tǒng)以及外部事件所帶來的風險?！辈煌袠I(yè)的企業(yè)或組織面臨不同的運營過程，從而承擔不同的運營風險。運營風險主要來源于企業(yè)內(nèi)部，同時與外部事件密切相關(guān)。在過去的幾年中，諸如巴林銀行、中航油公司等所發(fā)生的重大風險損失事件，均屬于運營風險管理失效的典型案例。運營風險已經(jīng)日益成為企業(yè)管理層所關(guān)注的主題，這主要是基于兩個重要的理由。運營風險通常與信用和市場風險相關(guān)聯(lián)，并且在復雜的市場條件下運營風險失敗的潛在代價可能極為昂貴。如果運營風險沒有一個分工明確的組織系統(tǒng)對之進行管理，那么往往難以對之進行有效地應對。這種缺少系統(tǒng)性的處理可能導致對關(guān)鍵性風險問題

38、的忽略，以及在各種不同業(yè)績計量中產(chǎn)生偏差，最終還可能導致管理層在不準確信息基礎上做出決策。本書將運營風險定位為一種主要源自于企業(yè)內(nèi)部失效或失敗的企業(yè)戰(zhàn)略管理決策、業(yè)務管理流程、人為或系統(tǒng)錯誤而產(chǎn)生經(jīng)濟損失的可能性，并將它分為戰(zhàn)略風險、流程風險、人力資源風險、內(nèi)部技術(shù)風險等主要類別。（一）戰(zhàn)略風險戰(zhàn)略風險是指影響企業(yè)實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的各種事件或可能性。戰(zhàn)略風險與企業(yè)戰(zhàn)略管理密切相關(guān)，它蘊涵于企業(yè)戰(zhàn)略管理的各個步驟中。1、企業(yè)外部環(huán)境分析一般將企業(yè)的外部環(huán)境分為3大類：一般宏觀環(huán)境、行業(yè)環(huán)境、經(jīng)營環(huán)境與競爭優(yōu)勢環(huán)境。在戰(zhàn)略分析過程中需要對這些外部環(huán)境因素進行分析。宏觀環(huán)境分析中的關(guān)鍵要素包括：政治和法

39、律因素、經(jīng)濟因素、社會和文化因素、技術(shù)因素。目的是要確定影響行業(yè)和企業(yè)的關(guān)鍵因素，預測這些關(guān)鍵因素未來的變化，以及這些變化對企業(yè)影響的程度和性質(zhì)、機遇與威脅。行業(yè)環(huán)境分析中的關(guān)鍵要素有行業(yè)生命周期、分析行業(yè)競爭結(jié)構(gòu)的邁克爾，波特的“五力模型”，用以確定企業(yè)在行業(yè)中的競爭優(yōu)勢和行業(yè)可能達到的最終資本回報率。經(jīng)營環(huán)境與競爭優(yōu)勢環(huán)境分析主要包括市場分析和競爭地位、消費者消費狀況、融資者、勞動力市場狀況等。經(jīng)營環(huán)境比宏觀環(huán)境和行業(yè)環(huán)境更容易為企業(yè)所影響和控制，也更有利于企業(yè)主動應對其帶來的機會和威脅。2、企業(yè)內(nèi)部條件分析在對企業(yè)進行詳盡而全面的外部環(huán)境分析之后，接下來要做的就是通過內(nèi)部分析找出什么是企

40、業(yè)的核心競爭力。企業(yè)通過從事一系列活動提供產(chǎn)品和服務，這些活動形成了提供最終產(chǎn)品和服務的鏈條，而價值的創(chuàng)造就是源于顧客購買這些產(chǎn)品和服務的鏈條，即價值鏈。綜合價值鏈的基本活動（如進貨后勤、生產(chǎn)作業(yè)、發(fā)貨后勤、營銷及售后服務等物質(zhì)流基本活動）及輔助活動（技術(shù)開發(fā)、人力資源、財務管理）的分析，確認企業(yè)內(nèi)部管理中存在的優(yōu)勢和劣勢。企業(yè)使用優(yōu)于競爭對手的方式從事生產(chǎn)經(jīng)營活動從而為顧客創(chuàng)造優(yōu)越價值，這是企業(yè)創(chuàng)造競爭優(yōu)勢，也是企業(yè)戰(zhàn)略目標的本質(zhì)。3、確定企業(yè)使命與愿景企業(yè)使命與愿景是對企業(yè)存在意義及未來發(fā)展遠景的陳述，除表明企業(yè)長期存在的合法性及合理性外，還要與所有者和企業(yè)主要利益相關(guān)者的價值觀或期望相一

41、致，它應富有想像，對企業(yè)員工有很強感召力，并能得到社會公眾認可；它應用簡單、精練的語言來表達。4、確定企業(yè)戰(zhàn)略目標企業(yè)戰(zhàn)略目標通常是與企業(yè)使命和愿景相一致的、對企業(yè)發(fā)展方向的具體陳述。一般情況下，企業(yè)戰(zhàn)略目標應是定量目標，如企業(yè)的市場占有率。5、確定企業(yè)戰(zhàn)略方案企業(yè)高層領導在作戰(zhàn)略決策時，應要求戰(zhàn)略制訂人員盡可能多地列出可供選擇的方案，不要只考慮那些比較明顯的方案，因為戰(zhàn)略涉及的因素非常多，有些因素的影響往往不那么明顯，因此，在戰(zhàn)略選擇過程中形成多種戰(zhàn)略方案是戰(zhàn)略評價與選擇的前提。6、企業(yè)戰(zhàn)略方案的評價與選擇高層管理人員要對每個戰(zhàn)略方案按一定標準逐一進行分析研究，以決定哪一種方案最有助于實現(xiàn)戰(zhàn)

42、略目標。戰(zhàn)略評估過程要堅持三條基本原則，即適用性、可行性及可接受性。既要使企業(yè)資源和能力能夠支持戰(zhàn)略方案的實現(xiàn)，同時外界環(huán)境的限制條件是在可接受的限度內(nèi)，也為企業(yè)內(nèi)的干部、職工所接受。選擇可行的戰(zhàn)略并不完全是理性推理的過程，更為重要的要取決于管理者對風險的態(tài)度、企業(yè)文化及價值觀的影響、利益相關(guān)者的期望、企業(yè)內(nèi)部的權(quán)力及政治關(guān)系，以及高層管理者的需要及欲望等，因此，戰(zhàn)略選擇的過程是對各種方案進行比較權(quán)衡，進而決定一個較為滿意的方案的過程。7、企業(yè)職能部門策略根據(jù)前述確定的企業(yè)戰(zhàn)略，進一步具體化做出企業(yè)的組織機構(gòu)策略、市場營銷策略、人力資源開發(fā)與管理策略、財務管理策略等各職能部門策略，這樣才能使企

43、業(yè)總戰(zhàn)略真正落實。要求各職能部門策略與企業(yè)戰(zhàn)略保持一致。8、企業(yè)戰(zhàn)略的實施與控制企業(yè)戰(zhàn)略實施要遵循三個原則，即適度合理性的原則、統(tǒng)一領導與統(tǒng)一指揮的原則、權(quán)變的原則。為貫徹實施戰(zhàn)略要建立起貫徹實施戰(zhàn)略的組織機構(gòu)，配置資源，建立內(nèi)部支持系統(tǒng)，發(fā)揮好領導作用，使組織機構(gòu)、企業(yè)文化均能與企業(yè)戰(zhàn)略相匹配，處理好企業(yè)內(nèi)部各方面的關(guān)系，動員全體員工投入到戰(zhàn)略實施中來，以保證戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。（二）流程風險流程風險是指企業(yè)在業(yè)務交易流程中出現(xiàn)錯誤而引致?lián)p失的可能性。一般地，業(yè)務交易流程包括：銷售與收款、購貨與付款、產(chǎn)品生產(chǎn)或提供服務等環(huán)節(jié)。任何企業(yè)的常見流程風險都是與其業(yè)務交易處理過程相聯(lián)系的。這包括了在任何

44、業(yè)務交易階段中失誤的潛在可能性。在交易處理過程的各個具體環(huán)節(jié)，企業(yè)都可能面臨著財務、客戶或聲譽損失的風險。（三）人力資源風險人力資源風險是指因員工缺乏知識和能力，或缺乏誠信，或道德操守而引致企業(yè)損失的風險。它通常緣于員工約束不足、專業(yè)勝任能力不足、不誠實或者由一個無法培養(yǎng)風險意識的企業(yè)文化造成。員工約束主要由于缺乏合適崗位的勞動力或者能夠提供能吸引合格員工的具有競爭力的薪酬。招聘不當，缺乏日常的專業(yè)訓練可能是導致專業(yè)勝任能力不足的關(guān)鍵因素。對企業(yè)的不忠誠會導致欺詐行為的發(fā)生，而它與特定員工的稟性、企業(yè)文化的培養(yǎng)相關(guān)。那些無法積極引進風險意識的企業(yè)文化，或是為了鼓勵利潤而不顧所使用的方法等情況都

45、可能導致有害的員工行為。（四）內(nèi)部技術(shù)風險內(nèi)部技術(shù)風險同企業(yè)內(nèi)部所開發(fā)或使用的技術(shù)或信息系統(tǒng)相關(guān)。隨著技術(shù)在企業(yè)中日益變得必不可少，在越來越多的商業(yè)領域，內(nèi)部技術(shù)風險已經(jīng)變得日益突出。內(nèi)部技術(shù)風險可分為技術(shù)創(chuàng)新風險和信息系統(tǒng)風險兩大類別。技術(shù)創(chuàng)新風險，是指由外部環(huán)境的不確定性、技術(shù)創(chuàng)新項目本身的難度與復雜性、創(chuàng)新者自身能力與實力的有限性等導致技術(shù)創(chuàng)新活動達不到預期目標的可能性。這種可能性影響到企業(yè)核心競爭力，以及可持續(xù)發(fā)展能力的培養(yǎng)。信息系統(tǒng)風險指因技術(shù)落后，或信息系統(tǒng)失靈、數(shù)據(jù)的存取和處理、系統(tǒng)的安全和可用性、系統(tǒng)的非法接入與使用而引致?lián)p失的可能性。在信息技術(shù)得以廣泛運用的今天，信息系統(tǒng)的自

46、動化控制和人工控制中存在的不確定性對企業(yè)整個運營活動安全的影響極為重大。運營風險管理的一般程序運營風險管理的程序需根據(jù)企業(yè)運營過程的特點建立，需要對企業(yè)內(nèi)部的運營活動過程進行全面的控制和監(jiān)督。（一）運營風險的識別識別企業(yè)運營風險因素，可以遵循的一個思路是：首先，分析和研究企業(yè)運營活動的特點，識別企業(yè)運營系統(tǒng)中的價值創(chuàng)造流程，確立企業(yè)運營系統(tǒng)的核心流程；其次，通過對價值鏈模型的分析建立基于價值鏈的企業(yè)運營風險因素模型；再次，通過對企業(yè)運營活動中的價值創(chuàng)造過程的分析，確立企業(yè)風險因素的管理指標體系，建立基于價值鏈的企業(yè)運營風險因素指標分解模型。收集與運營風險相關(guān)信息的渠道可分為外部渠道和內(nèi)部渠道。

47、外部渠道有：行業(yè)信息網(wǎng)絡平臺、行業(yè)與專業(yè)機構(gòu)的報告與調(diào)研或其他溝通平臺、重大安全環(huán)保事件案例和金融衍生產(chǎn)品風險管理案例等。內(nèi)部渠道有企業(yè)內(nèi)部與市場策略制定、采購、銷售、售后服務、生產(chǎn)等相關(guān)的工作流程和管理制度；企業(yè)重大運營風險事件案例；對現(xiàn)有流程制度的監(jiān)管機制與報告；企業(yè)信息系統(tǒng)的管理與監(jiān)控等。（二）運營風險的評估識別風險源后，需要對所收集的信息進行整理、分析和綜合評估，為衡量運營風險管理提供更科學的依據(jù)。其中，對相關(guān)風險管理的現(xiàn)狀和能力的評價，應當檢查其是否合理、適當。然后確定企業(yè)運營風險因素指標體系，對運營系統(tǒng)的核心流程進行風險評估。一般可通過確定控制目標、定位數(shù)據(jù)來源、區(qū)分管理周期、確定

48、指標權(quán)重的分配、從風險性質(zhì)和風險影響程度兩個方面制定量化公式和規(guī)則等步驟來設置風險因素指標體系，采用控制圖等方法來實現(xiàn)對關(guān)鍵運營風險指標的有效管理。（三）運營風險的應對需關(guān)注以下要點。（1）對運營風險的不同來源進行衡量和排序，確立運營風險管理目標及相應的應對方案。為此，需要確定企業(yè)風險承受度、風險容量表述方法、風險容限。在實際執(zhí)行中超出風險容限時，立即進行風險預警。（2）確立風險管理責任人：在企業(yè)組織結(jié)構(gòu)內(nèi)部引入了運營控制單元的概念，確定每一個OCU的風險管理責任人，負責監(jiān)控企業(yè)日常運營過程。一旦發(fā)現(xiàn)問題，及時將相關(guān)信息反饋給OCU管理層，然后監(jiān)督相關(guān)部門對所發(fā)現(xiàn)問題的跟進措施，形成一個動態(tài)的

49、、循環(huán)的管理過程。（3）確定運營風險管理的應對措施：企業(yè)應當針對每一領域的運營風險制定特定的風險應對措施。每一項風險應當有專人負責，并最終落實到管理層和員工身上。各種應對措施應當為執(zhí)行人所理解并真正實施。對風險管理責任人，應當賦予其管理職責范圍內(nèi)風險的責任。在需要的情況下，制定風險管理手冊。（4）建立集成化運營風險管理信息系統(tǒng)：建立有效溝通渠道傳遞信息，及時反饋，確保運營風險管理體系的正常運行。企業(yè)可盡可能地建立集成化運營風險管理信息系統(tǒng)，建立清晰明確的風險等級和完備的風險數(shù)據(jù)庫，使風險管理的過程簡單明了，并實現(xiàn)風險信息的集成和共享，提高運營風險管理的效果、效率。人力資源的特點及管理過程作為自

50、然人的本身與企業(yè)其他資源存在重要區(qū)別，這一特殊性決定了人力資源風險的特殊性。從人力資源風險管理過程的角度，一般認為其風險一方面是來自于人力資源本身的特性，另一方面是來自于人力資源管理失效。（一）人力資源本身的特點1、人的心理及生理的復雜性一方面，人力資源的個體在決定自己行為時，表現(xiàn)出過程上的不確定性，主要表現(xiàn)在個體在信息獲取、處理、輸出及反饋時主體對客觀的依賴性。另一方面，人力資源的行為表現(xiàn)出有限理性特征。赫伯特西蒙最早將有限理性概念引入經(jīng)濟學，并建立了有關(guān)過程理性假設的各種模型。他認為，人們只能在決策過程中尋求滿意解而難以尋求最優(yōu)解，行為主體打算做到理性，但現(xiàn)實中卻只能有限度地實現(xiàn)理性。2、

51、人力資源的能動性人力資源是生產(chǎn)力諸要素中最為活躍并唯一具有主觀能動性的因素。人力資源的使用會受人的主觀意愿和行為的影響，當人的主觀意愿與組織的目標不一致時，就有可能造成組織目標的難以實現(xiàn)，并給組織帶來損失。人力資源可以通過激勵實現(xiàn)資源價值的不斷增長，也可能由于激勵不當，而導致消極價值的產(chǎn)生，甚至影響組織的發(fā)展。另外人力資源的能動性還決定了知識與行為不一致的可能性。3、人力資源的動態(tài)性人力資源的一個獨特性還在于其自適應能力。人們可以在從事企業(yè)經(jīng)營活動中學習理論知識，或向同行學習，或通過具體的工作在“干中學”，使得人力資源的素質(zhì)在時間上呈現(xiàn)動態(tài)特征。當員工素質(zhì)與組織目標一致時，有利于組織目標的實現(xiàn)

52、；當員工素質(zhì)的發(fā)展與組織目標不一致時，則會阻礙組織目標的實現(xiàn)。4、人力資源的流動性人力資源的能動性和動態(tài)性又決定了人力資源的流動性，具體表現(xiàn)為不可“壓榨性”。人力資本作為天然的個人私產(chǎn)，其產(chǎn)權(quán)所有者，即人，能控制人力資本的開發(fā)和利用。人力資本產(chǎn)權(quán)本身所具有的自主性、排他性和可交易性的特征可能產(chǎn)生人才外流或無所作為等風險。（二）人力資源管理過程人力資源管理過程具有復雜性、人力資源管理的系統(tǒng)性及信息的不對稱性等特征。1、人力資源管理的復雜性人力資源管理系統(tǒng)是兼有自組織系統(tǒng)特性與人造系統(tǒng)的全部特性。一方面，為嚴格勞動紀律維持企業(yè)生產(chǎn)秩序，需要相對固定的規(guī)章制度和量化的考核指標，從而對人力資源進行直觀

53、的、簡單的管理；另一方面，由于人的心理及心理的復雜性，又必須輔以其他的模糊的、復雜的方法來調(diào)動人的勞動積極性。復雜多變的經(jīng)濟環(huán)境，還在進一步加大人力資源管理的不確定性。2、人力資源管理的系統(tǒng)性人力資源管理的系統(tǒng)性首先表現(xiàn)在系統(tǒng)的整體性，它是由相互依賴的若干部分組成的，但各個部分不是簡單的組合，而是具有統(tǒng)一性和整體性。它把組織的整體目標與組織內(nèi)員工的個人目標結(jié)合起來，實現(xiàn)組織整體和組織員工的共同發(fā)展。它強調(diào)相互依賴和開發(fā)利用兩個原則。3、人力資源信息的不對稱性由于信息的不對稱，員工的行為具有非可測性，很難準確測度工作人員的行為，加上人力資本的產(chǎn)權(quán)特性，構(gòu)成了人力資源管理的難點。工作人員靠他們自身

54、的人力資源取得收益，其利己動機或者稱為投機動機是普遍存在的。當信息的不對稱性存在時，這種動機就有可能行為化。從而產(chǎn)生一種管理者與被管理者非協(xié)作、非效率的“道德風險”。在人力資源管理領域，信息的不對稱可能產(chǎn)生合約前的逆向選擇和合約后的道德風險。合約前的逆向選擇，是指合約談判中的信息不對稱。在合約談判中，擁有信息優(yōu)勢的一方可能欺騙信息劣勢的另一方。如果信息劣勢的一方預期到了對方的欺騙，就可能拒絕相信對方提供的信息。那么最終還可能導致談判破裂：如果信息劣勢一方未能發(fā)現(xiàn)對方的欺騙行為而與之締約，那么信息劣勢一方實際上就會面臨信息優(yōu)勢方的逆向選擇問題。而在勞動契約簽訂以后，如果企業(yè)掌握了員工生產(chǎn)的一切信

55、息，包括努力程度和生產(chǎn)成果，那么企業(yè)就可以完全按照員工的努力程度和成果來支付工資，以刺激他們達到企業(yè)期望的目標。但現(xiàn)實中，企業(yè)雖然可以考核員工的生產(chǎn)成果，但有時候衡量成果相當困難。比如人事經(jīng)理的業(yè)績就很難衡量。企業(yè)也可以通過監(jiān)督生產(chǎn)過程去考察員工的努力程度，并按照努力程度來支付工資，但是有時候有效的監(jiān)督也很困難。因為一方面企業(yè)不可能時刻地監(jiān)視員工的一言一行。另一方面即使能夠如此，也難以確定被監(jiān)視的員工在實質(zhì)上是否努力（尤其是技術(shù)含量較高的工作）。因此，員工的工作信息對于企業(yè)來說始終是不完全的。人力資源風險管理過程（一）風險識別企業(yè)人力資源風險的識別可以從企業(yè)的外部和內(nèi)部兩個方面進行。企業(yè)風險的

56、識別過程包括感知風險和分析風險兩個步驟，感知風險就是通過調(diào)查，識別人力資源管理風險的存在。如企業(yè)人力資源流失風險的發(fā)生，可以從員工的年度辭職數(shù)量、員工辭職后企業(yè)不能正常運作、客戶的流失和商業(yè)秘密的泄露等中感知出來。從企業(yè)外部進行就是利用外界的信息、人才市場行情動態(tài)、其他企業(yè)已有的人力資源管理資料等進行分析，掌握社會人力資源的構(gòu)成、供求及變化狀況，將企業(yè)的人力資源置于社會的大環(huán)境中考慮，以一種系統(tǒng)論的觀點來分析研究本企業(yè)的人力資源狀況，把握住人力資源運行的時代特征。從企業(yè)內(nèi)部進行就是利用企業(yè)的歷史資料，對企業(yè)的運作歷史、企業(yè)文化的演進、企業(yè)制度的變遷、企業(yè)績效及企業(yè)人力資本的運動特性等方面進行歷

57、史分析比較研究，發(fā)現(xiàn)企業(yè)人力資源活動規(guī)律，尋找出人力資源風險因素。（二）風險評估識別出企業(yè)人力資源風險因素后，需要對這些因素進行風險評估。風險評估就是對識別的風險做進一步的分析及量度，以便采取有針對性的風險應對措施，從而將公司的損失減至最低或?qū)p失控制在可接受的范圍。其主要的步驟為以下幾點。（1）根據(jù)風險識別的條目有針對性地進行調(diào)研。（2）根據(jù)調(diào)研結(jié)果和經(jīng)驗，預測發(fā)生的可能性，并用百分比表示發(fā)生可能性的程度。（3）根據(jù)風險程度排定優(yōu)先隊列。風險評估通常是以重要性排序，可從損失的可能程度和損失概率兩個方面進行評估。常用的風險識別與評估方法，如專家意見法，蒙特卡羅法、外推法、風險價值法、多層次模糊

58、分析法等均可用于人力資源風險的識別與評估。（三）風險應對對常用的風險應對策略在人力資源風險管理運用中需關(guān)注的問題分述如下。1、風險降低風險降低策略的途徑一是降低風險事件發(fā)生的可能性，二是降低風險事件的損失程度。降低風險事件發(fā)生可能性的措施，包括以下幾點。（1）進行企業(yè)文化的宣導，培養(yǎng)企業(yè)凝聚力。（2）系統(tǒng)性地對員工加強后續(xù)培訓，減少員工工作上的障礙，并提高員工勝任能力。（3）強化身體鍛煉，增強身體素質(zhì)，定期對企業(yè)從業(yè)人員進行體檢，做到有病早發(fā)現(xiàn)早治療。（4）加強對員工的考核，以發(fā)現(xiàn)員工工作的優(yōu)點和不足，激勵員工的工作積極性，提高員工的素質(zhì)，改善組織的效率，考核的結(jié)果也為員工今后的薪酬、培訓、晉

59、升、換崗等利益提供依據(jù)。（5）科學合理地采取激勵約束機制，提高員工對企業(yè)的忠誠度，并減少人力資源流失的可能性。例如，采取經(jīng)濟刺激措施（工資和/或利潤分享），明確管理責任和分散決策，或生活方式的利益（給關(guān)鍵員工所需要的尊敬和鼓勵，或給他們喜歡的生活方式等）等。降低風險事件的損失程度的措施，包括以下兩點。（1）為企業(yè)關(guān)鍵崗位儲備人才，使關(guān)鍵崗位人員一旦出現(xiàn)意外或辭職行為，企業(yè)可以在短期內(nèi)很快復原，從而減小損失程度。（2）合同約束。對于員工流失風險有些企業(yè)在合同中規(guī)定人員流出后，在若干時期內(nèi)不能與客戶合作，或者不得從事與本企業(yè)競爭的業(yè)務活動等用以減少風險損失。2、風險回避人力資源風險可能源自人力資源

60、本身的特點或人力資源的管理過程，實際并不可能完全回避。因而，此類策略的采取需在考慮風險損失的大小及發(fā)生的可能性大小的基礎上，考慮對那些預計損失較大，發(fā)生可能性也較高的風險采取此類措施。還需關(guān)注的是，在回避某項人力資源風險時，常常會引入另一項風險。因此，人力資源風險管理需要綜合考慮其影響。例如，企業(yè)去各大院校招聘大學應屆畢業(yè)生，這不僅有利于企業(yè)知識的更新，而且能夠帶來積極的企業(yè)文化與價值觀，通過適當?shù)囊龑В苁箚T工與企業(yè)發(fā)展的目標有效的結(jié)合。然而，與此同時，應屆畢業(yè)生工作經(jīng)驗不足的問題，是否能融入到企業(yè)現(xiàn)有的工作團隊中的問題，都有可能產(chǎn)生新的風險。3、風險分擔人力資源風險分擔可考慮以下措施。（1