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文檔簡(jiǎn)介
1、泓域/元宇宙體驗(yàn)公司企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃元宇宙體驗(yàn)公司企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113444645 一、 項(xiàng)目基本情況 PAGEREF _Toc113444645 h 3 HYPERLINK l _Toc113444646 二、 公司簡(jiǎn)介 PAGEREF _Toc113444646 h 5 HYPERLINK l _Toc113444647 三、 標(biāo)準(zhǔn)化調(diào)查法的分類 PAGEREF _Toc113444647 h 6 HYPERLINK l _Toc113444648 四、 標(biāo)準(zhǔn)化調(diào)查法的作用 PAGEREF _Toc113444648
2、h 10 HYPERLINK l _Toc113444649 五、 風(fēng)險(xiǎn)損失清單使用中需要注意的問題 PAGEREF _Toc113444649 h 11 HYPERLINK l _Toc113444650 六、 風(fēng)險(xiǎn)損失清單表 PAGEREF _Toc113444650 h 12 HYPERLINK l _Toc113444651 七、 政治風(fēng)險(xiǎn)源 PAGEREF _Toc113444651 h 13 HYPERLINK l _Toc113444652 八、 政治風(fēng)險(xiǎn)含義及分類 PAGEREF _Toc113444652 h 15 HYPERLINK l _Toc113444653 九、 政
3、治風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 PAGEREF _Toc113444653 h 18 HYPERLINK l _Toc113444654 十、 政治風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別 PAGEREF _Toc113444654 h 22 HYPERLINK l _Toc113444655 十一、 運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的含義及其主要內(nèi)容 PAGEREF _Toc113444655 h 23 HYPERLINK l _Toc113444656 十二、 運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的一般程序 PAGEREF _Toc113444656 h 30 HYPERLINK l _Toc113444657 十三、 人力資源的特點(diǎn)及管理過程 PAGEREF _Toc11344465
4、7 h 32 HYPERLINK l _Toc113444658 十四、 人力資源風(fēng)險(xiǎn)管理過程 PAGEREF _Toc113444658 h 36 HYPERLINK l _Toc113444659 十五、 法人治理結(jié)構(gòu) PAGEREF _Toc113444659 h 41 HYPERLINK l _Toc113444660 十六、 SWOT分析 PAGEREF _Toc113444660 h 53 HYPERLINK l _Toc113444661 十七、 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析 PAGEREF _Toc113444661 h 62 HYPERLINK l _Toc113444662 十八、 項(xiàng)目風(fēng)
5、險(xiǎn)對(duì)策 PAGEREF _Toc113444662 h 64 HYPERLINK l _Toc113444663 發(fā)展規(guī)劃分析 PAGEREF _Toc113444663 h 65 HYPERLINK l _Toc113444664 (一)公司發(fā)展規(guī)劃 PAGEREF _Toc113444664 h 65 HYPERLINK l _Toc113444665 根據(jù)公司的發(fā)展規(guī)劃,未來幾年內(nèi)公司的資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)規(guī)模、人員規(guī)模、資金運(yùn)用規(guī)模都將有較大幅度的增長(zhǎng)。隨著業(yè)務(wù)和規(guī)模的快速發(fā)展,公司的管理水平將面臨較大的考驗(yàn),尤其在公司迅速擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模后,公司的組織結(jié)構(gòu)和管理體系將進(jìn)一步復(fù)雜化,在戰(zhàn)略規(guī)劃、
6、組織設(shè)計(jì)、資源配置、營(yíng)銷策略、資金管理和內(nèi)部控制等問題上都將面對(duì)新的挑戰(zhàn)。另外,公司未來的迅速擴(kuò)張將對(duì)高級(jí)管理人才、營(yíng)銷人才、服務(wù)人才的引進(jìn)和培養(yǎng)提出更高要求,公司需進(jìn)一步提高管理應(yīng)對(duì)能力,才能保持持續(xù)發(fā)展,實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)。 PAGEREF _Toc113444665 h 65項(xiàng)目基本情況(一)項(xiàng)目投資人xxx(集團(tuán))有限公司(二)項(xiàng)目地點(diǎn)項(xiàng)目選址位于xxx。(三)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃12個(gè)月。(四)投資估算項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算,項(xiàng)目總投資11762.96萬元,其中:建設(shè)投資8712.16萬元,占項(xiàng)目總投資的74.06%;建設(shè)期利息127.9
7、4萬元,占項(xiàng)目總投資的1.09%;流動(dòng)資金2922.86萬元,占項(xiàng)目總投資的24.85%。(五)資金籌措項(xiàng)目總投資11762.96萬元,根據(jù)資金籌措方案,xxx(集團(tuán))有限公司計(jì)劃自籌資金(資本金)6541.10萬元。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算,本期工程項(xiàng)目申請(qǐng)銀行借款總額5221.86萬元。(六)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)1、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營(yíng)業(yè)收入(SP):24500.00萬元。2、年綜合總成本費(fèi)用(TC):19325.95萬元。3、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年凈利潤(rùn)(NP):3786.85萬元。4、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR):25.19%。5、全部投資回收期(Pt):5.28年(含建設(shè)期12個(gè)月)。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點(diǎn)(BEP):86
8、32.00萬元(產(chǎn)值)。(七)主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總投資萬元11762.961.1建設(shè)投資萬元8712.161.1.1工程費(fèi)用萬元7704.861.1.2其他費(fèi)用萬元781.751.1.3預(yù)備費(fèi)萬元225.551.2建設(shè)期利息萬元127.941.3流動(dòng)資金萬元2922.862資金籌措萬元11762.962.1自籌資金萬元6541.102.2銀行貸款萬元5221.863營(yíng)業(yè)收入萬元24500.00正常運(yùn)營(yíng)年份4總成本費(fèi)用萬元19325.955利潤(rùn)總額萬元5049.146凈利潤(rùn)萬元3786.857所得稅萬元1262.298增值稅萬元1040.849稅金及附加萬元
9、124.9110納稅總額萬元2428.0411盈虧平衡點(diǎn)萬元8632.00產(chǎn)值12回收期年5.2813內(nèi)部收益率25.19%所得稅后14財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元6881.99所得稅后公司簡(jiǎn)介(一)公司基本信息1、公司名稱:xxx(集團(tuán))有限公司2、法定代表人:余xx3、注冊(cè)資本:920萬元4、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼:xxxxxxxxxxxxx5、登記機(jī)關(guān):xxx市場(chǎng)監(jiān)督管理局6、成立日期:2011-6-207、營(yíng)業(yè)期限:2011-6-20至無固定期限8、注冊(cè)地址:xx市xx區(qū)xx(二)公司簡(jiǎn)介公司不斷建設(shè)和完善企業(yè)信息化服務(wù)平臺(tái),實(shí)施“互聯(lián)網(wǎng)+”企業(yè)專項(xiàng)行動(dòng),推廣適合企業(yè)需求的信息化產(chǎn)品和服務(wù),促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)和信
10、息技術(shù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理各個(gè)環(huán)節(jié)中的應(yīng)用,業(yè)通過信息化提高效率和效益。搭建信息化服務(wù)平臺(tái),培育產(chǎn)業(yè)鏈,打造創(chuàng)新鏈,提升價(jià)值鏈,促進(jìn)帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)協(xié)同發(fā)展。公司滿懷信心,發(fā)揚(yáng)“正直、誠(chéng)信、務(wù)實(shí)、創(chuàng)新”的企業(yè)精神和“追求卓越,回報(bào)社會(huì)” 的企業(yè)宗旨,以優(yōu)良的產(chǎn)品服務(wù)、可靠的質(zhì)量、一流的服務(wù)為客戶提供更多更好的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品及服務(wù)。標(biāo)準(zhǔn)化調(diào)查法的分類標(biāo)準(zhǔn)化調(diào)查法一般可分為以下幾類:面談采訪法、在線調(diào)查法、書面調(diào)查法、查閱文件法、專題研討會(huì)法和目標(biāo)明確的專項(xiàng)審核法。(一)面談采訪法面談采訪法是指對(duì)利益相關(guān)者進(jìn)行面對(duì)面的采訪調(diào)查,以查明潛在的事件,并把伴隨的風(fēng)險(xiǎn)按輕重緩急排序。面談采訪法的優(yōu)勢(shì)主要有兩方面。
11、(1)面談采訪互動(dòng)為下述各項(xiàng)活動(dòng)創(chuàng)造了機(jī)會(huì):搭建舞臺(tái);詢問相應(yīng)的后續(xù)追蹤問題;探索/了解潛在的根源;必要時(shí)澄清某些問題;更透徹地討論敏感的議題。(2)面談采訪能對(duì)未來潛在事件了解得更多、更深入。進(jìn)行面談采訪時(shí),也會(huì)面臨一些問題,這些問題主要為:時(shí)間集中;進(jìn)度安排困難;采訪人員主觀地匯集各網(wǎng)點(diǎn)數(shù)據(jù);單獨(dú)采訪不能直接地促成共識(shí)。(二)在線調(diào)查法在線調(diào)查法是指通過互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行調(diào)查,既可以包括事件或風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查核對(duì)清單,也可以包括開放式問題。在線調(diào)查法的優(yōu)勢(shì)主要為:參與者易于參加,不受時(shí)間和地點(diǎn)的限制;能夠支持同風(fēng)險(xiǎn)界定及額外資源相關(guān)聯(lián)的流程;相對(duì)于訪談而言,成本低而效率高;可以應(yīng)用于眾多的受訪者;可以自制
12、文件和匯報(bào);效率高,易于在人數(shù)和地域眾多的情況下采用;由于采用統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)化的量表,因此可能會(huì)形成共同的聚合資源;可以進(jìn)行狀態(tài)追蹤。在線調(diào)查方法存在的主要問題為:后續(xù)追蹤受到一定的限制;調(diào)查過后需要花時(shí)間來審查和了解得到的答案;難免會(huì)對(duì)得到的答案產(chǎn)生誤解;答案的深度可能有限;個(gè)人作出的回答并未考慮他人的觀點(diǎn)。(三)書面調(diào)查法書面調(diào)查法是指通過紙版書面進(jìn)行調(diào)查,既可以包括事件或風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查核對(duì)清單,也可以包括開放式問題。書面調(diào)查法的優(yōu)勢(shì)主要為:參與者不受時(shí)間與地點(diǎn)的限制;雖然不如在線成本效益高,但仍然成本較低,效率較高;可以應(yīng)用于眾多的被調(diào)查者;由于采用統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)化的量表,因此可能會(huì)形成共同的聚合資源。書
13、面調(diào)查法存在的主要問題有4個(gè)方面。書面調(diào)查法具有與在線調(diào)查法類似的問題。沒有考慮“最佳實(shí)踐方法”。收發(fā)調(diào)查表的滯后時(shí)間較長(zhǎng)。同在線調(diào)查相比,將在如下幾項(xiàng)工作中占用調(diào)查者較多的時(shí)間和精力:分發(fā)調(diào)查表、后勤支持、加工處理、監(jiān)督過程、匯編結(jié)果。(四)查閱文件法通過重新翻閱企業(yè)現(xiàn)有的公開文件、監(jiān)管評(píng)論、審計(jì)報(bào)告、專題研究報(bào)告和其他資料,也可以發(fā)現(xiàn)并識(shí)別企業(yè)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。查閱文件法的主要優(yōu)勢(shì)有:范圍廣泛全面;注重事實(shí);可以給量化風(fēng)險(xiǎn)奠定基礎(chǔ);在采集實(shí)情實(shí)況過程中占用利益相關(guān)者的時(shí)間較少;不受內(nèi)部文件的限制。查閱文件法也存在一些問題,主要為:審閱和分析現(xiàn)有材料的成本較高;經(jīng)常缺乏前眠性;也許公開資料不能
14、反映企業(yè)當(dāng)前的經(jīng)營(yíng)情況;如果焦點(diǎn)分散,范圍較寬,則可能會(huì)浪費(fèi)大量的金錢和時(shí)間。(五)專題研討會(huì)法專題研討會(huì)是指由主要的利益相關(guān)者參加的現(xiàn)場(chǎng)或在線的專題研討會(huì)。通過專題研討會(huì)可以對(duì)企業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)價(jià)。專題研討會(huì)的優(yōu)勢(shì)在于6個(gè)方面。博學(xué)多識(shí)者的互動(dòng)有助于形成對(duì)潛在事件和相關(guān)業(yè)務(wù)影響更寬廣高遠(yuǎn)的見解?;?dòng)刺激探索原本沒有發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域,而這些領(lǐng)域如果采用其他溝通模式可能仍然不會(huì)被發(fā)現(xiàn)。時(shí)間利用效率高。協(xié)作有助于就首要風(fēng)險(xiǎn)及其影響達(dá)成共識(shí)。同面談采訪類似,互動(dòng)為下述各項(xiàng)活動(dòng)創(chuàng)造了機(jī)會(huì):搭建舞臺(tái);詢問相應(yīng)的后續(xù)追蹤問題;探索/了解潛在的根源;必要時(shí)澄清某些問題;更透徹地討論敏感的議題。討論和協(xié)
15、作圍繞首要風(fēng)險(xiǎn)而進(jìn)行,這可能會(huì)產(chǎn)生優(yōu)質(zhì)的意見和建議,為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)規(guī)劃活動(dòng)做貢獻(xiàn)。專題研討會(huì)也可能會(huì)存在一些問題,主要為:效果取決于引導(dǎo)員和充分的構(gòu)思;需要事先進(jìn)行計(jì)劃;在時(shí)間和場(chǎng)所安排上,后勤支持較復(fù)雜困難;由于參加的人數(shù)和需要澄清事件的界定,因此可能很勞神費(fèi)時(shí)。(六)目標(biāo)明確的專項(xiàng)審核法目標(biāo)明確的專項(xiàng)審核法是指通過專門研究或目標(biāo)明確的專項(xiàng)分析,以評(píng)價(jià)有關(guān)特定事件或預(yù)期擔(dān)憂事件對(duì)企業(yè)的影響。目標(biāo)明確的專項(xiàng)審核法的優(yōu)勢(shì)主要有:同查閱文件法的優(yōu)勢(shì);由特定的專門議題專家來完成;對(duì)特定的潛在事件和相關(guān)業(yè)務(wù)影響的了解深刻透徹;既可以大范圍地采用,也可以小規(guī)模地采用;能夠綜合內(nèi)外部各種觀點(diǎn);能夠得出令人滿足
16、的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。目標(biāo)明確的專項(xiàng)審核法存在的問題為:必須明確地確定預(yù)期結(jié)果;必須明確地劃定研究范圍;通常比采用其他方法要花費(fèi)更多的時(shí)間。標(biāo)準(zhǔn)化調(diào)查法的作用標(biāo)準(zhǔn)化調(diào)查法是一種常用的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的方法。標(biāo)準(zhǔn)化調(diào)查法通過直接觀察風(fēng)險(xiǎn)管理單位的設(shè)備、設(shè)施和操作等,可以了解風(fēng)險(xiǎn)管理單位的活動(dòng)和行為方式,發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。例如,保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)投保壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的被保險(xiǎn)人要了解其是否從事危險(xiǎn)職業(yè)、是否有慢性病或不治之癥;對(duì)投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的投保人要調(diào)查其信譽(yù)、經(jīng)營(yíng)能力、安全管理和道德危險(xiǎn)等因素;對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查包括投保標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)、標(biāo)的的存放、標(biāo)的坐落的地點(diǎn)和環(huán)境等,標(biāo)準(zhǔn)化調(diào)查法的作用是直接發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)標(biāo)的面臨的潛在損失風(fēng)
17、險(xiǎn)。又如,保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)投?;痣U(xiǎn)的建筑物,調(diào)查保險(xiǎn)標(biāo)的是否處在簡(jiǎn)陋的棚戶區(qū),一旦發(fā)生火災(zāi)是否有蔓延成片的可能;對(duì)投保的生產(chǎn)設(shè)備,調(diào)查保險(xiǎn)標(biāo)的是否在容易發(fā)生爆炸的化工廠附近;對(duì)車輛、船舶、飛機(jī)等保險(xiǎn)標(biāo)的,則調(diào)查其是否屬于容易發(fā)生事故的、超齡服役的老車、老船等。通過調(diào)查,如果發(fā)現(xiàn)被保險(xiǎn)人或者保險(xiǎn)標(biāo)的已經(jīng)超出可保風(fēng)險(xiǎn)的范圍,保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)該拒絕承保。風(fēng)險(xiǎn)損失清單使用中需要注意的問題風(fēng)險(xiǎn)管理單位根據(jù)企業(yè)的狀況設(shè)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)損失清單,可以按照風(fēng)險(xiǎn)的輕重緩急確定風(fēng)險(xiǎn)管理的次序。風(fēng)險(xiǎn)管理單位在使用風(fēng)險(xiǎn)損失清單設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方案時(shí),需要注意以下幾方面的問題。(1)風(fēng)險(xiǎn)損失清單不是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的萬能的方法,不可能概括一些企業(yè)面臨
18、的特殊風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)損失清單標(biāo)準(zhǔn)化管理模式雖然比較全面,但是,依然無法概括企業(yè)面臨的特殊風(fēng)險(xiǎn),這是風(fēng)險(xiǎn)損失清單的固有缺陷造成的。因此,企業(yè)可以根據(jù)自身的經(jīng)營(yíng)狀況,確定適合本企業(yè)特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)損失清單,避免遺漏風(fēng)險(xiǎn)管理單位所固有的風(fēng)險(xiǎn)。(2)風(fēng)險(xiǎn)損失清單越詳細(xì)、越完善,越能全面識(shí)別企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn),越有利于減少風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生。風(fēng)險(xiǎn)損失清單是比較瑣碎的,但是,正是風(fēng)險(xiǎn)損失清單提供了企業(yè)認(rèn)識(shí)自身風(fēng)險(xiǎn)的參照標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)管理單位編制比較全面的風(fēng)險(xiǎn)損失清單,需要做大量的工作。(3)風(fēng)險(xiǎn)管理單位自行設(shè)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)損失清單,可以按照對(duì)自己最有利的方式排列風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化,需要風(fēng)險(xiǎn)管理單位不斷地搜集有關(guān)的信息,調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)
19、損失清單,發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中的一些變化,及時(shí)調(diào)整、改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)損失清單。(4)風(fēng)險(xiǎn)損失清單只考慮了純粹風(fēng)險(xiǎn),而沒有考慮投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。一般而言,風(fēng)險(xiǎn)損失清單提供了一種對(duì)可保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的框架,為了搜集關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的有用信息,一些單位采用風(fēng)險(xiǎn)問卷調(diào)查的方式,調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)管理單位所面臨的純粹風(fēng)險(xiǎn)。(5)運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)損失清單發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理單位面臨的風(fēng)險(xiǎn),可以降低風(fēng)險(xiǎn)管理的成本。風(fēng)險(xiǎn)損失清單對(duì)于識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)管理單位具有共性的風(fēng)險(xiǎn)是普遍適用的,有利于風(fēng)險(xiǎn)管理單位宏觀的風(fēng)險(xiǎn)管理,從而可以降低風(fēng)險(xiǎn)管理成本。風(fēng)險(xiǎn)損失清單表1977年,美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)和保險(xiǎn)管理學(xué)會(huì)制定了一份較全面的風(fēng)險(xiǎn)損失清單分析表。風(fēng)險(xiǎn)損失清單所列項(xiàng)目是人們已經(jīng)識(shí)別的、最基本的各
20、類損失風(fēng)險(xiǎn)。它運(yùn)用規(guī)范的方法,識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)管理單位所面臨的潛在損失。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí),人們可以參照這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)損失清單表檢查本企業(yè)資產(chǎn)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn),并視情形采取各種措施。資產(chǎn)暴露風(fēng)險(xiǎn)清單首先將資產(chǎn)分為實(shí)物資產(chǎn)和無形資產(chǎn)。接著對(duì)實(shí)物資產(chǎn)和無形資產(chǎn)進(jìn)行了詳細(xì)的列舉。該表將資產(chǎn)暴露風(fēng)險(xiǎn)按直接損失風(fēng)險(xiǎn)、間接損失風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任損失風(fēng)險(xiǎn)編制。其中,直接損失風(fēng)險(xiǎn)分為無法控制和無法預(yù)測(cè)的損失、可控制和可預(yù)測(cè)的損失、主要財(cái)務(wù)價(jià)值的損失三類;間接損失包括附加費(fèi)用增加,資產(chǎn)集中損失,式樣、品味和需求變化的損失,破產(chǎn)、營(yíng)業(yè)中斷的損失,經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的損失(如通貨膨脹、匯率波動(dòng)、危機(jī)和兼并),流行病、疾病、瘟疫,技術(shù)革命,版
21、權(quán)侵權(quán)和管理失誤(市場(chǎng)、價(jià)格、產(chǎn)品和瘟疫)等損失;責(zé)任損失包括航空責(zé)任損失、運(yùn)輸責(zé)任損失、出版商責(zé)任損失、汽車責(zé)任損失、契約責(zé)任損失、雇主責(zé)任損失、產(chǎn)品責(zé)任損失和職業(yè)責(zé)任損失等。政治風(fēng)險(xiǎn)源政治風(fēng)險(xiǎn)源主要表現(xiàn)在以下領(lǐng)域。1、征收風(fēng)險(xiǎn)這是指一國(guó)政府對(duì)特定企業(yè)實(shí)行征用、沒收或國(guó)有化手段的風(fēng)險(xiǎn)。所謂國(guó)有化,是指一個(gè)主權(quán)國(guó)家將原屬于私人投資者的財(cái)產(chǎn)部分或全部采取征用或類似的措施,使其轉(zhuǎn)移到本國(guó)政府手中的強(qiáng)制性行為。有的時(shí)候,政府并不公開宣布直接征用特定企業(yè)的資產(chǎn),而是以種種措施阻礙其所有者對(duì)本企業(yè)資產(chǎn)的有效控制、使用和處置,使得投資者的股東權(quán)利受到限制等而構(gòu)成事實(shí)上的征收行為。2、外匯管制風(fēng)險(xiǎn)通常,欠發(fā)
22、達(dá)國(guó)家的外匯管制措施更為嚴(yán)格。例如,東道國(guó)政府發(fā)生國(guó)際收支困難而實(shí)行外匯管制,采取禁止或限制外商、外國(guó)投資者將本金、利潤(rùn)和其他合法收入轉(zhuǎn)移到東道國(guó)境外。又如,對(duì)外幣供應(yīng)采取定額配給等。3、戰(zhàn)爭(zhēng)和內(nèi)亂風(fēng)險(xiǎn)這類風(fēng)險(xiǎn)指國(guó)家政局不穩(wěn)定,發(fā)生革命、戰(zhàn)爭(zhēng)和內(nèi)亂等情況,致使企業(yè)財(cái)產(chǎn)蒙受重大損失,直至無法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)。4、政府違約風(fēng)險(xiǎn)這是指政府解除與投資項(xiàng)目相關(guān)的協(xié)議或者違反或不履行與投資者簽訂的合同項(xiàng)下的義務(wù)。例如,政府停止支付或延期支付,致使投資者無法按時(shí)、足額收回到期債券本息和投資利潤(rùn)。5、政策干預(yù)風(fēng)險(xiǎn)政策干預(yù)包括以下類型。當(dāng)?shù)卣疄閷?shí)現(xiàn)自身經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo),而采取干預(yù)措施。如設(shè)置有利于東道國(guó)稅收的轉(zhuǎn)移定價(jià)
23、規(guī)則;要求產(chǎn)品達(dá)到一定國(guó)產(chǎn)化率、企業(yè)必須建設(shè)某些社會(huì)公共設(shè)施、環(huán)境保護(hù)等措施等。當(dāng)?shù)卣疄楸Wo(hù)本地經(jīng)濟(jì)而給本國(guó)企業(yè)某些優(yōu)惠政策,或者對(duì)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)企業(yè)進(jìn)行一定的限制。如本國(guó)企業(yè)實(shí)行減免稅收制度;只允許建立合資企業(yè)并限定外資比例;對(duì)外來企業(yè)征收附加稅,或附加公共產(chǎn)品使用費(fèi),或其他無形費(fèi)用;制定專門針對(duì)外來企業(yè)的特別污染法、特別勞工法等歧視性法律;要求外來企業(yè)必須通過東道國(guó)政府招收員工并執(zhí)行高于本地企業(yè)的工資標(biāo)準(zhǔn)等。此方面的典型案例包括2000年日本三菱公司就因被美國(guó)指控參與了固定石墨電極價(jià)格的國(guó)際卡特爾,被征收了高達(dá)1.34億美元的罰金,同一案件中的德國(guó)SGL炭精電極股份公司也被征收了1.35億美元
24、的罰金。要求所有投資必須采取與東道國(guó)企業(yè)聯(lián)營(yíng)的形式,或者有最低持股比例要求。上述風(fēng)險(xiǎn)源的分類只是相對(duì)的。政治風(fēng)險(xiǎn)還可能表現(xiàn)在很多領(lǐng)域。Simon將風(fēng)險(xiǎn)流向與風(fēng)險(xiǎn)來源進(jìn)行了對(duì)應(yīng)。政治風(fēng)險(xiǎn)含義及分類(一)政治風(fēng)險(xiǎn)含義政治風(fēng)險(xiǎn)是指一個(gè)國(guó)家或地區(qū)發(fā)生的政治環(huán)境或?qū)ν庹侮P(guān)系發(fā)生的變化而導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到影響,并導(dǎo)致其經(jīng)營(yíng)績(jī)效或其他目標(biāo)遭受損失的不確定性。一個(gè)國(guó)家或地區(qū)政治環(huán)境或?qū)ν庹侮P(guān)系的變化給企業(yè)和投資者所造成的后果是雙向的,它可能帶來積極效應(yīng),即有利于企業(yè)和投資者,從而給后者帶來經(jīng)濟(jì)利益;也可能帶來消極效應(yīng),從而不利于企業(yè)和投資者,給他們帶來經(jīng)濟(jì)損失。通常,政治風(fēng)險(xiǎn)是指后者,即一個(gè)國(guó)家或地區(qū)在
25、政治方面發(fā)生的可能造成企業(yè)或投資者經(jīng)濟(jì)損失的不確定性。政治風(fēng)險(xiǎn)來源于一些擁有政治力量團(tuán)體的有目的的行為。擁有政治力量的團(tuán)體,例如,一國(guó)政府、一國(guó)重要黨派組織、重要國(guó)際組織(如歐佩克)、民族主義組織、恐怖組織等,企業(yè)通常無力與之抗衡。這種力量上的不可比,往往給企業(yè)造成重大經(jīng)濟(jì)損失甚至人員傷亡。不僅如此,很多政治突發(fā)事件難以預(yù)料,甚至毫無征兆,更加加大了政治風(fēng)險(xiǎn)的不確定性。以航空公司為例,2001年“9.11”事件發(fā)生之后,保險(xiǎn)公司在一夜之間取消了相關(guān)的保單。雖然后來許多保險(xiǎn)公司重又推出了有限責(zé)任的保險(xiǎn)業(yè)務(wù),但全球恐怖主義曠日持久的趨勢(shì),使很多保險(xiǎn)公司又重新考慮退出航空恐怖活動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù),因?yàn)槠渲械?/p>
26、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)在難以計(jì)算。(二)政治風(fēng)險(xiǎn)對(duì)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)企業(yè)的影響對(duì)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)的企業(yè),政治風(fēng)險(xiǎn)的影響可能很大。企業(yè)在進(jìn)行跨越國(guó)界的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)時(shí),受到三方面的約束:既要迎合母國(guó)的需要,又要兼顧東道國(guó)的利益,還要遵照國(guó)際慣例。企業(yè)在這樣的前提約束下追求利益的最大化。由于跨國(guó)公司和主權(quán)國(guó)家是兩種不同的利益主體,追求目標(biāo)的差異可能導(dǎo)致兩者之間利益上的矛盾乃至沖突。當(dāng)跨國(guó)公司的經(jīng)營(yíng)與東道國(guó)的國(guó)家利益發(fā)生矛盾時(shí),東道國(guó)往往會(huì)對(duì)外資政策進(jìn)行調(diào)整;此外,某些東道國(guó)政府作出的政策承諾可能會(huì)隨著政權(quán)的更迭而失效。東道國(guó)。政策和環(huán)境的變化不僅會(huì)造成投資者對(duì)投資的失控,而且可能使其項(xiàng)目失去盈利的機(jī)會(huì)甚至虧損、破產(chǎn)。(三)政治風(fēng)險(xiǎn)的
27、分類從不同的角度進(jìn)行考察,可以對(duì)政治風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行不同的分類。從政治風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍和層次來看,可以把政治風(fēng)險(xiǎn)分成兩類:宏觀層次的風(fēng)險(xiǎn)和微觀層次的風(fēng)險(xiǎn)。前者是指會(huì)對(duì)所有外來企業(yè)或外來投資者產(chǎn)生不利影響的政治方面的改變,而不論這些企業(yè)和投資者是屬于何種行業(yè)、采用何種形式;后者則是指只對(duì)某個(gè)特殊行業(yè)、特殊企業(yè)、甚至特殊投資計(jì)劃產(chǎn)生不利影響的政治方面的改變。從政治風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果看,可以把政治風(fēng)險(xiǎn)分為影響到財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)和僅僅影響企業(yè)正常業(yè)務(wù)收益的風(fēng)險(xiǎn)兩類。前者是指導(dǎo)致外國(guó)企業(yè)或投資者失去資產(chǎn)所有權(quán)或投資控制權(quán)的政治方面的變化,如國(guó)有化或強(qiáng)制性地沒收財(cái)產(chǎn)等;后者則是指導(dǎo)致減少外國(guó)企業(yè)或投資者經(jīng)營(yíng)收入或投資回報(bào)的
28、政治方面的改變。在世界范圍內(nèi),目前發(fā)生的大多數(shù)的政治風(fēng)險(xiǎn)問題屬于微觀層次的問題,而且更多地涉及企業(yè)或投資者經(jīng)營(yíng)收入和投資回報(bào),而不是財(cái)產(chǎn)所有權(quán)。政治風(fēng)險(xiǎn)的直接原因是東道國(guó)或投資所在國(guó)國(guó)內(nèi)政治環(huán)境的變化及其對(duì)外政治關(guān)系的變化,而且是對(duì)外國(guó)企業(yè)和外國(guó)投資者不利的變化。政治風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估政治風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要針對(duì)經(jīng)營(yíng)地政治環(huán)境變動(dòng)可能性,評(píng)估投資所在國(guó)發(fā)生預(yù)料之外的政治環(huán)境變化的可能性以及可能造成的影響。政治風(fēng)險(xiǎn)具有相對(duì)性,即投資者因國(guó)別的差異會(huì)對(duì)某一國(guó)或地區(qū)的政治風(fēng)險(xiǎn)有不同的預(yù)期,這是由于政治風(fēng)險(xiǎn)本身要受到國(guó)與國(guó)之間各種因素的影響,而風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估者也會(huì)受到自身的立場(chǎng)和觀點(diǎn)的影響。此外,適用于評(píng)估宏觀政治風(fēng)險(xiǎn)的方法不
29、完全適合于特定項(xiàng)目的微觀政治風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。應(yīng)當(dāng)在把握所在國(guó)家政治風(fēng)險(xiǎn)宏觀方面的基礎(chǔ)上,分析特定項(xiàng)目對(duì)于東道國(guó)政治的敏感性,然后綜合評(píng)估兩者的影響,形成在某一東道國(guó)實(shí)施特定項(xiàng)目的總政治風(fēng)險(xiǎn)。(一)宏觀政治風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估對(duì)宏觀政治風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估方法主要有以下幾種。1、指標(biāo)系統(tǒng)評(píng)估法該方法是根據(jù)積累的歷史資料,對(duì)其中易誘發(fā)政治風(fēng)險(xiǎn)激化的諸因素加以量化,測(cè)定風(fēng)險(xiǎn)程度。2、定級(jí)評(píng)估法該方法是將資源國(guó)政治因素、基本經(jīng)濟(jì)因素、對(duì)外金融因素、政治的安定性等可能對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生影響的風(fēng)險(xiǎn)因素的大小分別量化。然后,將各種風(fēng)險(xiǎn)因素得分匯總起來確定一國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí),最后進(jìn)行國(guó)家之間的風(fēng)險(xiǎn)比較。對(duì)政治風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行國(guó)別比較可參照國(guó)際上較有影響的
30、國(guó)際投資風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)。例如,上文中所提到的美國(guó)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)國(guó)際指南綜合指數(shù),美國(guó)BERI公司的世界各國(guó)的政治風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)。其他著名的指數(shù)還有富蘭德指數(shù),該指數(shù)是由英國(guó)“商業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)情報(bào)所”每年定期提供;國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)等級(jí),是由日本“公司債研究所”、歐洲貨幣和機(jī)構(gòu)投資家每年定期在“國(guó)家等級(jí)表”中公布對(duì)各國(guó)的國(guó)際投資風(fēng)險(xiǎn)程度分析的結(jié)果。3、分類評(píng)估法例如,倫敦的控制風(fēng)險(xiǎn)集團(tuán)將政治風(fēng)險(xiǎn)按照嚴(yán)重程度分為4類:可忽略的風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)、中等風(fēng)險(xiǎn)和高風(fēng)險(xiǎn)。(1)可忽略的風(fēng)險(xiǎn)。適應(yīng)于政局穩(wěn)定的政府。(2)低政治風(fēng)險(xiǎn)。往往孕育在那些政治制度完善、政府的任何變化通過憲法程序產(chǎn)生、缺乏政治持續(xù)性、政治分歧可能導(dǎo)致領(lǐng)導(dǎo)人突然更迭的國(guó)家。
31、(3)中等政治風(fēng)險(xiǎn)。往往會(huì)發(fā)生在那些政府權(quán)威有保障、但政治機(jī)構(gòu)仍然在演化的國(guó)家,或者存在軍事干預(yù)風(fēng)險(xiǎn)的國(guó)家。(4)高政治風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家。則是指那些政治機(jī)構(gòu)極不穩(wěn)定、政府有可能被驅(qū)逐出境的國(guó)家。(二)微觀政治風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估微觀政治風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中,需要考慮以下諸多因素。1、東道國(guó)政治環(huán)境評(píng)估主要包括以下內(nèi)容。政治因素??紤]東道國(guó)政府對(duì)待本項(xiàng)目在該國(guó)投資的態(tài)度等。政治穩(wěn)定性??紤]東道國(guó)政權(quán)更替的頻率和政治沖突是否會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目中斷。執(zhí)政黨的更替,意味著政府經(jīng)濟(jì)政策的變更或調(diào)整;政治沖突預(yù)示著政府對(duì)涉外投資的政策的變化;恐怖活動(dòng)對(duì)跨國(guó)投資項(xiàng)目的影響等。政治干預(yù)??紤]項(xiàng)目是否會(huì)影響東道國(guó)國(guó)防力量;是否會(huì)被東道國(guó)認(rèn)為涉及外
32、交、國(guó)家安全、經(jīng)濟(jì)安全(如能源、高科技企業(yè))、市場(chǎng)壟斷;是否會(huì)危及東道國(guó)就業(yè),致使東道國(guó)政府進(jìn)行政治干預(yù)等。東道國(guó)的國(guó)際關(guān)系??紤]東道國(guó)與跨國(guó)經(jīng)營(yíng)企業(yè)母國(guó)的關(guān)系;東道國(guó)企業(yè)及政府談判地位、強(qiáng)弱;跨國(guó)投資企業(yè)在國(guó)際語言、國(guó)際公關(guān)、國(guó)際策略能力方面的強(qiáng)弱;公眾支持程度等。2、法律環(huán)境評(píng)估需評(píng)估母國(guó)、東道國(guó)以及國(guó)際法的影響。母國(guó)法律,需了解母國(guó)法律對(duì)于跨國(guó)投資經(jīng)營(yíng)的相關(guān)規(guī)定;東道國(guó)法律,需了解東道國(guó)法律對(duì)跨國(guó)投資行業(yè)、范圍等的相關(guān)規(guī)定或限制;國(guó)際法,需了解國(guó)家之間所簽訂的雙邊和多邊條約、公約和協(xié)定對(duì)跨國(guó)投資的影響。3、經(jīng)濟(jì)環(huán)境評(píng)估包括以下內(nèi)容。東道國(guó)籌資的可能性。東道國(guó)政府是否可能對(duì)本項(xiàng)目提供融資資
33、助、本項(xiàng)目進(jìn)入東道國(guó)資本市場(chǎng)的可能性。資金匯回的規(guī)定。了解將現(xiàn)金流從東道國(guó)子公司匯回母公司的規(guī)定。轉(zhuǎn)移價(jià)格、管理費(fèi)、特許費(fèi)、借款償還、股利分配的規(guī)定。公司治理環(huán)境。東道國(guó)對(duì)當(dāng)?shù)赝鈬?guó)公司所有權(quán)的限制。行業(yè)環(huán)境。投資項(xiàng)目是否必須利用當(dāng)?shù)刭Y源才能有效生產(chǎn)經(jīng)營(yíng),如石油開采,近期內(nèi)是否會(huì)出現(xiàn)與本項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)的產(chǎn)業(yè)。(三)特定項(xiàng)目的總政治風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估綜合評(píng)估某特定項(xiàng)目的整體政治風(fēng)險(xiǎn),可考慮采用以下具體方法和步驟。第一步:采用專家意見法、頭腦風(fēng)暴法等方法確定不同投資項(xiàng)目在某個(gè)國(guó)家的政治影響因素(可采用01分制和賦值方法),并確定每一項(xiàng)因素的權(quán)重,用加權(quán)平均法計(jì)算出特定項(xiàng)目的微觀政治風(fēng)險(xiǎn)值。第二步:評(píng)估特定國(guó)家的宏觀
34、政治風(fēng)險(xiǎn)??蛇x擇參照權(quán)威數(shù)據(jù)而評(píng)估。第三步:確定特定項(xiàng)目的總政治風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)。第四步:按照同樣的方法計(jì)算特定項(xiàng)目在其他國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù),并進(jìn)行國(guó)家間的風(fēng)險(xiǎn)比較,以選擇適當(dāng)?shù)膰?guó)家和適當(dāng)?shù)耐顿Y項(xiàng)目。然而,盡管各機(jī)構(gòu)采用了各種政治風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法,對(duì)政治風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估實(shí)際上是不能做到十分精確的,至少政治風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)間就很難確定。只能在對(duì)政治風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估之后,采取一些措施來避免在未來可能發(fā)生的政治風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別企業(yè)應(yīng)當(dāng)收集相關(guān)資料,了解一國(guó)的國(guó)際關(guān)系與社會(huì)局勢(shì)以及東道國(guó)的法律、政策變化等等情況以識(shí)別可能的政治風(fēng)險(xiǎn)。其程序一般是收集一國(guó)國(guó)際關(guān)系狀況、政局穩(wěn)定性、法律政策等方面的資料,然后對(duì)數(shù)據(jù)資料進(jìn)行分析、評(píng)估
35、,從而明確一國(guó)政治風(fēng)險(xiǎn)的變化情況并預(yù)測(cè)其政治風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作重點(diǎn)應(yīng)是了解和預(yù)測(cè)有關(guān)導(dǎo)致投資環(huán)境突然出現(xiàn)變化的政治力量和政治因素,這樣的因素包括以下幾點(diǎn):(1)政治穩(wěn)定性與連續(xù)性;(2)一國(guó)的政治體制;(3)一國(guó)政府對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的政策;(4)以往的政府類型、黨派結(jié)構(gòu)和各政派的政治實(shí)力及其政治觀念;(5)有可能取代現(xiàn)執(zhí)政者的政治勢(shì)力;(6)政策的歷史走向和政策形成的公共選擇程序;(7)政治、社會(huì)、宗教、少數(shù)民族和其他沖突;(8)政府效率與廉潔狀況;(9)國(guó)民經(jīng)濟(jì)重心與發(fā)展重點(diǎn);(10)一國(guó)國(guó)際關(guān)系;(11)東道國(guó)政府與本國(guó)政府關(guān)系的親疏程度等。運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的含義及其主要內(nèi)容和所有的其他風(fēng)險(xiǎn)一樣
36、,無論是理論界還是實(shí)務(wù)界對(duì)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)均沒有一個(gè)被一致認(rèn)可的概念。但一般認(rèn)為,運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在運(yùn)營(yíng)過程中,由于外部環(huán)境的復(fù)雜性和變動(dòng)性以及主體對(duì)環(huán)境的認(rèn)知能力和適應(yīng)能力的有限性,而導(dǎo)致的運(yùn)營(yíng)失敗或使運(yùn)營(yíng)活動(dòng)達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)的可能性。運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)并不是指某一種特定的風(fēng)險(xiǎn),而是由一系列具體風(fēng)險(xiǎn)組成。不同行業(yè)、不同規(guī)模、不同性質(zhì)的企業(yè),其運(yùn)營(yíng)過程可能相差巨大,而運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容構(gòu)成與具體企業(yè)的具體運(yùn)營(yíng)過程相關(guān)。通常,在對(duì)非金融類行業(yè)企業(yè)的研究中,對(duì)“運(yùn)營(yíng)”一詞的理解可以限制在“有關(guān)整個(gè)產(chǎn)品生產(chǎn)和交付系統(tǒng)”的概念之內(nèi)。而對(duì)于金融類行業(yè)的企業(yè),其運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)則遵從2003年巴塞爾銀行監(jiān)督管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理小組所提出的
37、概念:“運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指源于失效或挫敗的內(nèi)部程序,人力資源或系統(tǒng)以及外部事件所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。”不同行業(yè)的企業(yè)或組織面臨不同的運(yùn)營(yíng)過程,從而承擔(dān)不同的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要來源于企業(yè)內(nèi)部,同時(shí)與外部事件密切相關(guān)。在過去的幾年中,諸如巴林銀行、中航油公司等所發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)損失事件,均屬于運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理失效的典型案例。運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)日益成為企業(yè)管理層所關(guān)注的主題,這主要是基于兩個(gè)重要的理由。運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)聯(lián),并且在復(fù)雜的市場(chǎng)條件下運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)失敗的潛在代價(jià)可能極為昂貴。如果運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)沒有一個(gè)分工明確的組織系統(tǒng)對(duì)之進(jìn)行管理,那么往往難以對(duì)之進(jìn)行有效地應(yīng)對(duì)。這種缺少系統(tǒng)性的處理可能導(dǎo)致對(duì)關(guān)鍵性風(fēng)險(xiǎn)問題
38、的忽略,以及在各種不同業(yè)績(jī)計(jì)量中產(chǎn)生偏差,最終還可能導(dǎo)致管理層在不準(zhǔn)確信息基礎(chǔ)上做出決策。本書將運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)定位為一種主要源自于企業(yè)內(nèi)部失效或失敗的企業(yè)戰(zhàn)略管理決策、業(yè)務(wù)管理流程、人為或系統(tǒng)錯(cuò)誤而產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)損失的可能性,并將它分為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、流程風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等主要類別。(一)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指影響企業(yè)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的各種事件或可能性。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)戰(zhàn)略管理密切相關(guān),它蘊(yùn)涵于企業(yè)戰(zhàn)略管理的各個(gè)步驟中。1、企業(yè)外部環(huán)境分析一般將企業(yè)的外部環(huán)境分為3大類:一般宏觀環(huán)境、行業(yè)環(huán)境、經(jīng)營(yíng)環(huán)境與競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)環(huán)境。在戰(zhàn)略分析過程中需要對(duì)這些外部環(huán)境因素進(jìn)行分析。宏觀環(huán)境分析中的關(guān)鍵要素包括:政治和法
39、律因素、經(jīng)濟(jì)因素、社會(huì)和文化因素、技術(shù)因素。目的是要確定影響行業(yè)和企業(yè)的關(guān)鍵因素,預(yù)測(cè)這些關(guān)鍵因素未來的變化,以及這些變化對(duì)企業(yè)影響的程度和性質(zhì)、機(jī)遇與威脅。行業(yè)環(huán)境分析中的關(guān)鍵要素有行業(yè)生命周期、分析行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)結(jié)構(gòu)的邁克爾,波特的“五力模型”,用以確定企業(yè)在行業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和行業(yè)可能達(dá)到的最終資本回報(bào)率。經(jīng)營(yíng)環(huán)境與競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)環(huán)境分析主要包括市場(chǎng)分析和競(jìng)爭(zhēng)地位、消費(fèi)者消費(fèi)狀況、融資者、勞動(dòng)力市場(chǎng)狀況等。經(jīng)營(yíng)環(huán)境比宏觀環(huán)境和行業(yè)環(huán)境更容易為企業(yè)所影響和控制,也更有利于企業(yè)主動(dòng)應(yīng)對(duì)其帶來的機(jī)會(huì)和威脅。2、企業(yè)內(nèi)部條件分析在對(duì)企業(yè)進(jìn)行詳盡而全面的外部環(huán)境分析之后,接下來要做的就是通過內(nèi)部分析找出什么是企
40、業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。企業(yè)通過從事一系列活動(dòng)提供產(chǎn)品和服務(wù),這些活動(dòng)形成了提供最終產(chǎn)品和服務(wù)的鏈條,而價(jià)值的創(chuàng)造就是源于顧客購買這些產(chǎn)品和服務(wù)的鏈條,即價(jià)值鏈。綜合價(jià)值鏈的基本活動(dòng)(如進(jìn)貨后勤、生產(chǎn)作業(yè)、發(fā)貨后勤、營(yíng)銷及售后服務(wù)等物質(zhì)流基本活動(dòng))及輔助活動(dòng)(技術(shù)開發(fā)、人力資源、財(cái)務(wù)管理)的分析,確認(rèn)企業(yè)內(nèi)部管理中存在的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)。企業(yè)使用優(yōu)于競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的方式從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)從而為顧客創(chuàng)造優(yōu)越價(jià)值,這是企業(yè)創(chuàng)造競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),也是企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的本質(zhì)。3、確定企業(yè)使命與愿景企業(yè)使命與愿景是對(duì)企業(yè)存在意義及未來發(fā)展遠(yuǎn)景的陳述,除表明企業(yè)長(zhǎng)期存在的合法性及合理性外,還要與所有者和企業(yè)主要利益相關(guān)者的價(jià)值觀或期望相一
41、致,它應(yīng)富有想像,對(duì)企業(yè)員工有很強(qiáng)感召力,并能得到社會(huì)公眾認(rèn)可;它應(yīng)用簡(jiǎn)單、精練的語言來表達(dá)。4、確定企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)通常是與企業(yè)使命和愿景相一致的、對(duì)企業(yè)發(fā)展方向的具體陳述。一般情況下,企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)應(yīng)是定量目標(biāo),如企業(yè)的市場(chǎng)占有率。5、確定企業(yè)戰(zhàn)略方案企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)在作戰(zhàn)略決策時(shí),應(yīng)要求戰(zhàn)略制訂人員盡可能多地列出可供選擇的方案,不要只考慮那些比較明顯的方案,因?yàn)閼?zhàn)略涉及的因素非常多,有些因素的影響往往不那么明顯,因此,在戰(zhàn)略選擇過程中形成多種戰(zhàn)略方案是戰(zhàn)略評(píng)價(jià)與選擇的前提。6、企業(yè)戰(zhàn)略方案的評(píng)價(jià)與選擇高層管理人員要對(duì)每個(gè)戰(zhàn)略方案按一定標(biāo)準(zhǔn)逐一進(jìn)行分析研究,以決定哪一種方案最有助于實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)
42、略目標(biāo)。戰(zhàn)略評(píng)估過程要堅(jiān)持三條基本原則,即適用性、可行性及可接受性。既要使企業(yè)資源和能力能夠支持戰(zhàn)略方案的實(shí)現(xiàn),同時(shí)外界環(huán)境的限制條件是在可接受的限度內(nèi),也為企業(yè)內(nèi)的干部、職工所接受。選擇可行的戰(zhàn)略并不完全是理性推理的過程,更為重要的要取決于管理者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度、企業(yè)文化及價(jià)值觀的影響、利益相關(guān)者的期望、企業(yè)內(nèi)部的權(quán)力及政治關(guān)系,以及高層管理者的需要及欲望等,因此,戰(zhàn)略選擇的過程是對(duì)各種方案進(jìn)行比較權(quán)衡,進(jìn)而決定一個(gè)較為滿意的方案的過程。7、企業(yè)職能部門策略根據(jù)前述確定的企業(yè)戰(zhàn)略,進(jìn)一步具體化做出企業(yè)的組織機(jī)構(gòu)策略、市場(chǎng)營(yíng)銷策略、人力資源開發(fā)與管理策略、財(cái)務(wù)管理策略等各職能部門策略,這樣才能使企
43、業(yè)總戰(zhàn)略真正落實(shí)。要求各職能部門策略與企業(yè)戰(zhàn)略保持一致。8、企業(yè)戰(zhàn)略的實(shí)施與控制企業(yè)戰(zhàn)略實(shí)施要遵循三個(gè)原則,即適度合理性的原則、統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)與統(tǒng)一指揮的原則、權(quán)變的原則。為貫徹實(shí)施戰(zhàn)略要建立起貫徹實(shí)施戰(zhàn)略的組織機(jī)構(gòu),配置資源,建立內(nèi)部支持系統(tǒng),發(fā)揮好領(lǐng)導(dǎo)作用,使組織機(jī)構(gòu)、企業(yè)文化均能與企業(yè)戰(zhàn)略相匹配,處理好企業(yè)內(nèi)部各方面的關(guān)系,動(dòng)員全體員工投入到戰(zhàn)略實(shí)施中來,以保證戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。(二)流程風(fēng)險(xiǎn)流程風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在業(yè)務(wù)交易流程中出現(xiàn)錯(cuò)誤而引致?lián)p失的可能性。一般地,業(yè)務(wù)交易流程包括:銷售與收款、購貨與付款、產(chǎn)品生產(chǎn)或提供服務(wù)等環(huán)節(jié)。任何企業(yè)的常見流程風(fēng)險(xiǎn)都是與其業(yè)務(wù)交易處理過程相聯(lián)系的。這包括了在任何
44、業(yè)務(wù)交易階段中失誤的潛在可能性。在交易處理過程的各個(gè)具體環(huán)節(jié),企業(yè)都可能面臨著財(cái)務(wù)、客戶或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。(三)人力資源風(fēng)險(xiǎn)人力資源風(fēng)險(xiǎn)是指因員工缺乏知識(shí)和能力,或缺乏誠(chéng)信,或道德操守而引致企業(yè)損失的風(fēng)險(xiǎn)。它通常緣于員工約束不足、專業(yè)勝任能力不足、不誠(chéng)實(shí)或者由一個(gè)無法培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的企業(yè)文化造成。員工約束主要由于缺乏合適崗位的勞動(dòng)力或者能夠提供能吸引合格員工的具有競(jìng)爭(zhēng)力的薪酬。招聘不當(dāng),缺乏日常的專業(yè)訓(xùn)練可能是導(dǎo)致專業(yè)勝任能力不足的關(guān)鍵因素。對(duì)企業(yè)的不忠誠(chéng)會(huì)導(dǎo)致欺詐行為的發(fā)生,而它與特定員工的稟性、企業(yè)文化的培養(yǎng)相關(guān)。那些無法積極引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的企業(yè)文化,或是為了鼓勵(lì)利潤(rùn)而不顧所使用的方法等情況都
45、可能導(dǎo)致有害的員工行為。(四)內(nèi)部技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)同企業(yè)內(nèi)部所開發(fā)或使用的技術(shù)或信息系統(tǒng)相關(guān)。隨著技術(shù)在企業(yè)中日益變得必不可少,在越來越多的商業(yè)領(lǐng)域,內(nèi)部技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)變得日益突出。內(nèi)部技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)可分為技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)和信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)兩大類別。技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn),是指由外部環(huán)境的不確定性、技術(shù)創(chuàng)新項(xiàng)目本身的難度與復(fù)雜性、創(chuàng)新者自身能力與實(shí)力的有限性等導(dǎo)致技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)的可能性。這種可能性影響到企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力,以及可持續(xù)發(fā)展能力的培養(yǎng)。信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)指因技術(shù)落后,或信息系統(tǒng)失靈、數(shù)據(jù)的存取和處理、系統(tǒng)的安全和可用性、系統(tǒng)的非法接入與使用而引致?lián)p失的可能性。在信息技術(shù)得以廣泛運(yùn)用的今天,信息系統(tǒng)的自
46、動(dòng)化控制和人工控制中存在的不確定性對(duì)企業(yè)整個(gè)運(yùn)營(yíng)活動(dòng)安全的影響極為重大。運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的一般程序運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的程序需根據(jù)企業(yè)運(yùn)營(yíng)過程的特點(diǎn)建立,需要對(duì)企業(yè)內(nèi)部的運(yùn)營(yíng)活動(dòng)過程進(jìn)行全面的控制和監(jiān)督。(一)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別識(shí)別企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素,可以遵循的一個(gè)思路是:首先,分析和研究企業(yè)運(yùn)營(yíng)活動(dòng)的特點(diǎn),識(shí)別企業(yè)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)中的價(jià)值創(chuàng)造流程,確立企業(yè)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)的核心流程;其次,通過對(duì)價(jià)值鏈模型的分析建立基于價(jià)值鏈的企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素模型;再次,通過對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)活動(dòng)中的價(jià)值創(chuàng)造過程的分析,確立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素的管理指標(biāo)體系,建立基于價(jià)值鏈的企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素指標(biāo)分解模型。收集與運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息的渠道可分為外部渠道和內(nèi)部渠道。
47、外部渠道有:行業(yè)信息網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)、行業(yè)與專業(yè)機(jī)構(gòu)的報(bào)告與調(diào)研或其他溝通平臺(tái)、重大安全環(huán)保事件案例和金融衍生產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理案例等。內(nèi)部渠道有企業(yè)內(nèi)部與市場(chǎng)策略制定、采購、銷售、售后服務(wù)、生產(chǎn)等相關(guān)的工作流程和管理制度;企業(yè)重大運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)事件案例;對(duì)現(xiàn)有流程制度的監(jiān)管機(jī)制與報(bào)告;企業(yè)信息系統(tǒng)的管理與監(jiān)控等。(二)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)源后,需要對(duì)所收集的信息進(jìn)行整理、分析和綜合評(píng)估,為衡量運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理提供更科學(xué)的依據(jù)。其中,對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀和能力的評(píng)價(jià),應(yīng)當(dāng)檢查其是否合理、適當(dāng)。然后確定企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素指標(biāo)體系,對(duì)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)的核心流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。一般可通過確定控制目標(biāo)、定位數(shù)據(jù)來源、區(qū)分管理周期、確定
48、指標(biāo)權(quán)重的分配、從風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)影響程度兩個(gè)方面制定量化公式和規(guī)則等步驟來設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)因素指標(biāo)體系,采用控制圖等方法來實(shí)現(xiàn)對(duì)關(guān)鍵運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的有效管理。(三)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)需關(guān)注以下要點(diǎn)。(1)對(duì)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的不同來源進(jìn)行衡量和排序,確立運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)及相應(yīng)的應(yīng)對(duì)方案。為此,需要確定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)承受度、風(fēng)險(xiǎn)容量表述方法、風(fēng)險(xiǎn)容限。在實(shí)際執(zhí)行中超出風(fēng)險(xiǎn)容限時(shí),立即進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。(2)確立風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任人:在企業(yè)組織結(jié)構(gòu)內(nèi)部引入了運(yùn)營(yíng)控制單元的概念,確定每一個(gè)OCU的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任人,負(fù)責(zé)監(jiān)控企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)過程。一旦發(fā)現(xiàn)問題,及時(shí)將相關(guān)信息反饋給OCU管理層,然后監(jiān)督相關(guān)部門對(duì)所發(fā)現(xiàn)問題的跟進(jìn)措施,形成一個(gè)動(dòng)態(tài)的
49、、循環(huán)的管理過程。(3)確定運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)對(duì)措施:企業(yè)應(yīng)當(dāng)針對(duì)每一領(lǐng)域的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)制定特定的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。每一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)有專人負(fù)責(zé),并最終落實(shí)到管理層和員工身上。各種應(yīng)對(duì)措施應(yīng)當(dāng)為執(zhí)行人所理解并真正實(shí)施。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任人,應(yīng)當(dāng)賦予其管理職責(zé)范圍內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任。在需要的情況下,制定風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)。(4)建立集成化運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng):建立有效溝通渠道傳遞信息,及時(shí)反饋,確保運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的正常運(yùn)行。企業(yè)可盡可能地建立集成化運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng),建立清晰明確的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和完備的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫,使風(fēng)險(xiǎn)管理的過程簡(jiǎn)單明了,并實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息的集成和共享,提高運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的效果、效率。人力資源的特點(diǎn)及管理過程作為自
50、然人的本身與企業(yè)其他資源存在重要區(qū)別,這一特殊性決定了人力資源風(fēng)險(xiǎn)的特殊性。從人力資源風(fēng)險(xiǎn)管理過程的角度,一般認(rèn)為其風(fēng)險(xiǎn)一方面是來自于人力資源本身的特性,另一方面是來自于人力資源管理失效。(一)人力資源本身的特點(diǎn)1、人的心理及生理的復(fù)雜性一方面,人力資源的個(gè)體在決定自己行為時(shí),表現(xiàn)出過程上的不確定性,主要表現(xiàn)在個(gè)體在信息獲取、處理、輸出及反饋時(shí)主體對(duì)客觀的依賴性。另一方面,人力資源的行為表現(xiàn)出有限理性特征。赫伯特西蒙最早將有限理性概念引入經(jīng)濟(jì)學(xué),并建立了有關(guān)過程理性假設(shè)的各種模型。他認(rèn)為,人們只能在決策過程中尋求滿意解而難以尋求最優(yōu)解,行為主體打算做到理性,但現(xiàn)實(shí)中卻只能有限度地實(shí)現(xiàn)理性。2、
51、人力資源的能動(dòng)性人力資源是生產(chǎn)力諸要素中最為活躍并唯一具有主觀能動(dòng)性的因素。人力資源的使用會(huì)受人的主觀意愿和行為的影響,當(dāng)人的主觀意愿與組織的目標(biāo)不一致時(shí),就有可能造成組織目標(biāo)的難以實(shí)現(xiàn),并給組織帶來損失。人力資源可以通過激勵(lì)實(shí)現(xiàn)資源價(jià)值的不斷增長(zhǎng),也可能由于激勵(lì)不當(dāng),而導(dǎo)致消極價(jià)值的產(chǎn)生,甚至影響組織的發(fā)展。另外人力資源的能動(dòng)性還決定了知識(shí)與行為不一致的可能性。3、人力資源的動(dòng)態(tài)性人力資源的一個(gè)獨(dú)特性還在于其自適應(yīng)能力。人們可以在從事企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中學(xué)習(xí)理論知識(shí),或向同行學(xué)習(xí),或通過具體的工作在“干中學(xué)”,使得人力資源的素質(zhì)在時(shí)間上呈現(xiàn)動(dòng)態(tài)特征。當(dāng)員工素質(zhì)與組織目標(biāo)一致時(shí),有利于組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)
52、;當(dāng)員工素質(zhì)的發(fā)展與組織目標(biāo)不一致時(shí),則會(huì)阻礙組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。4、人力資源的流動(dòng)性人力資源的能動(dòng)性和動(dòng)態(tài)性又決定了人力資源的流動(dòng)性,具體表現(xiàn)為不可“壓榨性”。人力資本作為天然的個(gè)人私產(chǎn),其產(chǎn)權(quán)所有者,即人,能控制人力資本的開發(fā)和利用。人力資本產(chǎn)權(quán)本身所具有的自主性、排他性和可交易性的特征可能產(chǎn)生人才外流或無所作為等風(fēng)險(xiǎn)。(二)人力資源管理過程人力資源管理過程具有復(fù)雜性、人力資源管理的系統(tǒng)性及信息的不對(duì)稱性等特征。1、人力資源管理的復(fù)雜性人力資源管理系統(tǒng)是兼有自組織系統(tǒng)特性與人造系統(tǒng)的全部特性。一方面,為嚴(yán)格勞動(dòng)紀(jì)律維持企業(yè)生產(chǎn)秩序,需要相對(duì)固定的規(guī)章制度和量化的考核指標(biāo),從而對(duì)人力資源進(jìn)行直觀
53、的、簡(jiǎn)單的管理;另一方面,由于人的心理及心理的復(fù)雜性,又必須輔以其他的模糊的、復(fù)雜的方法來調(diào)動(dòng)人的勞動(dòng)積極性。復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)環(huán)境,還在進(jìn)一步加大人力資源管理的不確定性。2、人力資源管理的系統(tǒng)性人力資源管理的系統(tǒng)性首先表現(xiàn)在系統(tǒng)的整體性,它是由相互依賴的若干部分組成的,但各個(gè)部分不是簡(jiǎn)單的組合,而是具有統(tǒng)一性和整體性。它把組織的整體目標(biāo)與組織內(nèi)員工的個(gè)人目標(biāo)結(jié)合起來,實(shí)現(xiàn)組織整體和組織員工的共同發(fā)展。它強(qiáng)調(diào)相互依賴和開發(fā)利用兩個(gè)原則。3、人力資源信息的不對(duì)稱性由于信息的不對(duì)稱,員工的行為具有非可測(cè)性,很難準(zhǔn)確測(cè)度工作人員的行為,加上人力資本的產(chǎn)權(quán)特性,構(gòu)成了人力資源管理的難點(diǎn)。工作人員靠他們自身
54、的人力資源取得收益,其利己動(dòng)機(jī)或者稱為投機(jī)動(dòng)機(jī)是普遍存在的。當(dāng)信息的不對(duì)稱性存在時(shí),這種動(dòng)機(jī)就有可能行為化。從而產(chǎn)生一種管理者與被管理者非協(xié)作、非效率的“道德風(fēng)險(xiǎn)”。在人力資源管理領(lǐng)域,信息的不對(duì)稱可能產(chǎn)生合約前的逆向選擇和合約后的道德風(fēng)險(xiǎn)。合約前的逆向選擇,是指合約談判中的信息不對(duì)稱。在合約談判中,擁有信息優(yōu)勢(shì)的一方可能欺騙信息劣勢(shì)的另一方。如果信息劣勢(shì)的一方預(yù)期到了對(duì)方的欺騙,就可能拒絕相信對(duì)方提供的信息。那么最終還可能導(dǎo)致談判破裂:如果信息劣勢(shì)一方未能發(fā)現(xiàn)對(duì)方的欺騙行為而與之締約,那么信息劣勢(shì)一方實(shí)際上就會(huì)面臨信息優(yōu)勢(shì)方的逆向選擇問題。而在勞動(dòng)契約簽訂以后,如果企業(yè)掌握了員工生產(chǎn)的一切信
55、息,包括努力程度和生產(chǎn)成果,那么企業(yè)就可以完全按照員工的努力程度和成果來支付工資,以刺激他們達(dá)到企業(yè)期望的目標(biāo)。但現(xiàn)實(shí)中,企業(yè)雖然可以考核員工的生產(chǎn)成果,但有時(shí)候衡量成果相當(dāng)困難。比如人事經(jīng)理的業(yè)績(jī)就很難衡量。企業(yè)也可以通過監(jiān)督生產(chǎn)過程去考察員工的努力程度,并按照努力程度來支付工資,但是有時(shí)候有效的監(jiān)督也很困難。因?yàn)橐环矫嫫髽I(yè)不可能時(shí)刻地監(jiān)視員工的一言一行。另一方面即使能夠如此,也難以確定被監(jiān)視的員工在實(shí)質(zhì)上是否努力(尤其是技術(shù)含量較高的工作)。因此,員工的工作信息對(duì)于企業(yè)來說始終是不完全的。人力資源風(fēng)險(xiǎn)管理過程(一)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別企業(yè)人力資源風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別可以從企業(yè)的外部和內(nèi)部?jī)蓚€(gè)方面進(jìn)行。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的
56、識(shí)別過程包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)步驟,感知風(fēng)險(xiǎn)就是通過調(diào)查,識(shí)別人力資源管理風(fēng)險(xiǎn)的存在。如企業(yè)人力資源流失風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生,可以從員工的年度辭職數(shù)量、員工辭職后企業(yè)不能正常運(yùn)作、客戶的流失和商業(yè)秘密的泄露等中感知出來。從企業(yè)外部進(jìn)行就是利用外界的信息、人才市場(chǎng)行情動(dòng)態(tài)、其他企業(yè)已有的人力資源管理資料等進(jìn)行分析,掌握社會(huì)人力資源的構(gòu)成、供求及變化狀況,將企業(yè)的人力資源置于社會(huì)的大環(huán)境中考慮,以一種系統(tǒng)論的觀點(diǎn)來分析研究本企業(yè)的人力資源狀況,把握住人力資源運(yùn)行的時(shí)代特征。從企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行就是利用企業(yè)的歷史資料,對(duì)企業(yè)的運(yùn)作歷史、企業(yè)文化的演進(jìn)、企業(yè)制度的變遷、企業(yè)績(jī)效及企業(yè)人力資本的運(yùn)動(dòng)特性等方面進(jìn)行歷
57、史分析比較研究,發(fā)現(xiàn)企業(yè)人力資源活動(dòng)規(guī)律,尋找出人力資源風(fēng)險(xiǎn)因素。(二)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估識(shí)別出企業(yè)人力資源風(fēng)險(xiǎn)因素后,需要對(duì)這些因素進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估就是對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)做進(jìn)一步的分析及量度,以便采取有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施,從而將公司的損失減至最低或?qū)p失控制在可接受的范圍。其主要的步驟為以下幾點(diǎn)。(1)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的條目有針對(duì)性地進(jìn)行調(diào)研。(2)根據(jù)調(diào)研結(jié)果和經(jīng)驗(yàn),預(yù)測(cè)發(fā)生的可能性,并用百分比表示發(fā)生可能性的程度。(3)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度排定優(yōu)先隊(duì)列。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估通常是以重要性排序,可從損失的可能程度和損失概率兩個(gè)方面進(jìn)行評(píng)估。常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估方法,如專家意見法,蒙特卡羅法、外推法、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法、多層次模糊
58、分析法等均可用于人力資源風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估。(三)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)對(duì)常用的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略在人力資源風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)用中需關(guān)注的問題分述如下。1、風(fēng)險(xiǎn)降低風(fēng)險(xiǎn)降低策略的途徑一是降低風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性,二是降低風(fēng)險(xiǎn)事件的損失程度。降低風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生可能性的措施,包括以下幾點(diǎn)。(1)進(jìn)行企業(yè)文化的宣導(dǎo),培養(yǎng)企業(yè)凝聚力。(2)系統(tǒng)性地對(duì)員工加強(qiáng)后續(xù)培訓(xùn),減少員工工作上的障礙,并提高員工勝任能力。(3)強(qiáng)化身體鍛煉,增強(qiáng)身體素質(zhì),定期對(duì)企業(yè)從業(yè)人員進(jìn)行體檢,做到有病早發(fā)現(xiàn)早治療。(4)加強(qiáng)對(duì)員工的考核,以發(fā)現(xiàn)員工工作的優(yōu)點(diǎn)和不足,激勵(lì)員工的工作積極性,提高員工的素質(zhì),改善組織的效率,考核的結(jié)果也為員工今后的薪酬、培訓(xùn)、晉
59、升、換崗等利益提供依據(jù)。(5)科學(xué)合理地采取激勵(lì)約束機(jī)制,提高員工對(duì)企業(yè)的忠誠(chéng)度,并減少人力資源流失的可能性。例如,采取經(jīng)濟(jì)刺激措施(工資和/或利潤(rùn)分享),明確管理責(zé)任和分散決策,或生活方式的利益(給關(guān)鍵員工所需要的尊敬和鼓勵(lì),或給他們喜歡的生活方式等)等。降低風(fēng)險(xiǎn)事件的損失程度的措施,包括以下兩點(diǎn)。(1)為企業(yè)關(guān)鍵崗位儲(chǔ)備人才,使關(guān)鍵崗位人員一旦出現(xiàn)意外或辭職行為,企業(yè)可以在短期內(nèi)很快復(fù)原,從而減小損失程度。(2)合同約束。對(duì)于員工流失風(fēng)險(xiǎn)有些企業(yè)在合同中規(guī)定人員流出后,在若干時(shí)期內(nèi)不能與客戶合作,或者不得從事與本企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)活動(dòng)等用以減少風(fēng)險(xiǎn)損失。2、風(fēng)險(xiǎn)回避人力資源風(fēng)險(xiǎn)可能源自人力資源
60、本身的特點(diǎn)或人力資源的管理過程,實(shí)際并不可能完全回避。因而,此類策略的采取需在考慮風(fēng)險(xiǎn)損失的大小及發(fā)生的可能性大小的基礎(chǔ)上,考慮對(duì)那些預(yù)計(jì)損失較大,發(fā)生可能性也較高的風(fēng)險(xiǎn)采取此類措施。還需關(guān)注的是,在回避某項(xiàng)人力資源風(fēng)險(xiǎn)時(shí),常常會(huì)引入另一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。因此,人力資源風(fēng)險(xiǎn)管理需要綜合考慮其影響。例如,企業(yè)去各大院校招聘大學(xué)應(yīng)屆畢業(yè)生,這不僅有利于企業(yè)知識(shí)的更新,而且能夠帶來積極的企業(yè)文化與價(jià)值觀,通過適當(dāng)?shù)囊龑?dǎo),能使員工與企業(yè)發(fā)展的目標(biāo)有效的結(jié)合。然而,與此同時(shí),應(yīng)屆畢業(yè)生工作經(jīng)驗(yàn)不足的問題,是否能融入到企業(yè)現(xiàn)有的工作團(tuán)隊(duì)中的問題,都有可能產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。3、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)人力資源風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)可考慮以下措施。(1
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