關(guān)于金融欺詐案件的思考ppt課件

1、關(guān)于金融欺詐案件的思索2021年6月1.一、柜員挪用現(xiàn)金案件 ： 49天內(nèi)從容盜用銀行資金2180萬元而未被覺察 手法有二：一為空存現(xiàn)金，二為直接盜取現(xiàn)金 2.以案說法事發(fā)前躲避了多次內(nèi)部核對程序管理人員不仔細(xì)履行職責(zé)：授權(quán)、查庫、事后監(jiān)視；庫存現(xiàn)金長期超限額，未得到有效關(guān)注3.二、柜員盜用現(xiàn)金案件 利用單人臨柜，直接盜取庫款100萬元；盜用客戶借記卡空存現(xiàn)金560200元。4.以案說法案防認(rèn)識淡薄，人情替代制度未執(zhí)行雙人臨柜制度未執(zhí)行現(xiàn)金柜員離崗報(bào)告制度5.三、中國銀行內(nèi)部欺詐案例從2003年至2005年，中國銀行雙鴨山四馬路支行的5名任務(wù)人員沆瀣一氣，非法出具大量的承兌匯票，呵斥艱苦損失。

2、作案手法：非法出具票證、票據(jù)詐騙 6.以案說法未執(zhí)行定期輪崗-該案中章證分管、指點(diǎn)審批、會計(jì)復(fù)核 ，各環(huán)節(jié)都是一伙的，監(jiān)視制約機(jī)制形同虛設(shè) 重要空白憑證管理存在破綻違規(guī)操作，致使承兌匯票“體外循環(huán)內(nèi)外勾結(jié)是發(fā)案緣由之一：應(yīng)關(guān)注員工品德風(fēng)險(xiǎn)7.四、近期偽造變造銀行承兌匯票案例 以偽造票據(jù)向銀行辦理質(zhì)押貸款變造票據(jù)金額和號碼以變造的票據(jù)作質(zhì)押辦理新的票據(jù)8.以案說法作案人手法專業(yè)，且知曉銀行業(yè)務(wù)流程；偽造或變造的票據(jù)作假程度很高，只能經(jīng)過專業(yè)的紅外線鑒別設(shè)備識假；票據(jù)經(jīng)變造后，不選擇融資本錢較低的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，而是經(jīng)過質(zhì)押獲得授信再開票，防止轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或再貼現(xiàn)后，銀行查詢暴露；采用質(zhì)押方式為以后贖回留了后

3、路，授信到期后，作案人如將資金缺口補(bǔ)上，整個(gè)犯罪行為將很難追蹤。9.五、虛偽證明資料開戶事件16家工商戶開戶資料齊全，且均由擔(dān)任人親臨銀行辦理開戶手續(xù)：疑點(diǎn)：1、都有同一中介人員陪同；2、存在1人注冊多家工商戶的情況；3、公章、法人章、財(cái)務(wù)章非公安機(jī)關(guān)指定機(jī)構(gòu)刻制；10.五、虛偽證明資料開戶事件疑點(diǎn)：4、其中1個(gè)營業(yè)執(zhí)照稱號與組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證和印章稱號不一致；5、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證編號與銀行掌握的編碼規(guī)那么不一致11.以案說法不能以放松管理為代價(jià)，謀求開展在實(shí)踐中操作中，嚴(yán)厲執(zhí)行各項(xiàng)制度提高業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)及風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識12.以案說法-實(shí)名制共享平臺國家質(zhì)量監(jiān)視檢驗(yàn)檢疫總局

4、官方網(wǎng)站本查詢可經(jīng)過組織機(jī)構(gòu)代碼、機(jī)構(gòu)稱號查詢,并可查看代碼證書式樣 /publish/main/85/ 13.以案說法-實(shí)名制共享平臺本查詢可經(jīng)過組織機(jī)構(gòu)代碼、機(jī)構(gòu)稱號查詢,并可查看代碼證書式樣 /publish/main/85/ 14.以案說法-稅務(wù)登記證的編號規(guī)那么企業(yè)稅號的15位數(shù)字中，前6位是行政區(qū)劃號段，后面9位是企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼號。例：大連嘉泰生物網(wǎng)業(yè) 組織機(jī)構(gòu)代碼證編號：74788116-8 稅務(wù)登記證編號：210281747881168 15.以案說法-稅務(wù)登記證的編號規(guī)那么個(gè)體工商戶企業(yè)稅號與組織機(jī)構(gòu)代碼無關(guān)，而是前6位是行政區(qū)劃號段，后

5、面6位是個(gè)體工商戶本人的出生年月日+幾位。例：大連市沙河口區(qū)非主流攝影任務(wù)室 組織機(jī)構(gòu)代碼證編號：L2653868-8 賬戶持有人出生日期：1980年6月9日 稅務(wù)登記證編號：21020419800609222816.六、上海地域多起涉及銀行詐騙案件涉及中國工商銀行的案件：犯罪人員與銀行職員內(nèi)外勾結(jié)，謊稱可為受害人辦理高息儲蓄，誘使受害人在指定銀行開戶并存入資金，犯罪分子經(jīng)過私自開通網(wǎng)上銀行或改換印鑒等手法，將受害人資金劃走，涉案金額1.31億元；涉及中國銀行的案件：犯罪人員與銀行職員內(nèi)外勾結(jié)，以高息為誘餌使受害人開戶并存入資金，犯罪分子在代辦銀行結(jié)算賬戶時(shí)，經(jīng)過私自開通并截留受害人銀行卡的方式，盜取資金2500余萬元17.六、上海地域多起涉及銀行詐騙案件涉及寧波銀行的案件：犯罪分子經(jīng)過互換公司預(yù)留印鑒，冒充公司開立票據(jù)，盜劃資金2751萬元。涉及上海銀行的案件：以高額報(bào)答為誘餌，誘騙分眾公司存入該行2億元。犯罪分子在分眾公司不知情的情況下，改換預(yù)留印鑒，并經(jīng)過冒充公司名義開立票據(jù)，盜劃資金2億元。1