采購作業(yè)計劃和控制

1、ERP系統(tǒng)原理和實施系統(tǒng)原理和實施 清華大學(xué)出版社清華大學(xué)出版社2022年5月6日第1頁第第6章章 采購作業(yè)計劃和控制采購作業(yè)計劃和控制ERP系統(tǒng)原理和實施系統(tǒng)原理和實施 清華大學(xué)出版社清華大學(xué)出版社教學(xué)目標(biāo)教學(xué)重點教學(xué)過程ERP系統(tǒng)原理和實施系統(tǒng)原理和實施 清華大學(xué)出版社清華大學(xué)出版社2022年5月6日第2頁教學(xué)目標(biāo)教學(xué)目標(biāo)l理解和掌握采購作業(yè)計劃的概念和特點理解和掌握采購作業(yè)計劃的概念和特點l熟練掌握采購作業(yè)流程的特點熟練掌握采購作業(yè)流程的特點l理解和掌握采購作業(yè)控制的內(nèi)容理解和掌握采購作業(yè)控制的內(nèi)容l理解和掌握庫存作業(yè)管理和控制的特點理解和掌握庫存作業(yè)管理和控制的特點ERP系統(tǒng)原理和實施

2、系統(tǒng)原理和實施 清華大學(xué)出版社清華大學(xué)出版社2022年5月6日第3頁教學(xué)重點教學(xué)重點l采購作業(yè)計劃的概念和特點采購作業(yè)計劃的概念和特點l采購作業(yè)流程的特點采購作業(yè)流程的特點l采購作業(yè)控制的內(nèi)容采購作業(yè)控制的內(nèi)容l庫存作業(yè)管理和控制的特點庫存作業(yè)管理和控制的特點ERP系統(tǒng)原理和實施系統(tǒng)原理和實施 清華大學(xué)出版社清華大學(xué)出版社2022年5月6日第4頁教學(xué)過程教學(xué)過程l案例研究：庫存管理的變革案例研究：庫存管理的變革l概述概述l采購作業(yè)流程采購作業(yè)流程l采購作業(yè)控制采購作業(yè)控制l庫存管理和控制庫存管理和控制ERP系統(tǒng)原理和實施系統(tǒng)原理和實施 清華大學(xué)出版社清華大學(xué)出版社2022年5月6日第5頁案例研

3、究：庫存管理的變革案例研究：庫存管理的變革1. 庫存數(shù)量是否越多越好？為什么？庫存數(shù)量是否越多越好？為什么？2. 如果沒有得到很好地控制，庫存數(shù)量可能會自我如果沒有得到很好地控制，庫存數(shù)量可能會自我膨脹。為什么會出現(xiàn)這種現(xiàn)象？結(jié)合具體的示例，膨脹。為什么會出現(xiàn)這種現(xiàn)象？結(jié)合具體的示例，分組討論。分組討論。3. 第一次庫存變革的起因是什么？這次庫存變革的第一次庫存變革的起因是什么？這次庫存變革的重要標(biāo)志是什么？重要標(biāo)志是什么？4. 分析第二次庫存變革的起因和內(nèi)容。分析第二次庫存變革的起因和內(nèi)容。5. 第三次庫存變革與第三次庫存變革與ERP系統(tǒng)關(guān)聯(lián)嗎？為什么？系統(tǒng)關(guān)聯(lián)嗎？為什么？ ERP系統(tǒng)原理和

4、實施系統(tǒng)原理和實施 清華大學(xué)出版社清華大學(xué)出版社2022年5月6日第6頁6.1 概述概述l采購作業(yè)是指為了向企業(yè)提供滿足生產(chǎn)和采購作業(yè)是指為了向企業(yè)提供滿足生產(chǎn)和管理所需要的各種物料而必須采取的各種管理所需要的各種物料而必須采取的各種管理性的和事務(wù)性的活動。管理性的和事務(wù)性的活動。 l采購管理也是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理的重要組采購管理也是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理的重要組成內(nèi)容成內(nèi)容 l采購管理是整個企業(yè)經(jīng)營管理活動按照計采購管理是整個企業(yè)經(jīng)營管理活動按照計劃開展工作的起點劃開展工作的起點 l有效的采購管理是降低企業(yè)經(jīng)營成本的重有效的采購管理是降低企業(yè)經(jīng)營成本的重要環(huán)節(jié)要環(huán)節(jié) ERP系統(tǒng)原理和實施系統(tǒng)原理和實

5、施 清華大學(xué)出版社清華大學(xué)出版社2022年5月6日第7頁采購作業(yè)流程采購作業(yè)流程 l一般的采購作業(yè)流程一般的采購作業(yè)流程 l供應(yīng)商管理供應(yīng)商管理 l生成采購作業(yè)計劃生成采購作業(yè)計劃l詢價和洽談詢價和洽談l采購訂單采購訂單l訂單跟蹤和到貨驗收訂單跟蹤和到貨驗收ERP系統(tǒng)原理和實施系統(tǒng)原理和實施 清華大學(xué)出版社清華大學(xué)出版社2022年5月6日第8頁ERP系統(tǒng)原理和實施系統(tǒng)原理和實施 清華大學(xué)出版社清華大學(xué)出版社2022年5月6日第9頁供應(yīng)商管理供應(yīng)商管理 l供應(yīng)商管理主要采取分類管理模式，不同供應(yīng)商管理主要采取分類管理模式，不同類型的供應(yīng)商采取不同的管理模式。但是，類型的供應(yīng)商采取不同的管理模式。

6、但是，分類管理模式的關(guān)鍵在于如何確定分類方分類管理模式的關(guān)鍵在于如何確定分類方式，例如根據(jù)供應(yīng)商的信譽和質(zhì)量來分類、式，例如根據(jù)供應(yīng)商的信譽和質(zhì)量來分類、根據(jù)供應(yīng)商所供物料的市場特性來分類以根據(jù)供應(yīng)商所供物料的市場特性來分類以及根據(jù)企業(yè)與供應(yīng)商之間的緊密關(guān)系來分及根據(jù)企業(yè)與供應(yīng)商之間的緊密關(guān)系來分類等等。類等等。 ERP系統(tǒng)原理和實施系統(tǒng)原理和實施 清華大學(xué)出版社清華大學(xué)出版社2022年5月6日第10頁ERP系統(tǒng)原理和實施系統(tǒng)原理和實施 清華大學(xué)出版社清華大學(xué)出版社2022年5月6日第11頁生成采購作業(yè)計劃生成采購作業(yè)計劃 l采購作業(yè)計劃的主要屬性包括采購物料編碼、名采購作業(yè)計劃的主要屬性包括

7、采購物料編碼、名稱、采購批次、采購數(shù)量、技術(shù)性能要求、采購稱、采購批次、采購數(shù)量、技術(shù)性能要求、采購作業(yè)開始日期、物料到貨日期、審批人和審批日作業(yè)開始日期、物料到貨日期、審批人和審批日期等。采購作業(yè)計劃應(yīng)該遵循近期詳細(xì)且確認(rèn)、期等。采購作業(yè)計劃應(yīng)該遵循近期詳細(xì)且確認(rèn)、遠(yuǎn)期粗略且未確認(rèn)的特點。遠(yuǎn)期粗略且未確認(rèn)的特點。 l對于沒有包括在對于沒有包括在BOM結(jié)構(gòu)中的生產(chǎn)輔料、辦公用結(jié)構(gòu)中的生產(chǎn)輔料、辦公用品、勞動保護(hù)用品等物料，由需求部門或者庫管品、勞動保護(hù)用品等物料，由需求部門或者庫管部門提出采購申請，經(jīng)有關(guān)人員審核后才能進(jìn)行部門提出采購申請，經(jīng)有關(guān)人員審核后才能進(jìn)行采購。請購單則是這種采購申請的

8、表現(xiàn)形式。采購。請購單則是這種采購申請的表現(xiàn)形式。 ERP系統(tǒng)原理和實施系統(tǒng)原理和實施 清華大學(xué)出版社清華大學(xué)出版社2022年5月6日第12頁詢價和洽談詢價和洽談 l當(dāng)采購作業(yè)計劃生成之后，采購人員應(yīng)該按照作業(yè)計劃的當(dāng)采購作業(yè)計劃生成之后，采購人員應(yīng)該按照作業(yè)計劃的要求，依照供應(yīng)商供貨推薦目錄，根據(jù)供貨商的資歷和供要求，依照供應(yīng)商供貨推薦目錄，根據(jù)供貨商的資歷和供貨檔案，選擇和聯(lián)系供應(yīng)商，并且針對采購作業(yè)計劃中物貨檔案，選擇和聯(lián)系供應(yīng)商，并且針對采購作業(yè)計劃中物料的具體要求洽談物料的價格、質(zhì)量、技術(shù)性能要求和供料的具體要求洽談物料的價格、質(zhì)量、技術(shù)性能要求和供貨日期等。貨日期等。l一般情況下，

9、這種詢價和洽談的過程比較復(fù)雜，可以通過一般情況下，這種詢價和洽談的過程比較復(fù)雜，可以通過詢價單和報價單的方式完成。詢價單和報價單的方式完成。l詢價單是企業(yè)向初步選中的供應(yīng)商發(fā)出的請求其提供報價詢價單是企業(yè)向初步選中的供應(yīng)商發(fā)出的請求其提供報價的單據(jù)，這種單據(jù)詳細(xì)列出了需要采購的物料名稱、數(shù)量、的單據(jù)，這種單據(jù)詳細(xì)列出了需要采購的物料名稱、數(shù)量、技術(shù)性能要求和到貨日期等信息。技術(shù)性能要求和到貨日期等信息。l報價單是供應(yīng)商在接到詢價單后提供的物料供應(yīng)價格、技報價單是供應(yīng)商在接到詢價單后提供的物料供應(yīng)價格、技術(shù)性能特點等信息。術(shù)性能特點等信息。 ERP系統(tǒng)原理和實施系統(tǒng)原理和實施 清華大學(xué)出版社清華

10、大學(xué)出版社2022年5月6日第13頁采購訂單采購訂單 l從信息管理的角度來看，每一個訂單都由從信息管理的角度來看，每一個訂單都由兩部分組成，即訂單概述信息和訂單明細(xì)兩部分組成，即訂單概述信息和訂單明細(xì)信息。信息。 l按照采購訂單的生成、下達(dá)、執(zhí)行和完成按照采購訂單的生成、下達(dá)、執(zhí)行和完成的過程，可以把采購訂單劃分為多個不同的過程，可以把采購訂單劃分為多個不同的狀態(tài)。常用的采購訂單的狀態(tài)是：生成、的狀態(tài)。常用的采購訂單的狀態(tài)是：生成、生成確認(rèn)、下達(dá)、下達(dá)確認(rèn)、取消、完成、生成確認(rèn)、下達(dá)、下達(dá)確認(rèn)、取消、完成、超量完成和欠量完成等。超量完成和欠量完成等。 ERP系統(tǒng)原理和實施系統(tǒng)原理和實施 清華大

11、學(xué)出版社清華大學(xué)出版社2022年5月6日第14頁訂單跟蹤和到貨驗收訂單跟蹤和到貨驗收 l訂單跟蹤是指通過訂單跟蹤是指通過ERP系統(tǒng)可以隨時查看已下達(dá)系統(tǒng)可以隨時查看已下達(dá)的采購訂單到達(dá)的位置和被供應(yīng)商處理的狀態(tài)。的采購訂單到達(dá)的位置和被供應(yīng)商處理的狀態(tài)。訂單跟蹤的主要目的是確認(rèn)供應(yīng)商接收到訂單、訂單跟蹤的主要目的是確認(rèn)供應(yīng)商接收到訂單、了解采購訂單是否能被按時處理和傳遞采購訂單了解采購訂單是否能被按時處理和傳遞采購訂單的變化信息。的變化信息。 l到貨驗收是指所采購的物料到達(dá)物料送交地點時到貨驗收是指所采購的物料到達(dá)物料送交地點時采取的驗收作業(yè)和對驗收結(jié)果的處理措施。物料采取的驗收作業(yè)和對驗收結(jié)

12、果的處理措施。物料到達(dá)以后，應(yīng)該通知有關(guān)人員進(jìn)行物料到貨登記，到達(dá)以后，應(yīng)該通知有關(guān)人員進(jìn)行物料到貨登記，開始物料驗收。不同的物料可以采取不同的物料開始物料驗收。不同的物料可以采取不同的物料驗收方式。驗收方式。 ERP系統(tǒng)原理和實施系統(tǒng)原理和實施 清華大學(xué)出版社清華大學(xué)出版社2022年5月6日第15頁6.3 采購作業(yè)控制采購作業(yè)控制l采購作業(yè)控制是指通過設(shè)置與采購作業(yè)相采購作業(yè)控制是指通過設(shè)置與采購作業(yè)相關(guān)的參數(shù)，將采購物料的數(shù)量和質(zhì)量控制關(guān)的參數(shù)，將采購物料的數(shù)量和質(zhì)量控制在預(yù)定范圍內(nèi)的風(fēng)險防范措施。在預(yù)定范圍內(nèi)的風(fēng)險防范措施。l常用的采購作業(yè)控制措施包括預(yù)算控制措常用的采購作業(yè)控制措施包括

13、預(yù)算控制措施、物料選用目錄控制措施、采購訂單控施、物料選用目錄控制措施、采購訂單控制措施、質(zhì)量控制措施和財務(wù)付款控制措制措施、質(zhì)量控制措施和財務(wù)付款控制措施等。施等。 ERP系統(tǒng)原理和實施系統(tǒng)原理和實施 清華大學(xué)出版社清華大學(xué)出版社2022年5月6日第16頁預(yù)算控制措施預(yù)算控制措施l預(yù)算控制措施是指通過制定采購預(yù)算防止預(yù)算控制措施是指通過制定采購預(yù)算防止實際采購金額超過預(yù)算金額的控制方式。實際采購金額超過預(yù)算金額的控制方式。預(yù)算控制也是企業(yè)管理人員審核采購訂單預(yù)算控制也是企業(yè)管理人員審核采購訂單時判定該計劃是否合理的一個重要依據(jù)。時判定該計劃是否合理的一個重要依據(jù)。l在在ERP系統(tǒng)中，有兩種常

14、用的采購預(yù)算控系統(tǒng)中，有兩種常用的采購預(yù)算控制方式：根據(jù)總賬科目控制采購預(yù)算，根制方式：根據(jù)總賬科目控制采購預(yù)算，根據(jù)部門、業(yè)務(wù)類型和采購物料類型控制采據(jù)部門、業(yè)務(wù)類型和采購物料類型控制采購預(yù)算。購預(yù)算。 ERP系統(tǒng)原理和實施系統(tǒng)原理和實施 清華大學(xué)出版社清華大學(xué)出版社2022年5月6日第17頁物料選用目錄控制措施物料選用目錄控制措施l物料選用目錄控制措施是指某些物料的采物料選用目錄控制措施是指某些物料的采購必須從批準(zhǔn)的物料選用目錄中選擇，不購必須從批準(zhǔn)的物料選用目錄中選擇，不能隨意選擇目錄之外的物料。能隨意選擇目錄之外的物料。l物料選用目錄的確定過程是，設(shè)計、工藝、物料選用目錄的確定過程是，

15、設(shè)計、工藝、采購、質(zhì)量和標(biāo)準(zhǔn)化等職能部門和技術(shù)人采購、質(zhì)量和標(biāo)準(zhǔn)化等職能部門和技術(shù)人員，基于國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、國際標(biāo)準(zhǔn)、員，基于國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、國際標(biāo)準(zhǔn)、地方標(biāo)準(zhǔn)和企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等要求，根據(jù)供應(yīng)商地方標(biāo)準(zhǔn)和企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等要求，根據(jù)供應(yīng)商的供貨歷史狀況，按照規(guī)定的程序確定。的供貨歷史狀況，按照規(guī)定的程序確定。 ERP系統(tǒng)原理和實施系統(tǒng)原理和實施 清華大學(xué)出版社清華大學(xué)出版社2022年5月6日第18頁采購訂單控制措施采購訂單控制措施 l采購訂單控制措施主要控制采購到貨的物采購訂單控制措施主要控制采購到貨的物料數(shù)量、采購價格以及到貨日期應(yīng)該滿足料數(shù)量、采購價格以及到貨日期應(yīng)該滿足采購訂單中的要求，實際中

16、的數(shù)據(jù)和采購采購訂單中的要求，實際中的數(shù)據(jù)和采購訂單上的數(shù)據(jù)之差應(yīng)該在事先規(guī)定好的誤訂單上的數(shù)據(jù)之差應(yīng)該在事先規(guī)定好的誤差范圍內(nèi)。差范圍內(nèi)。 ERP系統(tǒng)原理和實施系統(tǒng)原理和實施 清華大學(xué)出版社清華大學(xué)出版社2022年5月6日第19頁質(zhì)量控制措施質(zhì)量控制措施 l質(zhì)量控制措施是確保采購物料滿足設(shè)計和工藝提質(zhì)量控制措施是確保采購物料滿足設(shè)計和工藝提出的技術(shù)性能指標(biāo)要求的措施。如果物料的技術(shù)出的技術(shù)性能指標(biāo)要求的措施。如果物料的技術(shù)性能指標(biāo)達(dá)到或超過了設(shè)計和工藝提出的技術(shù)性性能指標(biāo)達(dá)到或超過了設(shè)計和工藝提出的技術(shù)性能指標(biāo)基準(zhǔn)，就認(rèn)為該物料達(dá)到了質(zhì)量要求。能指標(biāo)基準(zhǔn)，就認(rèn)為該物料達(dá)到了質(zhì)量要求。 l質(zhì)量

17、控制措施主要表現(xiàn)在下面幾個方面：在供應(yīng)質(zhì)量控制措施主要表現(xiàn)在下面幾個方面：在供應(yīng)商的選擇方面，確保只有那些提供合格物料的供商的選擇方面，確保只有那些提供合格物料的供應(yīng)商才可以作為選擇的對象，把好供應(yīng)商的選擇應(yīng)商才可以作為選擇的對象，把好供應(yīng)商的選擇關(guān)；在物料到貨時，加強物料的驗收管理，不合關(guān)；在物料到貨時，加強物料的驗收管理，不合格的物料不允許入庫；做好供應(yīng)商的評價，對供格的物料不允許入庫；做好供應(yīng)商的評價，對供應(yīng)商的每一次供貨交易都進(jìn)行評價，根據(jù)供應(yīng)商應(yīng)商的每一次供貨交易都進(jìn)行評價，根據(jù)供應(yīng)商的動態(tài)評價結(jié)果確定供應(yīng)商的保留和刪除。的動態(tài)評價結(jié)果確定供應(yīng)商的保留和刪除。ERP系統(tǒng)原理和實施系統(tǒng)

18、原理和實施 清華大學(xué)出版社清華大學(xué)出版社2022年5月6日第20頁財務(wù)付款控制措施財務(wù)付款控制措施 l財務(wù)付款控制措施是指在采購付款時設(shè)置財務(wù)付款控制措施是指在采購付款時設(shè)置付款條件，只有滿足指定的付款條件才可付款條件，只有滿足指定的付款條件才可以付款。以付款。l在在ERP系統(tǒng)中，既可以控制對某個供應(yīng)商系統(tǒng)中，既可以控制對某個供應(yīng)商的所有付款，也可以控制該供應(yīng)商的某一的所有付款，也可以控制該供應(yīng)商的某一筆付款。通過在采購訂單中增加付款條件筆付款。通過在采購訂單中增加付款條件限制，可以實現(xiàn)在付款時提供付款警告，限制，可以實現(xiàn)在付款時提供付款警告，確保只有滿足付款條件才可以付款。確保只有滿足付款條

19、件才可以付款。ERP系統(tǒng)原理和實施系統(tǒng)原理和實施 清華大學(xué)出版社清華大學(xué)出版社2022年5月6日第21頁6.4 庫存管理和控制庫存管理和控制 l庫存的分類和作用庫存的分類和作用 l庫存作業(yè)庫存作業(yè)l庫存量控制庫存量控制l庫存管理策略庫存管理策略ERP系統(tǒng)原理和實施系統(tǒng)原理和實施 清華大學(xué)出版社清華大學(xué)出版社2022年5月6日第22頁庫存的分類和作用庫存的分類和作用l在同一個企業(yè)中，由于物料的性質(zhì)不同，需要不在同一個企業(yè)中，由于物料的性質(zhì)不同，需要不同的管理方式，因此產(chǎn)生了許多不同類型的倉庫。同的管理方式，因此產(chǎn)生了許多不同類型的倉庫。在制造企業(yè)中，常用的庫存包括原材料庫、毛坯在制造企業(yè)中，常用

20、的庫存包括原材料庫、毛坯件庫、電子元器件庫、包裝物庫、低值易耗品庫、件庫、電子元器件庫、包裝物庫、低值易耗品庫、在制品庫、半成品庫、產(chǎn)成品庫和委托加工物料在制品庫、半成品庫、產(chǎn)成品庫和委托加工物料庫等。庫等。l庫存的作用包括保證生產(chǎn)作業(yè)正常、穩(wěn)定地運行，庫存的作用包括保證生產(chǎn)作業(yè)正常、穩(wěn)定地運行，保證銷售活動正常、穩(wěn)定地運行。下面詳細(xì)分析保證銷售活動正常、穩(wěn)定地運行。下面詳細(xì)分析庫存的作用。庫存的作用。ERP系統(tǒng)原理和實施系統(tǒng)原理和實施 清華大學(xué)出版社清華大學(xué)出版社2022年5月6日第23頁庫存作業(yè)庫存作業(yè)l庫存作業(yè)是指庫存管理過程中的主要活動。庫存作業(yè)是指庫存管理過程中的主要活動。l這些活動包括入庫作業(yè)、出庫