2022年初級(jí)銀行從業(yè)資格《銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力》考試題庫(kù)及解析（單選題）

1、2022年初級(jí)銀行從業(yè)資格考試題庫(kù)及解析考試科目：銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力單選題1.關(guān)于成本收入比下列說(shuō)法不正確的是（ ）。A、在資金投入環(huán)節(jié)提高效率的重點(diǎn)是降低資金成本，即在負(fù)債結(jié)構(gòu)中加大零售存款和活期存款的比重將存貸比提高到合理水平B、成本收入比可以稱為經(jīng)營(yíng)性效率問(wèn)題，其改善的途徑是合理配置資源、加強(qiáng)成本控制C、成本收入比=(營(yíng)業(yè)費(fèi)用營(yíng)業(yè)收入)×100D、營(yíng)業(yè)凈收入=營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出-費(fèi)用答案：C解析：成本收入比=(營(yíng)業(yè)費(fèi)用營(yíng)業(yè)凈收入)×100。2.撥備前利潤(rùn)是銀行常用的財(cái)務(wù)指標(biāo)，是銀行在經(jīng)營(yíng)中已經(jīng)構(gòu)成的（ ）作出的準(zhǔn)備。A、收入和支出B、貸款和存款C、成本和利潤(rùn)D、

2、風(fēng)險(xiǎn)和損失答案：D解析：撥備前利潤(rùn)是銀行常用的財(cái)務(wù)指標(biāo)，是銀行在經(jīng)營(yíng)中已經(jīng)構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)和損失作出的準(zhǔn)備定期提取的貸款和資產(chǎn)準(zhǔn)備金。3.下列關(guān)于客戶集中度指標(biāo)說(shuō)法正確的是（ ）。A、銀行對(duì)最大十家客戶貸款比率的限制是為了保障穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)防范因“壘大戶而引發(fā)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)B、單一最大客戶貸款比率不是衡量銀行經(jīng)營(yíng)安全性的指標(biāo)C、最大十家客戶貸款比率是衡量銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的指標(biāo)之一D、單一最大客戶貸款比率=(最大一家集團(tuán)客戶授信總額資本凈額)×100答案：C解析：選項(xiàng)A應(yīng)是銀行對(duì)最大十家客戶貸款比率的限制是防止發(fā)生大戶風(fēng)險(xiǎn)：選項(xiàng)B應(yīng)是單一最大客戶貸款比率是衡量銀行經(jīng)營(yíng)安全性的指標(biāo)之一；選項(xiàng)D是單一

3、集團(tuán)客戶授信集中度的公式。4.（ ）是銀行盈利能力分析中既考慮預(yù)期損失，又考慮非預(yù)期損失，同時(shí)也是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)。A、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率B、凈利息收益率C、平均凈資產(chǎn)回報(bào)率D、撥備前利潤(rùn)答案：A解析：風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)。5.反映銀行實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的財(cái)務(wù)指標(biāo)是銀行的資本利潤(rùn)率，其公式為（ ）。A、凈利潤(rùn)總收入B、總資產(chǎn)股東權(quán)益C、凈利潤(rùn)總資產(chǎn)D、凈利潤(rùn)股東權(quán)益答案：D6.關(guān)于商業(yè)銀行的組織架構(gòu)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ ）。A、總分行式組織架構(gòu)以分行為利潤(rùn)中心，總行向分行下達(dá)各項(xiàng)業(yè)務(wù)指標(biāo)和利潤(rùn)指標(biāo)，分行再分解到各轄支行，并定期進(jìn)行指標(biāo)考核。B、

4、事業(yè)部制組織架構(gòu)下，事業(yè)部的整個(gè)運(yùn)作始終以實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)目標(biāo)為核心，有助于銀行獲得安穩(wěn)、持續(xù)的利潤(rùn)來(lái)源。C、矩陣型組織架構(gòu)下，若區(qū)域總部運(yùn)作失靈，則可能對(duì)整個(gè)區(qū)域的業(yè)務(wù)發(fā)展產(chǎn)生嚴(yán)重影響D、矩陣型組織架構(gòu)下，銀行主要受總行事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)，不受區(qū)域總部的管轄，有助于實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)目標(biāo)。答案：D解析：矩陣型組織架構(gòu)下，銀行實(shí)行區(qū)域總部、總行事業(yè)部雙重領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)全行范圍內(nèi)的授權(quán)管理系統(tǒng)的要求很高，故答案為D7.（ ）是指在評(píng)估銀行貸款質(zhì)量時(shí)，把貸款按風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失。A、不良貸款B、次級(jí)貸款C、壞賬準(zhǔn)備D、貸款損失答案：A解析：不良貸款是指在評(píng)估銀行貸款質(zhì)量時(shí)，把貸款按風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)分為正常、關(guān)注、次

5、級(jí)、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款?？键c(diǎn)安全性指標(biāo)8.在銀行貸款五級(jí)分類中，盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款是（ ）。A、損失類貸款B、可疑類貸款C、次級(jí)類貸款D、關(guān)注類貸款答案：D解析：我國(guó)自2002年起開(kāi)始全面實(shí)行國(guó)際通行的貸款五級(jí)分類法，將貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類。其中，關(guān)注類貸款是指借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的貸款。9.王先生在2009年2月1日存入一筆1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照積數(shù)計(jì)息法計(jì)算，假設(shè)年利率為072，扣除20利息稅后，王先生能取回的全部金額是（

6、）。A、100045元B、100060元C、100056元D、100048元答案：A解析：積數(shù)計(jì)息法是指按實(shí)際天數(shù)每日累計(jì)賬戶余額，以累計(jì)數(shù)乘以日利率計(jì)算利息。計(jì)算公式：利息=累計(jì)計(jì)息積數(shù)×日利率累計(jì)計(jì)息積數(shù)=每日余額合計(jì)數(shù)日利率=年利率÷360所以到3月1日王先生所能取得的利息=28×072÷360×(1-20)=0448元，四舍五入為045元，本金數(shù)額不變。10.下列說(shuō)法正確的是（ ）。A、大量中小型企業(yè)由于融資條件差，形成了買方市場(chǎng)B、如果銀行能有效地控制風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)入大型企業(yè)貸款領(lǐng)域，就可獲得更高的收益和市場(chǎng)占有率，所以大型企業(yè)貸款的情況備

7、受關(guān)注C、貸款結(jié)構(gòu)的另一種分類方式為按行業(yè)或按地區(qū)分類D、大量大型企業(yè)由于融資條件差，形成了賣方市場(chǎng)答案：C解析：C正確，A、D選項(xiàng)因是大量中小型企業(yè)由于融資條件差，形成了賣方市場(chǎng)；B選項(xiàng)中應(yīng)是中小企業(yè)11.以區(qū)域管理為主的總分行型組織構(gòu)架的缺點(diǎn)不包括（ ）。A、各職能部門收到既定職責(zé)的限制，對(duì)外部環(huán)境變化反應(yīng)比較遲鈍B、層層設(shè)置職責(zé)相同的職能部門，在一定程度上增加了管理費(fèi)用C、總行對(duì)分行授權(quán)不當(dāng)，容易干擾分行的工作效率D、各層級(jí)職能部門自成體系，橫向信息溝通難度較大，工作易重復(fù)，效率不高答案：C解析：以區(qū)域管理為主的總分行型組織構(gòu)架的缺點(diǎn)，一是各層級(jí)職能部門自成體系，橫向信息溝通難度較大，工

8、作易重復(fù)，效率不高；二是若總行對(duì)分行授權(quán)不當(dāng)，則容易干擾總行的統(tǒng)一指揮，三是各職能部門收到既定職責(zé)的限制，對(duì)外部環(huán)境變化反應(yīng)比較遲鈍；四是層層設(shè)置職責(zé)相同的職能部門，在一定程度上增加了管理費(fèi)用。12.現(xiàn)代管理學(xué)認(rèn)為，組織架構(gòu)是由工作任務(wù)、工作流程、匯報(bào)關(guān)系和（ ）所組成的一個(gè)系統(tǒng)。A、交流渠道B、投訴管理C、風(fēng)險(xiǎn)管理D、財(cái)務(wù)管理答案：A解析：現(xiàn)代管理學(xué)認(rèn)為，組織架構(gòu)是由工作任務(wù)、工作流程、匯報(bào)關(guān)系和交流渠道所組成的一個(gè)系統(tǒng)。13.（ ）是商業(yè)銀行資本總額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比值，反映的是一家商業(yè)銀行的整體資本穩(wěn)健水平。A、撥貸比B、撥備覆蓋率C、資本充足率D、平均總資產(chǎn)回報(bào)率答案：C解析：資本充足

9、率是商業(yè)銀行資本總額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比值，反映的是一家商業(yè)銀行的整體資本安全性指標(biāo)14.衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標(biāo)是（ ）。A、成本收入比B、市值C、凈息差D、每股收益答案：B解析：市值是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標(biāo)，反映了一家銀行在資本市場(chǎng)上的影響力水平，同時(shí)也決定著該銀行在資本市場(chǎng)上的權(quán)重，從而成為投資者資金配置的重要參考。15.以下不屬于以業(yè)務(wù)線管理為主的事業(yè)部制組織架構(gòu)的缺點(diǎn)的是（ ）。A、各事業(yè)部所管轄的機(jī)構(gòu)眾多，管理幅度偏大且管理成本過(guò)于集中在總行層面B、縱向和橫向都需要做大量的協(xié)調(diào)和溝通工作。管理成本高昂C、若最高管理層對(duì)事業(yè)部授權(quán)不當(dāng)或事業(yè)部的運(yùn)作失效則會(huì)對(duì)全行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

10、產(chǎn)生嚴(yán)重影響D、各事業(yè)部之間競(jìng)爭(zhēng)激烈如果產(chǎn)生利益沖突協(xié)調(diào)比較困難答案：B解析：以業(yè)務(wù)線管理為主的事業(yè)部制組織架構(gòu)的缺點(diǎn)：一是對(duì)事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)人的綜合素質(zhì)、專業(yè)知識(shí)、經(jīng)營(yíng)能力和管理能力都有很高的要求：二是各事業(yè)部所管轄的機(jī)構(gòu)眾多，管理幅度偏大且管理成本過(guò)于集中在總行層面：三是若最高管理層對(duì)事業(yè)部授權(quán)不當(dāng)或事業(yè)部的運(yùn)作失效則會(huì)對(duì)全行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生嚴(yán)重影響：四是各事業(yè)部之間競(jìng)爭(zhēng)激烈如果產(chǎn)生利益沖突協(xié)調(diào)比較困難。選項(xiàng)B是矩陣型組織構(gòu)架的缺點(diǎn)。16.商業(yè)銀行組織構(gòu)架的選擇，需要綜合考慮商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、（ ）以及相關(guān)監(jiān)管法律等內(nèi)外部多重因素A、風(fēng)險(xiǎn)狀況B、外部經(jīng)濟(jì)政治環(huán)境C、公司治理D、內(nèi)部控

11、制答案：B解析：商業(yè)銀行組織構(gòu)架的選擇，需要綜合考慮商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、外部經(jīng)濟(jì)政治環(huán)境以及相關(guān)監(jiān)管法律等內(nèi)外部多重因素。17.以下關(guān)于生息資產(chǎn)說(shuō)法不正確的是（ ）。A、生息資產(chǎn)是貸款及投資資產(chǎn)、存放央行貸款、存放拆放同業(yè)款項(xiàng)等指標(biāo)的總稱B、生息資產(chǎn)占比=（生息資產(chǎn)平均余額/資產(chǎn)總額 ）×100%C、生息資產(chǎn)的金額是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標(biāo)之一，也是考查銀行盈利性的一個(gè)指標(biāo)D、在大致相同的利率環(huán)境下，不同的生息資產(chǎn)結(jié)構(gòu)將導(dǎo)致資產(chǎn)平均收益水平的差異，這對(duì)了解銀行的資金運(yùn)用效率有一定參考意義答案：C解析：C選項(xiàng)錯(cuò)誤，生息資產(chǎn)的金額是測(cè)算凈利息收益率的基礎(chǔ)，也是考查銀行盈利性的

12、一個(gè)指標(biāo)。18.以下不屬于商業(yè)銀行類型劃分方式的是（ ）。A、從企業(yè)法人角度劃分B、從內(nèi)部管理模式劃分C、從盈利能力劃分D、從會(huì)計(jì)角度劃分答案：C解析：C選項(xiàng)不屬于現(xiàn)代商業(yè)銀行類型的劃分方式。19.20世紀(jì)90年代初，以客戶為中心的（ ）基本形成，并在隨后的時(shí)間里迅速發(fā)展，成為全球銀行業(yè)組織構(gòu)架的主流模式。A、總分行型組織構(gòu)架B、事業(yè)部型組織構(gòu)架C、矩陣型組織構(gòu)架D、統(tǒng)一法人制組織構(gòu)架答案：C解析：20世紀(jì)90年代初，以客戶為中心的矩陣型組織構(gòu)架基本形成，并在隨后的時(shí)間里迅速發(fā)展，成為全球銀行業(yè)組織構(gòu)架的主流模式。20.以下屬于“根據(jù)客戶需求層次來(lái)組合業(yè)務(wù)板塊”的銀行是（ ）。A、渣打銀行B、

13、德意志銀行C、花旗銀行D、法國(guó)巴黎銀行答案：D解析：21.垂直化的組織運(yùn)作機(jī)制指的是實(shí)行（ ）的垂直管理線路。A、董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行委員會(huì)總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部分行風(fēng)險(xiǎn)管理部基層行風(fēng)險(xiǎn)管理部B、董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行委員會(huì)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部基層行風(fēng)險(xiǎn)管理部C、總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行委員會(huì)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部分行風(fēng)險(xiǎn)管理部基層行風(fēng)險(xiǎn)管理部D、董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行委員會(huì)總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)基層行風(fēng)險(xiǎn)管理部總行風(fēng)險(xiǎn)管理部分行風(fēng)險(xiǎn)管理部答案：A解析：22.現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，都是由代表資本的（ ）推動(dòng)并承擔(dān)最終責(zé)任。A、董事會(huì)B、股東大會(huì)C、監(jiān)事會(huì)D、理事會(huì)答案：A解析：董事

14、會(huì)是銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理、決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終職責(zé)，確保銀行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)的各種風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)責(zé)審批風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略、政策和程序，確定銀行可以承受的各種風(fēng)險(xiǎn)水平，督促高級(jí)管理層采取必要的措施識(shí)別，計(jì)量、監(jiān)督和控制各種風(fēng)險(xiǎn)，并定期獲得關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和水平的報(bào)告，監(jiān)控和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性、有效性以及高級(jí)管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職情況?？梢?jiàn)，銀行風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程都是由董事會(huì)推動(dòng)并承擔(dān)最終責(zé)任的。23.為了確保銀行客戶和其他市場(chǎng)參與者充分了解銀行創(chuàng)新所隱含的風(fēng)險(xiǎn)，銀行必須對(duì)創(chuàng)新過(guò)程中不涉及商業(yè)秘密、不影響知識(shí)產(chǎn)權(quán)的部分予以充分披露，這屬于銀行金融創(chuàng)新需要遵循的（ ）原則。A、合

15、法合規(guī)B、信息充分披露C、維護(hù)客戶利益D、風(fēng)險(xiǎn)可控答案：B解析：合法合規(guī)原則是銀行開(kāi)展金融創(chuàng)新活動(dòng)，應(yīng)堅(jiān)持合法合規(guī)的原則，遵守法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，不能以金融創(chuàng)新為名，違反法律規(guī)定或變相逃避監(jiān)管。維護(hù)客戶利益原則是銀行開(kāi)展金融創(chuàng)新活動(dòng)，應(yīng)遵守職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)和專業(yè)操守，完整履行盡職義務(wù)，充分維護(hù)金融消費(fèi)者和投資者的利益。風(fēng)險(xiǎn)可控原則是創(chuàng)新必然伴隨著風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)橹灰莿?chuàng)新，就是未曾驗(yàn)證過(guò)的，就會(huì)存在著一定的不確定性。同時(shí)，銀行業(yè)務(wù)的核心是管理風(fēng)險(xiǎn)，銀行的很多創(chuàng)新在本質(zhì)上就是風(fēng)險(xiǎn)管理方式的創(chuàng)新。為了保證銀行的安全和整個(gè)金融體系的穩(wěn)定，銀行創(chuàng)新時(shí)必須保證風(fēng)險(xiǎn)可控。24.下列不屬于商業(yè)銀行合規(guī)管理部門

16、職責(zé)的是（ ）。A、制定合規(guī)手冊(cè)B、關(guān)注法律法規(guī)的最新發(fā)展C、審批貸款利率D、對(duì)員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)答案：C解析：商業(yè)銀行合規(guī)管理部門的基本職責(zé)包括制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃、審核評(píng)價(jià)商業(yè)銀行各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性，組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊(cè)、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南、積極主動(dòng)地識(shí)別和評(píng)估與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。25.不在商業(yè)銀行承擔(dān)除董事以外的職務(wù)，并且與所受聘銀行及其主要股東不存在任何可能妨礙其進(jìn)行獨(dú)立客觀判斷關(guān)系的董事是（ ）。A、董事會(huì)秘書(shū)B(niǎo)、董事會(huì)C、獨(dú)立董事D、非執(zhí)行董事答案：C解析：獨(dú)立董事是指不在商業(yè)銀行擔(dān)任除董事以外的其他職務(wù)，并與所聘商業(yè)銀行及其主

17、要股東不存在任何可能影響其進(jìn)行獨(dú)立、客觀判斷關(guān)系的董事。26.商業(yè)銀行股東大會(huì)應(yīng)在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的（ ）召開(kāi)。A、一個(gè)月內(nèi)B、兩個(gè)月內(nèi)C、六個(gè)月內(nèi)D、三個(gè)月內(nèi)答案：C解析：商業(yè)銀行股東大會(huì)應(yīng)在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的六個(gè)月內(nèi)召開(kāi)。27.上市銀行的董事會(huì)應(yīng)該對(duì)（ ）負(fù)責(zé)。A、監(jiān)事會(huì)B、職工代表大會(huì)C、股東大會(huì)D、行長(zhǎng)答案：C解析：上市銀行的董事會(huì)應(yīng)該對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。28.下列關(guān)于商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)的表述，錯(cuò)誤的是（ ）。A、監(jiān)事會(huì)由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會(huì)選舉的外部監(jiān)事和其他監(jiān)事組成B、監(jiān)事會(huì)是全體監(jiān)事組成的、對(duì)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)及會(huì)計(jì)事務(wù)等進(jìn)行監(jiān)督的機(jī)構(gòu)C、商業(yè)銀行的外部監(jiān)事不是商業(yè)銀行的利益相關(guān)者

18、D、監(jiān)事會(huì)中外部監(jiān)事人數(shù)不得少于兩名答案：C解析：商業(yè)銀行的外部監(jiān)事是商業(yè)銀行的利益相關(guān)者。29.商業(yè)銀行負(fù)責(zé)制定并執(zhí)行合規(guī)管理計(jì)劃，負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程的是（ ）。A、監(jiān)事會(huì)B、合規(guī)管理部門C、董事會(huì)D、高級(jí)管理層答案：B解析：商業(yè)銀行負(fù)責(zé)制定并執(zhí)行合規(guī)管理計(jì)劃，負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程的是合規(guī)管理部門。30.下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的是（ ）。A、確保商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)B、合理保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)C、合理保證風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性D、合理保證國(guó)家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行答案：A解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括四個(gè)方面，即保證國(guó)家有

19、關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行；保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性；保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)。31.下列不屬于商業(yè)銀行計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)內(nèi)部控制重點(diǎn)的是（ ）。A、嚴(yán)格劃分計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)部門、管理部門與應(yīng)用部門的職責(zé)B、建立和健全計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防范的制度C、應(yīng)用最新計(jì)算機(jī)軟件，提升經(jīng)營(yíng)效率D、確保計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)設(shè)備、數(shù)據(jù)、系統(tǒng)運(yùn)行和系統(tǒng)環(huán)境的安全答案：C解析：商業(yè)銀行計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)內(nèi)部控制重點(diǎn)包括嚴(yán)格劃分計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)部門、管理部門與應(yīng)用部門的職責(zé)，建立和健全計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防范的制度，確保計(jì)算機(jī)信息系

20、統(tǒng)設(shè)備、數(shù)據(jù)、系統(tǒng)運(yùn)行和系統(tǒng)環(huán)境的安全。32.有限責(zé)任公司股東會(huì)由全體股東組成，股東會(huì)是公司的（ ）。A、權(quán)力機(jī)構(gòu)B、決策機(jī)構(gòu)C、監(jiān)督機(jī)構(gòu)D、經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)答案：A解析：股東會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)。33.關(guān)于合規(guī)管理，下列表述不正確的是（ ）。A、合規(guī)是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致B、合規(guī)管理是商業(yè)銀行最重要的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)C、商業(yè)銀行應(yīng)建立與其經(jīng)營(yíng)范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系D、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過(guò)建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)答案：B解析：合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。商

21、業(yè)銀行應(yīng)綜合考慮合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的一致性。34.銀行公司治理的基本文件是（ ）。A、員工守則B、銀行章程C、商業(yè)銀行法D、商業(yè)銀行管理?xiàng)l例答案：B解析：銀行章程是銀行公司治理的基本文件，對(duì)股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的組成、職責(zé)和議事規(guī)則等作出制度安排，并載明有關(guān)法律法規(guī)要求在章程中明確規(guī)定的其他事項(xiàng)。35.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)，覆蓋所有的部門、崗位和人員。改要求體現(xiàn)了內(nèi)部控制（ ）。A、全覆蓋原則B、制衡性原則C、審慎性原則D、相匹配原則答案：A解析：全覆蓋原則要求內(nèi)部控

22、制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)，覆蓋所有的部門、崗位和人員。36.被評(píng)為（ ）的董事，董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)組織會(huì)談，向董事本人提出限期改進(jìn)要求，如長(zhǎng)期未能改進(jìn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)要求更換董事。A、稱職B、一般稱職C、基本稱職D、不稱職答案：C解析：被評(píng)為基本稱職的董事，董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)組織會(huì)談，向董事本人提出限期改進(jìn)要求，如長(zhǎng)期未能改進(jìn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)要求更換董事。37.激勵(lì)約束機(jī)制是（ ）的重要內(nèi)容，商業(yè)銀行充分發(fā)揮激勵(lì)約束機(jī)制能促進(jìn)銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。A、公司治理B、內(nèi)部控制C、合規(guī)管理D、風(fēng)險(xiǎn)管控答案：A解析：激勵(lì)約束機(jī)制是公司治理的重要內(nèi)容，商業(yè)銀行充分發(fā)

23、揮激勵(lì)約束機(jī)制在公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管控中的導(dǎo)向作用。促進(jìn)銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。38.下列關(guān)于董事監(jiān)事履職評(píng)價(jià)說(shuō)法不正確的是（ ）。A、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)每年度對(duì)所有在職董事進(jìn)行履職評(píng)價(jià)B、被評(píng)為不稱職的董事董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)組織會(huì)談，向董事本人提出限期改進(jìn)要求如長(zhǎng)期未能有效改進(jìn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)更換董事C、董事和監(jiān)事是商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體D、根據(jù)董事的履職情況依據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱職答案：B解析：被評(píng)為不稱職的董事，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)更換。39.商業(yè)銀行高級(jí)管理人員以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位上的員工，其績(jī)效薪酬的_以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于_年。（ ）

24、A、40：3B、40；5C、50；5D、50；2答案：A解析：商業(yè)銀行高級(jí)管理人員以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位上的員工，其績(jī)效薪酬的40以上應(yīng)采取延期支付的方式且延期支付期限一般不少于3年。40.（ ）負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評(píng)價(jià)，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告最終評(píng)價(jià)結(jié)果并通報(bào)股東大會(huì)。A、監(jiān)事會(huì)B、董事會(huì)C、股東會(huì)D、高級(jí)管理層答案：A解析：監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評(píng)價(jià)，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告最終評(píng)價(jià)結(jié)果并通報(bào)股東大會(huì)。41.（ ）是商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層和全體員工參與的通過(guò)制定和實(shí)施系統(tǒng)化、流程和方法，實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。A、公司治理B、風(fēng)險(xiǎn)控制C

25、、合規(guī)管理D、內(nèi)部控制答案：D解析：內(nèi)部控制是商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層和全體員工參與的，通過(guò)制定和實(shí)施系統(tǒng)化、流程和方法實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。42.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況程度相適應(yīng)并根據(jù)情況變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整，這體現(xiàn)了內(nèi)部控制的（ ）原則。A、全覆蓋B、制衡性C、審慎性D、相匹配答案：D解析：相匹配原則是內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況程度相適應(yīng)并根據(jù)情況變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。43.以下不屬于內(nèi)部控制保障體系要素的是（ ）。A、人員管理B、監(jiān)控對(duì)賬C、考評(píng)管理D、信息系統(tǒng)控制答案：B解析：選項(xiàng)B不正確，監(jiān)控對(duì)賬是屬于內(nèi)部控制

26、的主要措施。44.商業(yè)銀行組織構(gòu)架的選擇，需要綜合考慮商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、（ ）以及相關(guān)監(jiān)管法律等內(nèi)外部多重因素。A、風(fēng)險(xiǎn)狀況B、外部經(jīng)濟(jì)政治環(huán)境C、公司治理D、內(nèi)部控制答案：B解析：商業(yè)銀行組織構(gòu)架的選擇，需要綜合考慮商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、外部經(jīng)濟(jì)政治環(huán)境以及相關(guān)監(jiān)管法律等內(nèi)外部多重因素。45.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的環(huán)境要素不包括（ ）。A、信息交流與反饋B、治理結(jié)構(gòu)C、機(jī)構(gòu)設(shè)置及責(zé)權(quán)分配D、企業(yè)文化答案：A解析：內(nèi)部控制環(huán)境是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等。46.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的出發(fā)點(diǎn)是（ ）。A、防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎

27、經(jīng)營(yíng)B、實(shí)現(xiàn)規(guī)模最大化C、控制速度、穩(wěn)健發(fā)展D、實(shí)現(xiàn)盈利最大化答案：A解析：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)。47.（ ）是銀行公司治理的基本文件。A、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告B、銀行章程C、內(nèi)部控制文件D、合規(guī)報(bào)告答案：B解析：銀行章程是銀行公司治理的基本文件，對(duì)股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的組成、職責(zé)和議事規(guī)則等作出制度安排，并載明有關(guān)法律法規(guī)要求在章程中明確規(guī)定的其他事項(xiàng)。48.下列屬于商業(yè)銀行治理制衡機(jī)制的是（ ）。A、決策執(zhí)行B、監(jiān)督C、履職要求D、激勵(lì)約束答案：C解析：其他選項(xiàng)屬于商業(yè)銀行治理運(yùn)行機(jī)制。49.銀行因設(shè)立有效的內(nèi)部控制和（ ），并確保其獲得充分的授權(quán)、地位、獨(dú)立性、資

28、源保障和向董事會(huì)報(bào)告的路徑。A、風(fēng)險(xiǎn)決策機(jī)構(gòu)B、監(jiān)事會(huì)C、風(fēng)險(xiǎn)管理部門D、高級(jí)管理層答案：C解析：銀行因設(shè)立有效的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(包括首席風(fēng)險(xiǎn)官或類似職位)，并確保其獲得充分的授權(quán)、地位、獨(dú)立性、資源保障和向董事會(huì)報(bào)告的路徑。50.銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是（ ）。A、董事會(huì)B、高級(jí)管理層C、股東大會(huì)D、監(jiān)事會(huì)答案：C解析：股東大會(huì)是由股東參與銀行重大決策的一種組織形式，是股份公司的最高權(quán)力機(jī)關(guān)，是股東履行自己的責(zé)任、行使自己權(quán)利的機(jī)構(gòu)與場(chǎng)所。51.與所受聘銀行及其主要股東不存在任何可能妨礙其進(jìn)行獨(dú)立、客觀判斷關(guān)系，且不在商業(yè)銀行擔(dān)任除董事以外職務(wù)的董事是（ ）。A、執(zhí)行董事B、董事會(huì)秘書(shū)C

29、、獨(dú)立董事D、董事長(zhǎng)答案：C解析：獨(dú)立董事是指不在銀行擔(dān)任除董事以外的其他職務(wù)，并與所受聘銀行及其主要股東不存在任何可能妨礙其進(jìn)行獨(dú)立、客觀判斷關(guān)系的董事。52.（ ）對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理承擔(dān)最終責(zé)任。A、股東大會(huì)B、董事會(huì)C、監(jiān)事會(huì)D、理事會(huì)答案：B解析：董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理承擔(dān)最終責(zé)任。53.（ ）對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，同時(shí)接受監(jiān)事會(huì)監(jiān)督，依法在其職權(quán)范圍內(nèi)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)不受干預(yù)A、股東大會(huì)B、董事C、高級(jí)管理層D、監(jiān)事會(huì)答案：C解析：高級(jí)管理層對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，同時(shí)接受監(jiān)事會(huì)監(jiān)督。高級(jí)管理層依法在其職權(quán)范圍內(nèi)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)不受干預(yù)。54.董事會(huì)會(huì)議，應(yīng)有商業(yè)銀行_以上的董事出席

30、方可舉行。董事會(huì)作出決議，必須經(jīng)商業(yè)銀行_通過(guò)。（ ）A、23以上：全體董事過(guò)半數(shù)B、23以上：出席董事過(guò)半數(shù)C、12以上：出席董事過(guò)半數(shù)D、全體董事過(guò)半數(shù)：全體董事過(guò)半數(shù)答案：D解析：董事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)有商業(yè)銀行全體董事過(guò)半數(shù)出席方可舉行。董事會(huì)作出決議必須經(jīng)商業(yè)銀行全體董事過(guò)半數(shù)通過(guò)。55.銀行因設(shè)立有效的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理部門（包括首席風(fēng)險(xiǎn)官或類似職位 ），并確保其獲得充分的授權(quán)、地位、獨(dú)立性、資源保障和向（ ）報(bào)告的路徑。A、股東會(huì)B、監(jiān)事會(huì)C、董事會(huì)D、高級(jí)管理層答案：C解析：銀行因設(shè)立有效的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理部門（包括首席風(fēng)險(xiǎn)官或類似職位 ），并確保其獲得從分的授權(quán)、地位、獨(dú)立性、資源

31、保障和向董事會(huì)報(bào)告的路徑。56.銀行應(yīng)指定（ ）作為內(nèi)部控制管理職能部門，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實(shí)和檢查評(píng)估。A、審計(jì)部門B、專門部門C、高級(jí)管理層D、董事會(huì)答案：B解析：銀行應(yīng)指定專門部門作為內(nèi)部控制管理職能部門，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實(shí)和檢查評(píng)估。57.監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的()。A、執(zhí)行機(jī)構(gòu)B、決策機(jī)構(gòu)C、監(jiān)督機(jī)構(gòu)D、管理機(jī)構(gòu)答案：C解析：監(jiān)事會(huì)是由全體監(jiān)事組成的、對(duì)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)及會(huì)計(jì)事務(wù)等進(jìn)行監(jiān)督的機(jī)構(gòu)。58.商業(yè)銀行因?yàn)闆](méi)有遵循法律、法規(guī)和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)稱為（ ）。A、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)B、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)C、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)D、道德風(fēng)險(xiǎn)答案

32、：C解析：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因?yàn)闆](méi)有遵循法律、法規(guī)和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。59.以下不屬于內(nèi)部控制保障體系的要素是（ ）。A、報(bào)告機(jī)制B、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別C、人員管理D、信息系統(tǒng)控制答案：B解析：B不正確，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是屬于內(nèi)部控制的主要措施。60.股東大會(huì)年會(huì)應(yīng)當(dāng)由（ ）在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后（ ）個(gè)月內(nèi)召集和召開(kāi)。A、董事會(huì)；6B、董事會(huì)；3C、高級(jí)管理層；6D、高級(jí)管理層；3答案：A解析：股東大會(huì)年會(huì)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后6個(gè)月內(nèi)召集和召開(kāi)。61.以下不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)的是（ ）。A、保證商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，也是銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行

33、法人監(jiān)管的重點(diǎn)B、保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)C、保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性D、保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)答案：A解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部控制目標(biāo)包括四個(gè)方面，保證國(guó)家有關(guān)法律及規(guī)章的貫徹執(zhí)行；保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性；保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)。62.下列不屬于商業(yè)銀行公司治理制衡機(jī)制的是（ ）。A、決策執(zhí)行B、職責(zé)邊界C、組織架構(gòu)D、履職要求答案：A解析：商業(yè)銀行公司治理，是指股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、股東及其他利益相關(guān)者之間的相互關(guān)系

34、，包括組織架構(gòu)、職責(zé)邊界、履職要求等治理制衡機(jī)制，以及決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵(lì)約束等治理運(yùn)行機(jī)制。63.（ ）是公司的法定監(jiān)督機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)檢查公司財(cái)務(wù)，并對(duì)董事、經(jīng)理行為的合法性及是否損害公司利益進(jìn)行監(jiān)督。A、股東大會(huì)B、董事會(huì)C、監(jiān)事會(huì)D、公司經(jīng)理答案：C解析：考察公司的組織機(jī)構(gòu)。64.在銀行公司治理中，負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會(huì)的決策的是（ ）。A、董事B、高級(jí)管理層C、股東D、監(jiān)事答案：B解析：高級(jí)管理層是負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會(huì)的決策。65.()是銀行經(jīng)營(yíng)管理決策機(jī)構(gòu)。A、股東大會(huì)B、董事會(huì)C、監(jiān)事會(huì)D、理事會(huì)答案：B解析：董事會(huì)(不設(shè)董事會(huì)的公司為執(zhí)行董事)是公司的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu).66.穩(wěn)健公司治理原則

35、中關(guān)于薪酬說(shuō)法不正確的是（ ）。A、員工的薪酬應(yīng)與審慎性風(fēng)險(xiǎn)行為有效掛鉤：薪酬應(yīng)隨著所有風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行調(diào)整B、薪酬的支付時(shí)間應(yīng)敏感反應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的時(shí)間規(guī)律C、管理層應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況，并進(jìn)行監(jiān)控評(píng)估，確保其按既定目標(biāo)運(yùn)作D、現(xiàn)金、股票及其他形式薪酬的結(jié)構(gòu)應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)配置情況相符答案：C解析：董事會(huì)應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況，并進(jìn)行監(jiān)控評(píng)估，確保其按既定目標(biāo)運(yùn)作67.在商業(yè)銀行公司治理中，負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會(huì)決策的是（ ）。A、股東大會(huì)B、董事C、高級(jí)管理層D、監(jiān)事會(huì)答案：C解析：高級(jí)管理層對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會(huì)的決策。68.激勵(lì)約束機(jī)制是（ ）的重要內(nèi)容，商業(yè)銀行充分發(fā)

36、揮激勵(lì)約束機(jī)制能促進(jìn)銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。A、公司治理B、內(nèi)部控制C、合規(guī)管理D、風(fēng)險(xiǎn)管理答案：A解析：激勵(lì)約束機(jī)制是公司治理的重要內(nèi)容，商業(yè)銀行充分發(fā)揮激勵(lì)約束機(jī)制在公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管理中的導(dǎo)向作用，促進(jìn)銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。69.在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，銀行()的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策；制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況。A、高級(jí)管理層B、董事會(huì)C、監(jiān)事會(huì)D、股東大會(huì)答案：A解析：銀行高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會(huì)的決策。70.（ ）是商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層和全體員工參與的，通過(guò)制定和實(shí)施系統(tǒng)化、流程和方法，實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。A、

37、公司治理B、風(fēng)險(xiǎn)控制C、合規(guī)管理D、內(nèi)部控制答案：D解析：內(nèi)部控制是商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層和全體員工參與的，通過(guò)制定和實(shí)施系統(tǒng)化、流程和方法，實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。71.商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的（ ）。A、35%B、45%C、50%D、60%答案：A解析：商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。72.董事應(yīng)具備持有履職所需的（ ），并采取措施確保這些規(guī)范得以遵循和定期持續(xù)審查更新。A、經(jīng)驗(yàn)B、個(gè)人素質(zhì)C、專業(yè)技能D、資質(zhì)答案：D解析：董事應(yīng)具備持有（包括通過(guò)培訓(xùn)獲得 ）履職所需的資質(zhì)，并采取措施確保這些規(guī)范得以遵循和定期持續(xù)審查更新。73.隨著銀行業(yè)

38、金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)日益綜合化和國(guó)際化，當(dāng)前，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)普遍把（ ）作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。A、公司治理B、內(nèi)部控制C、合規(guī)管理D、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)答案：C解析：當(dāng)前，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)普遍把合規(guī)管理作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。74.下列不屬于合規(guī)管理的目標(biāo)的是（ ）。A、實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理B、促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)C、確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)D、使銀行的收益最大化答案：D解析：75.監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的內(nèi)部（ ），對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。A、執(zhí)行機(jī)構(gòu)B、決策機(jī)構(gòu)C、監(jiān)督機(jī)構(gòu)D、管理機(jī)構(gòu)答案：C解析：76.在銀行組織構(gòu)架的內(nèi)部管理上，也將銀行機(jī)構(gòu)分為（ ）和利潤(rùn)中心兩類，其中

39、前者涵蓋了管理部門、運(yùn)作中心、培訓(xùn)機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)，而后者包括獨(dú)立核算的分支機(jī)構(gòu)、產(chǎn)品線和子公司等。A、管理中心B、收益中心C、資本中心D、成本中心答案：D解析：在銀行組織構(gòu)架的內(nèi)部管理上，也將銀行機(jī)構(gòu)分為成本中心和利潤(rùn)中心兩類，其中前者涵蓋了管理部門、運(yùn)作中心、培訓(xùn)機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)，而后者包括獨(dú)立核算的分支機(jī)構(gòu)、產(chǎn)品線和子公司等。77.關(guān)于表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債管理的重要補(bǔ)充手段，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ ）。A、利用金融衍生工具等表外工具來(lái)規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)，是對(duì)表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的重要補(bǔ)充B、資產(chǎn)證券化是表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債管理的重要補(bǔ)充手段C、利用利率、匯率衍生工具可以對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D、利用信用違約互換(CDS)等信用衍生工具

40、可以對(duì)沖信用風(fēng)險(xiǎn)答案：B解析：商業(yè)銀行利用衍生金融工具為主的表外工具來(lái)規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)，是對(duì)表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的重要補(bǔ)充。對(duì)于發(fā)達(dá)國(guó)家的國(guó)際大型商業(yè)銀行，利用表外工具規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)已成為其風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，一方面，其利用利率、匯率衍生工具來(lái)對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，另一方面，其利用信用違約互換(CDS)等信用衍生工具來(lái)對(duì)沖信用風(fēng)險(xiǎn)78.關(guān)于收益率曲線的說(shuō)法中，正確的是（ ）。A、收益率曲線向上傾斜，表示短期利率高于長(zhǎng)期利率B、收益率曲線向下傾斜，表示長(zhǎng)期利率低于短期利率C、駝峰收益率曲線表示期限相對(duì)較短的債權(quán)，利率與期限成負(fù)相關(guān)D、駝峰收益率曲線表示期限較長(zhǎng)的債權(quán)，利率與期限成正向相關(guān)答案：B解析：收益率曲

41、線呈一條水平線，表示長(zhǎng)期利率和短期利率相等；收益率曲線向上傾斜，表示長(zhǎng)期利率高于短期利率；收益率曲線向下傾斜，表示長(zhǎng)期利率低于短期利率；駝峰收益率曲線表示期限相對(duì)較短的債券，利率與期限呈正向相關(guān)，期限較長(zhǎng)的債權(quán)，利率與期限呈反向相關(guān)。79.在短期內(nèi)，影響銀行價(jià)值的主要變量是（ ）。A、凈現(xiàn)金流量B、凈利潤(rùn)C(jī)、凈資產(chǎn)D、凈資產(chǎn)利潤(rùn)率答案：A解析：在短期內(nèi)，銀行現(xiàn)金流量的可預(yù)測(cè)性較強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)可控，獲取現(xiàn)金流量的時(shí)間對(duì)價(jià)值影響也不大，因此，影響銀行價(jià)值的主要變量是凈現(xiàn)金流量。80.凈利息收益率是指（ ）。A、凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比B、凈利息收入與凈資產(chǎn)平均余額之比C、凈利息收入與貸款平均

42、余額之比D、凈利息收入與新增貸款之比答案：A解析：目前銀行業(yè)通常以凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比，即凈利息收益率(又稱凈息差)作為衡量短期資產(chǎn)負(fù)債效率的核心指標(biāo)。81.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本負(fù)債計(jì)劃管理的說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（ ）。A、資產(chǎn)負(fù)債計(jì)劃是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的重要手段B、資產(chǎn)負(fù)債計(jì)劃主要包括資產(chǎn)負(fù)債總量計(jì)劃和結(jié)構(gòu)計(jì)劃C、主要根據(jù)提高信貸市場(chǎng)份額來(lái)確定資產(chǎn)負(fù)債總額計(jì)劃D、主要運(yùn)用資產(chǎn)負(fù)債組合模型確定資產(chǎn)回報(bào)水平、結(jié)構(gòu)配置、風(fēng)險(xiǎn)控制等要素，確保各項(xiàng)計(jì)劃一致，平衡銜接答案：C解析：資產(chǎn)負(fù)債計(jì)劃是資產(chǎn)負(fù)債管理的重要手段，主要包括資產(chǎn)負(fù)債總量計(jì)劃和結(jié)構(gòu)計(jì)劃。通常，商業(yè)銀行主要根據(jù)全行資本總量和資本

43、充足率水平來(lái)確定資產(chǎn)負(fù)債總量計(jì)劃。82.良好的（ ）狀況是商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的基礎(chǔ)。A、安全性B、流動(dòng)性C、靈活性D、全面性答案：B解析：流動(dòng)性狀況反映商業(yè)銀行從宏觀到微觀所有層面的運(yùn)營(yíng)狀況及市場(chǎng)聲譽(yù)，良好的流動(dòng)性狀況是商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的基礎(chǔ)。83.資產(chǎn)負(fù)債組合管理不包括（ ）。A、資產(chǎn)組合管理B、負(fù)債組合管理C、所有者權(quán)益組合管理D、資產(chǎn)負(fù)債匹配管理答案：C解析：資產(chǎn)負(fù)債組合管理包括資產(chǎn)組合管理、負(fù)債組合管理和資產(chǎn)負(fù)債匹配管理三個(gè)部分。84.資產(chǎn)負(fù)債組合管理是對(duì)（ ）進(jìn)行積極的管理。A、銀行現(xiàn)金流量表B、銀行資產(chǎn)負(fù)債表C、銀行資產(chǎn)損益表D、銀行利潤(rùn)表答案：B解析：資產(chǎn)負(fù)債組合管理是對(duì)銀

44、行資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行積極的管理。85.（ ）用于衡量資產(chǎn)負(fù)債價(jià)值對(duì)于利率水平變化的敏感度的一項(xiàng)指標(biāo)，可表示為利率變動(dòng)1時(shí)。導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債凈值變動(dòng)的百分比。A、遠(yuǎn)期B、久期C、收益率曲線D、負(fù)債答案：B解析：久期可用于衡量資產(chǎn)負(fù)債價(jià)值對(duì)于利率水平變化的敏感度的一項(xiàng)指標(biāo)，可表示為利率變動(dòng)1時(shí)，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債凈值變動(dòng)的百分比。86.風(fēng)險(xiǎn)免疫管理策略的核心思想是通過(guò)資產(chǎn)久期和負(fù)債久期的匹配，實(shí)現(xiàn)（ ）的相互抵消進(jìn)而鎖定整體收益率。A、利率風(fēng)險(xiǎn)和購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)B、利率風(fēng)險(xiǎn)和再投資風(fēng)險(xiǎn)C、利率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D、利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)答案：B解析：風(fēng)險(xiǎn)免疫管理策的核心思想是通過(guò)資產(chǎn)久期和負(fù)債久期的匹配，實(shí)現(xiàn)利率風(fēng)險(xiǎn)和再投

45、資風(fēng)險(xiǎn)的相互抵消進(jìn)而鎖定整體收益率。87.債券的期限結(jié)構(gòu)和（ ）在某一既定時(shí)間存在的變化關(guān)系稱為利率的期限結(jié)構(gòu)。A、利率B、收益率C、風(fēng)險(xiǎn)D、收益答案：B解析：債券的期限結(jié)構(gòu)和收益率在某一既定時(shí)間存在的變化關(guān)系稱為利率的期限結(jié)構(gòu)，表示這種關(guān)系的曲線稱為收益率曲線。88.在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理中，（ ）主要用于績(jī)效考核和風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)兩個(gè)方面。A、收益率曲線B、經(jīng)濟(jì)資本C、久期管理D、缺口管理答案：B解析：在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理中，經(jīng)濟(jì)資本主要用于績(jī)效考核和風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)兩個(gè)方面。89.（ ）是對(duì)表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的重要補(bǔ)充。A、表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配B、表外工具規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)C、利用證券化剝離表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)D、缺口管

46、理答案：B解析：表外工具規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的重要補(bǔ)充。90.對(duì)于發(fā)達(dá)國(guó)家的國(guó)際大型商業(yè)銀行，利用表外工具規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)已成為其風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分其利用（ ）等衍生工具來(lái)對(duì)沖信用風(fēng)險(xiǎn)。A、利率遠(yuǎn)期協(xié)議B、匯率遠(yuǎn)期協(xié)議C、信用違約互換D、資產(chǎn)證券化答案：C解析：對(duì)于發(fā)達(dá)國(guó)家的國(guó)際大型商業(yè)銀行，利用表外工具規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)已成為其風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，一方面，其利用利率、匯率衍生工具來(lái)對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，其利用信用違約互換(CDS)等信用衍生工具來(lái)對(duì)沖信用風(fēng)險(xiǎn)。91.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的整體目標(biāo)是，在承受合理的缺口與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的前提下，（ ）。A、完善內(nèi)部管理機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制B、追

47、求銀行價(jià)值最大化C、為客戶提供最大化的利益D、健全市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)機(jī)制答案：B解析：商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的整體目標(biāo)是，在承受合理的缺口與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的前提下，追求銀行價(jià)值最大化。92.凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比為（ ）A、凈現(xiàn)金流量B、凈資產(chǎn)產(chǎn)出C、凈利息收益率D、凈資產(chǎn)余額答案：C解析：凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比為凈利息收益率。93.隨著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)范圍的拓寬和國(guó)際化業(yè)務(wù)的推進(jìn)，商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的對(duì)象和內(nèi)涵不斷擴(kuò)充，呈現(xiàn)出（ ）的趨勢(shì)。A、穩(wěn)增長(zhǎng)、促發(fā)展B、“表內(nèi)外、本外幣、集團(tuán)化”C、向資本節(jié)約型成長(zhǎng)模式邁進(jìn)D、國(guó)際化步伐加快答案：B解析：隨著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)范圍的拓寬和國(guó)際

48、化業(yè)務(wù)的推進(jìn)，商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的對(duì)象和內(nèi)涵不斷擴(kuò)充，呈現(xiàn)出“表內(nèi)外、本外幣、集團(tuán)化”的趨勢(shì)。94.在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理中，（ ）主要用于績(jī)效考核和風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)兩個(gè)方面。A、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)B、經(jīng)濟(jì)資本C、久期管理D、缺口管理答案：B解析：在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理中，經(jīng)濟(jì)資本主要用于績(jī)效考核和風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)兩個(gè)方面。95.關(guān)于缺口管理，說(shuō)法不正確的是（ ）A、缺口管理又稱為利率敏感性缺口管理法B、根據(jù)對(duì)未來(lái)利率變動(dòng)趨勢(shì)和收益率曲線形狀的預(yù)期，改變資產(chǎn)和負(fù)債的缺口C、當(dāng)預(yù)期利率上升，增加缺口D、缺口是指浮動(dòng)利率資產(chǎn)和負(fù)債之間的比率答案：D解析：缺口管理又稱為利率敏感性缺口管理法，具體是指根據(jù)對(duì)未來(lái)利率變

49、動(dòng)趨勢(shì)和收益率曲線形狀的預(yù)期，改變資產(chǎn)和負(fù)債的缺口。當(dāng)預(yù)期利率上升，增加缺口，這里的缺口是指浮動(dòng)利率資產(chǎn)和負(fù)債之間的差額。96.（ ）是指因利率水平、期限結(jié)構(gòu)等要素發(fā)生不利變動(dòng)，導(dǎo)致銀行賬戶整體收益和經(jīng)濟(jì)價(jià)值遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理B、資金管理風(fēng)險(xiǎn)C、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理D、定價(jià)管理答案：C解析：銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理是指因利率水平、期限結(jié)構(gòu)等要素發(fā)生不利變動(dòng)，導(dǎo)致銀行賬戶整體收益和經(jīng)濟(jì)價(jià)值遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。97.影響銀行價(jià)值的主要變量是（ ）A、凈現(xiàn)金流量B、獲取現(xiàn)金流量的時(shí)間C、與現(xiàn)金流量相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)D、凈利息收益率答案：A解析：影響銀行價(jià)值的主要變量是凈現(xiàn)金流量。98.（ ）將未來(lái)可

50、預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)損失量化為當(dāng)期成本，衡量了經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益率大小，成為現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用的一種新型的以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的價(jià)值創(chuàng)造能力考察指標(biāo)。A、凈利息收益率B、股權(quán)收益率C、凈現(xiàn)金流量D、經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率答案：D解析：經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率將未來(lái)可預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)損失量化為當(dāng)期成本，衡量了經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益率大小，成為現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用的一種新型的以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的價(jià)值創(chuàng)造能力考察指標(biāo)。99.衡量短期資產(chǎn)負(fù)債效率的核心指標(biāo)是（ ）A、凈現(xiàn)金流量B、凈資產(chǎn)利息C、凈資產(chǎn)產(chǎn)出D、凈利息收益率答案：D解析：衡量短期資產(chǎn)負(fù)債效率的核心指標(biāo)是凈利息收益率。100.隨著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)范圍的拓寬和國(guó)際化業(yè)務(wù)的推進(jìn)商業(yè)銀行資

51、產(chǎn)負(fù)債管理的對(duì)象和內(nèi)涵不斷擴(kuò)充，呈現(xiàn)出（ ）的趨勢(shì)。A、“全面、動(dòng)態(tài)和前瞻性”B、“表內(nèi)外、本外幣、集團(tuán)化”C、“表內(nèi)化、本幣化、集團(tuán)化”D、“全面、全局、積極主動(dòng)”答案：B解析：隨著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)范圍的拓寬和國(guó)際化業(yè)務(wù)的推進(jìn)，商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的對(duì)象和內(nèi)涵不斷擴(kuò)充，呈現(xiàn)出“表內(nèi)外、本外幣、集團(tuán)化”的趨勢(shì)。101.凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比為（ ）。A、平均凈資產(chǎn)回報(bào)率B、平均總資產(chǎn)回報(bào)率C、凈利息收益率D、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率答案：C解析：凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比為凈利息收益率。102.資產(chǎn)負(fù)債管理長(zhǎng)期目標(biāo)可概括為：從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā)，建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的資產(chǎn)負(fù)債管

52、理體系，強(qiáng)化資本約束，提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平，加強(qiáng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)引導(dǎo)和調(diào)控能力，實(shí)現(xiàn)（ ）最大化，進(jìn)而持續(xù)提升股東價(jià)值回報(bào)。A、凈現(xiàn)金流量B、經(jīng)濟(jì)利益C、凈利息收益率D、經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率答案：D解析：資產(chǎn)負(fù)債管理長(zhǎng)期目標(biāo)可概括為：從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā)，建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的資產(chǎn)負(fù)債管理體系，強(qiáng)化資本約束，提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平，加強(qiáng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)引導(dǎo)和調(diào)控能力。統(tǒng)籌把握資產(chǎn)負(fù)債的總量和結(jié)構(gòu)，促進(jìn)流動(dòng)性、安全型和效益性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率最大化進(jìn)而持續(xù)提升股東價(jià)值回報(bào)。103.衡量短期資產(chǎn)負(fù)債效率的核心指標(biāo)是（ ）。A、平均凈資產(chǎn)回報(bào)率B、平均總資產(chǎn)回報(bào)率C、凈利息收益率D、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率答案：C解析：

53、衡量短期資產(chǎn)負(fù)債效率的核心指標(biāo)是凈利息收益率。104.（ ）又稱利率敏感性缺口管理法，是利率風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具。A、利率管理B、久期管理C、缺口管理D、資本管理答案：C解析：缺口管理又稱利率敏感性缺口管理法，是利率風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具。105.資產(chǎn)負(fù)債管理的核心策略是（ ）A、表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配B、表外工具規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)C、利用證券化剝離表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)D、表內(nèi)表外合并答案：A解析：資產(chǎn)負(fù)債管理的核心策略是表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配。106.以下不屬于收益率曲線的作用的是（ ）A、計(jì)算相似期限不同債券的相對(duì)價(jià)值B、用于債務(wù)市場(chǎng)工具的定價(jià)C、反映遠(yuǎn)期收益率水平的指標(biāo)D、用于計(jì)算和比較各種期限安排的收益答案：B解析：收益

54、率曲線主要具有五方面的用途：（1 ）用于設(shè)定所有債務(wù)市場(chǎng)工具的收益率（2 ）用于遠(yuǎn)期收益率水平的指標(biāo)（3 ）用于計(jì)算和比較各種期限安排的收益（4 ）用于計(jì)算相似期限不同債券的相對(duì)價(jià)值（5 ）用于利率衍生工具的定價(jià)。107.以下不屬于資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)計(jì)劃的是（ ）A、資本計(jì)劃B、同業(yè)及金融機(jī)構(gòu)往來(lái)融資計(jì)劃C、信貸計(jì)劃D、風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃答案：D解析：資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)計(jì)劃主要包括資本計(jì)劃、信貸計(jì)劃、投資計(jì)劃、同業(yè)及金融機(jī)構(gòu)往來(lái)融資計(jì)劃、存款計(jì)劃、資產(chǎn)負(fù)債期限控制計(jì)劃。108.（ ）的主要優(yōu)點(diǎn)是可以通過(guò)出售資產(chǎn)節(jié)約或減低資本費(fèi)用，還可以為發(fā)行銀行帶來(lái)額外的收入。A、收益率曲線B、表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配C、資產(chǎn)證券化D、經(jīng)濟(jì)資本答案：C解析：資產(chǎn)證券化的主要優(yōu)點(diǎn)是可以通過(guò)出售資產(chǎn)節(jié)約或減低資本費(fèi)用，還可以為發(fā)行銀行帶來(lái)額外的收入。109.關(guān)于內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)的說(shuō)法不正確的是（ ）A、內(nèi)部是指銀行與客戶之間的價(jià)格B、資金中心是指虛擬的資金計(jì)價(jià)中心，而非實(shí)體資金交易部門C、一定規(guī)則是指根據(jù)資金的期限和利率屬性確定的定價(jià)方法D、全額是指對(duì)每一筆提供或占用資金的業(yè)務(wù)，在其發(fā)生