咨詢公司預算管理原則課程大綱

1、1 1 / / 1616更多企業(yè)學院：中小企業(yè)治理全能版183套講座+89700份資料總經理、高層治理49套講座+16388份資料中層治理學院46套講座+6020份資料國學智慧、易經46套講座人力資源學院56套講座+27123份資料各時期職員培訓學院77套講座+ 324份資料2 2 / / 1616職員治理企業(yè)學院67套講座+ 8720份資料工廠生產治理學院52套講座+ 13920份資料財務治理學院53套講座+ 17945份資料銷售經理學院56套講座+ 14350份資料銷售人員培訓學院72套講座+ 4879份資料預算治理原則- 體系建立和全程實戰(zhàn)20112011 年 0101 月 08-090

2、8-09 日 上海20112011 年 0101 月 08-0908-09 日 深圳【主辦單位】百喬羅治理咨詢（上海）有限公司【培訓對象】企業(yè)董事長、總經理、企業(yè)負責預算編制、操縱的 相關人員、企業(yè)經營治理層、中層治理人員、企業(yè)財務人員、財 務經理、財務總監(jiān)等【證書頒發(fā)】頒發(fā)“全面預算治理與績效操縱”高級研修班結業(yè)證書【授課方式】內容講述、案例分析、游戲互動、討論點評、情景 演練【收費標準】28002800 元/ /人（含中餐, ,指定培訓教材，稅費, ,專家演講 費, , 證書費、上下午茶點等 ) )【咨詢報名】 閆老師3 3 / / 1616【溫馨提示】本課程可為企業(yè)提供上門內訓服務， 歡

3、迎來電咨詢！ ；您是否正為以下情況苦惱：1 1、如何在事前和事中及時掌控下屬部門和下屬子公司的各項信 息，而不僅僅是事后分析操縱？2 2、如何測算和確定公司以后一年的各項經營治理目標并落實到各 部門直至各崗位？3 3、各部門如何圍繞經營治理目標制定各項年度、 季度、 月度工作 打算？4 4、在企業(yè)資金有限的情況下， 如何安排和平衡各項日常經營治理 與投資活動對資金的需求，操縱企業(yè)風險？5 5、如何監(jiān)控公司層面和各部門層面年度目標的實現(xiàn)并進行分析預 警，而不是僅僅為了年終獎懲？6 6、如何設定成本費用操縱目標并進行有效操縱？7 7、如何建立多維度的關鍵業(yè)績指標并進行監(jiān)控？8 8、如何以預算為基礎

4、實施有效的授權，提升企業(yè)治理效率？課程目標: :全面預算治理實施步驟、項目范圍、參與角色預算具體編制如經營預算、資本預算、財務預算等編制，預算的執(zhí)行及差異分析學會戰(zhàn)略全面預算治理項目實施中如何幸免常見陷4 4 / / 1616阱，如何作好解決方案學習大型國際企業(yè)預算治理與操縱的經驗課程要緊內容：一、什么是全面預算治理1 1、預算，您的直覺是什么？2 2、什么是預算？3 3、什么是預算治理4 4、什么是全面預算治理如何理解全方位？如何理解全過程？如何理解全員？5、全面預算治理不同于傳統(tǒng)打算治理6、全面預算治理不同于傳統(tǒng)財務預算7、全面預算治理不同于經濟責任承包二、什么緣故要開展全面預算治理1 1

5、、眾多優(yōu)秀企業(yè)的治理實踐2 2、國家有關部門的強力推舉3 3、全面預算治理的自身價值戰(zhàn)略目標落地化經濟活動目標化治理方式精細化經營活動受控化資金操縱提早化績效治理依據化成本操縱約束化4 4、中國企業(yè)預算治理現(xiàn)狀對預算治理的認識誤區(qū)加強預算治理的緊迫性三、企業(yè)如何搭建全面預算治理體系1 1、從“過程” 上看全面預算治理體系全面預算治理五大過程5 5 / / 16166 6 / / 16162 2、從“內容” 上看全面預算治理體系全面預算治理的四大內 容經營預算的要緊內容資本預算的要緊內容資金預算的要緊內容財務預算的要緊內容3 3、從“時刻” 上看全面預算治理體系全面預算治理的四大層 次年度預算的

6、功能和流程季度預算的功能和流程月度預算的功能和流程周打算的功能和流程4 4、從“組織”上看全面預算治理體系全面預算的四級組織四、如何確定預算目標1 1、企業(yè)年度目標確定的“理念轉換”2 2、 企業(yè)應確定哪些年度目標年度目標體系 財務與非財務思維 平衡積分卡的思維國際企業(yè)的運用改進的平衡積分卡思維本土企業(yè)的實踐3 3、如何測算和確定年度目標年度目標測算思路7 7 / / 1616三年歷史數(shù)據分析經營性質類目標測算治理性質類目標測算 非量化的重要治理工作確定 如何召開戰(zhàn)略研討會4 4、年度目標的分解年度目標的橫向分解年度目標的縱向分解 某集團年度目標分解示例5 5、各部門 KPIKPI 表格的設計6 6、職員 PBCPBC 的設計五、如何編制預算1.預算編制內容體系2.預算編制起點的選擇3.預算的編制方法介紹4.三級預算編制表格體系（某集團預算編制表格體系示例）5.經營預算的編制銷售預算的編制生產預算的編制采購預算的編制成本預算的編制8 8 / / 1616日常費用的預算編制固定費用的預算編制變動費用的預