國有企業(yè)融資管理制度

1、國有企業(yè)融資管理制度第一章總則第一條為規(guī)范集團公司和子公司的融資行為，加強融資管理和財務監(jiān)控，降低融資成本，有效防范債務風險，維護集團整體利益，根據(jù)相關法律法規(guī)，結合集團實際情況，特制定本制度。第二條融資活動應符合集團短、中期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。第三條本制度適用于集團公司和子公司。第二章 組織和職責第四條融資管理部是集團公司實施融資管理的職能部門，其主要職責包括：（1）完善集團公司融資管理制度：（2）集團公司融資活動的策劃、論證與監(jiān)管；（3）審核子公司重要融資活動，并提出專業(yè)意見；（4）集團對外擔保的審查論證；（5）對集團公司及子公司的融資活動進行動態(tài)跟蹤管理。第五條集團公司審計法務部負責融資活動進

2、行定期和不定期的審計。第六條集團董事會負責集團公司融資項目的審批和子公司融資項目的審核。第三章融資決策管理第七條集團融資管理實行審核制、審批制和備案制相結合的方式。第八條實行審核制的融資活動包括：（1）子公司權益性融盜：（2）子公司年度融資計劃以外的債務性融資；（3）子公司債務性融資金額在萬元以上；（4）子公司之間的互?；顒樱海?）子公司對外擔保；（6）需審核的子公司投資項目的融資方案。第九條上述范圍以外的子公司融資活動實行備案制。第十條融資活動審核和審批原則：（1）符合國家產業(yè)政策以及集團的長期發(fā)展規(guī)劃：（2）法律手續(xù)完善；（3）上報資料齊全、真實、可靠；（4）與公司融資能力相適應。第十一條

3、對于實行審核制的子公司融資活動，根據(jù)子公司融資項目審核流程，按照方案提出、審查論證、審議決策、審批實施四個步驟進行管理。第十二條方案提出。子公司的融資方案應包括以下資料：（1）融資款項的用途及用款項目背景情況；（2）用款與還款計劃；（3）融資數(shù)量與債權人；（4）擔保方式與內容：（5）其他需要說明的事項。第十三條審查論證。集團公司融資管理部在收到全部資料后，應組織有關人員審查基本情況，對方案的疑點、隱患提出質詢，并提出建議。第十四條需審核的子公司投資項目的融資方案按投資管理制度相關規(guī)定，集團公司審核投資項目時一并審核融資方案。第十五條對于實行審批制的集團公司融資活動和集團公司為子公司提供的組保，

4、根據(jù)集團公司融資活動審批流程，按照方案論證、審議決策、審批實施三個步驟進行管理。第十六條方案論證。融資管理部融資管理人員經過方案論證后提出融資方案，最分管副總。第十七條對于實行備案制的子公司融資活動，由子公司在實施后十五個工作日內向集團公司融資管理部提交備案材料存檔，包括融資方案、合同、章程等。第四章 融資過程管理第十八條集團內的融資管理實行融資、資金運用和監(jiān)管相結合的原則。融資單位對觸資活動指定融資活動執(zhí)行人，做到責、權、利相對等，確保融資方案按計劃實施。第十九條融資活動執(zhí)行人應定期將資金運用狀況向主管領導作匯報。第二十條集團公司融資管理部對子公司的融資活動進行跟蹤檢查，幫助解決各種實際問題

5、，協(xié)調各方面的關系。第二十一條集團公司審計法務部視情況，定期或不定期對集團公司職能部門和子公司進行專項檢查和審計，對違反本制度進行融資的行為和融資管理混亂的單位和責任人，提出處理意見或建議，報經集團公司領導批準后執(zhí)行。第五章 融資結果評價和融資責任第二十二條融資管理部對子公司融資結果進行評價。第二十三條對融資方案因決策失誤或審查、把關不嚴，造成經濟損失的，也應追究相關責任人的責任。第二十四條對融資資金因管理不善或用人不當致使資產流失、嚴重虧損或造成其它嚴重后果的，要追究相關責任人的責任。第二十五條對融資活動的主管領導、負責人或其它工作人員違反本規(guī)定、玩忽職守、濫用職權的要追究相關人員的行政及法律責任。第六