風(fēng)控采購(gòu)管理制度

1、精品文檔風(fēng)控部門工作管理制度1. 目的為加強(qiáng)公司內(nèi)部管理和審計(jì)監(jiān)督，有效控制風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范公司內(nèi)部審計(jì)工作，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在完善公司治理、促進(jìn)公司內(nèi)部控制有效運(yùn)行、改善公司風(fēng)險(xiǎn)管理方面的作用，根據(jù)國(guó)家中華人民共和國(guó)審計(jì)法、審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定及其它有關(guān)法律法規(guī)和公司章程，結(jié)合本公司實(shí)際，制定本制度。2. 風(fēng)控部門的主要職責(zé)2-1.建立并完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系、管理流程，制定風(fēng)險(xiǎn)管控制度；2-2.負(fù)責(zé)公司各類合同的審查與風(fēng)險(xiǎn)控制；2-3.負(fù)責(zé)公司法務(wù)工作，各類訴訟案件的辦理；2-4.組織完成公司財(cái)務(wù)審計(jì)和工程審計(jì)工作，定期出具審計(jì)報(bào)告。2-5.負(fù)責(zé)收集原材料、五金配件等的價(jià)格信息,定期向上級(jí)

2、匯報(bào)價(jià)格變動(dòng)情況，監(jiān)督各部門采購(gòu)物品的價(jià)格；2-6.負(fù)責(zé)收集各類產(chǎn)品及副產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格信息，定期向上級(jí)匯報(bào)價(jià)格變動(dòng)情況；2-7.負(fù)責(zé)組織完成招標(biāo)活動(dòng)；2-8.監(jiān)督檢查各部門各種考核后資金調(diào)配使用情況。關(guān)于對(duì)工作職責(zé)中的2-5項(xiàng)，特制定本制度：1. 制度目標(biāo)防范采購(gòu)業(yè)務(wù)不當(dāng)，可能所導(dǎo)致采購(gòu)物資及價(jià)格偏離目標(biāo)要求，或者出現(xiàn)舞弊和差錯(cuò)造成的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，確保采購(gòu)業(yè)務(wù)按規(guī)定程序和適當(dāng)授權(quán)進(jìn)行，確保采購(gòu)和付款核算規(guī)范、準(zhǔn)確，賬實(shí)相符所出現(xiàn)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，防范采購(gòu)業(yè)務(wù)違反有關(guān)規(guī)定（如合同法等），收到行政處罰或法律制裁的合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)，確保采購(gòu)和付款業(yè)務(wù)、合同等符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)。2. 組織保障2-1.一般項(xiàng)目由采購(gòu)部

3、門牽頭負(fù)責(zé)2-2.重大項(xiàng)目成立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，項(xiàng)目全過程中，采購(gòu)、計(jì)劃、財(cái)務(wù)等部門的緊密銜接與配合。3. 控制管理思想1. 以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向2. 各環(huán)節(jié)控制由各業(yè)務(wù)管理部門實(shí)施自主管理4. 制度支持1. 采購(gòu)管理制度2. 合同管理辦法3. 財(cái)務(wù)報(bào)銷單據(jù)俏皮管理制度4. 資金借支與報(bào)銷掛你制度5. 監(jiān)督檢查1. 采購(gòu)項(xiàng)目后評(píng)估2. 采購(gòu)項(xiàng)目階段性審計(jì)和綜合審計(jì)3. 采購(gòu)管理程序執(zhí)行情況的測(cè)試檢查4. 監(jiān)督整改和規(guī)范采購(gòu)業(yè)務(wù)流程對(duì)應(yīng)的重要風(fēng)險(xiǎn)控工作內(nèi)容1. 審查、監(jiān)督是否按公司采購(gòu)管理制度中的采購(gòu)工作要求執(zhí)行，以明確審批人對(duì)采購(gòu)作業(yè)的授權(quán)批準(zhǔn)方式、權(quán)限、程序和責(zé)任等。2. 審查、監(jiān)督采購(gòu)需求計(jì)劃是否經(jīng)有

4、效審批3. 工程建設(shè)項(xiàng)目達(dá)到法定的招標(biāo)條件，應(yīng)招標(biāo)而未招標(biāo)，或以化整為零、議標(biāo)等方式規(guī)避招標(biāo)。4. 采購(gòu)合同簽訂時(shí)，對(duì)合同中的各項(xiàng)條款進(jìn)行審查，如供應(yīng)商資質(zhì)、付款條件、交貨標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)保期、訴訟管轄等各項(xiàng)條款，防范選擇了不合格的供應(yīng)商和不合規(guī)的采購(gòu)方式，導(dǎo)致企業(yè)損失。5. 采購(gòu)合同執(zhí)行時(shí)，對(duì)照所簽訂的采購(gòu)合同審查、監(jiān)督采購(gòu)的執(zhí)行情況，如收貨記錄是否完整、采購(gòu)物資的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、價(jià)格等是否經(jīng)過有效的驗(yàn)收、采購(gòu)核算記錄是否正確等。6. 采購(gòu)合同結(jié)算時(shí)，審查、監(jiān)督是否嚴(yán)格按公司資金借支與報(bào)銷管理規(guī)定、財(cái)務(wù)報(bào)銷單據(jù)簽批管理規(guī)定的結(jié)算手續(xù)執(zhí)行，如是否按職責(zé)權(quán)限對(duì)付款業(yè)務(wù)授權(quán)、是否及時(shí)開具對(duì)應(yīng)的采購(gòu)發(fā)票、是否按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)辦理入庫(kù)單等。7. 風(fēng)控部門為更近一步完善企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，根據(jù)以上工作內(nèi)容及工作需求，要求經(jīng)營(yíng)采購(gòu)部門每月按時(shí)提供以下相關(guān)資料：6-1原料部分：6-1-1.自2017年01月-01日起，必須每隔2日提供所有原材料入（退）庫(kù)價(jià)格信息，每周按時(shí)提供所有入庫(kù)原材料價(jià)格的入庫(kù)日?qǐng)?bào)表，包括付款、開票等信息資料。6-1-2.簽訂年度合同且價(jià)格標(biāo)注“隨行就市”的，材料在執(zhí)行采購(gòu)前必須要執(zhí)行調(diào)價(jià)函的形式來明確每批次采購(gòu)價(jià)格、數(shù)量、質(zhì)量等信息。6-2設(shè)備、包裝物、五金備件等：6-2-1.自2017年01月-01日起，必須每周按時(shí)提供所有設(shè)備、包裝物、五金備件等價(jià)格的入庫(kù)日?qǐng)?bào)表，包括付