貸款五級(jí)分類測試題(含答案)#(優(yōu)選)

1、渦陽聯(lián)社農(nóng)貸會(huì)計(jì)學(xué)習(xí)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指引測試社名： 姓名： 分?jǐn)?shù)：一、填空題（每空1分，共40分）1、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的原則為 風(fēng)險(xiǎn)原則、真實(shí)原則、 審慎_原則、_靈活原則、_動(dòng)態(tài)管理_原則。2、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類四大分析工具是借款人財(cái)務(wù)分析、現(xiàn)金流量分 析、擔(dān)保分析、非財(cái)務(wù)分析。3、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)依據(jù)安全履行合同、及時(shí)足額償還的可能性將 信貸資產(chǎn)分為正常.、_關(guān)注_、_次級(jí)、可疑、一損失亠4、進(jìn)行貸款擔(dān)保分析，主要從擔(dān)保法律上的一有效性_，價(jià)值上的_充 足性_，擔(dān)保存續(xù)期間的_安全性_和執(zhí)行上的_可變現(xiàn)性_進(jìn)行評(píng)估。5、在五級(jí)分類條件下，不良信貸資產(chǎn)包括 次級(jí)_、_可疑_、_

2、損失三 類貸款。6、 自然人一般農(nóng)戶貸款指 農(nóng)戶小額信用貸款、聯(lián)保貸款_助學(xué) 貸款，這三類貸款可先按照矩陣分類方法進(jìn)行初步分類，再根據(jù)每筆貸款 的實(shí)際情況對(duì)分類結(jié)果進(jìn)行調(diào)整。7、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)借款對(duì)象不同，將貸款分為 企事業(yè)單 位和自然人貸款。8、違反國家有關(guān)法律法規(guī)和貸款管理的有關(guān)制度規(guī)定、未經(jīng)正常貸款審批程序而形成的信貸資產(chǎn)，分類結(jié)果要 下調(diào)一級(jí)。9、為清收貸款本息、保全資產(chǎn)等目的發(fā)放的借新還舊貸款至少劃為 次級(jí)類10、信貸資產(chǎn)類別由上級(jí)調(diào)入下級(jí)的，由發(fā)放單位的貸款分類小組進(jìn)行最終認(rèn)定。由下級(jí)調(diào)至上級(jí)的，由貸款發(fā)放單位提出調(diào)整建議并上報(bào) 縣聯(lián)社或銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門后，按指引規(guī)定的權(quán)限

3、確定分類結(jié)果。11、 同時(shí)滿足下列四個(gè)條件的借新還舊貸款原則上劃為 關(guān)注 類：借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)正常，能按時(shí)支付利息；重新辦理了貸款手續(xù)；貸款擔(dān)保有效；屬于周轉(zhuǎn)性貸款。12、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)必須建立和完善信貸檔案管理制度，為每一個(gè) 借款人建立起完整的 檔案 。13、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)向符合中華人民共和國商業(yè)銀行法規(guī)定的關(guān)系人所發(fā)放的貸款最高劃為關(guān)注類_。14、需要重組的貸款至少劃為次級(jí)類_。15、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指引所指的信貸資產(chǎn)包括表內(nèi)各類信貸資產(chǎn)和表外各類信貸資產(chǎn)。16、自然人一般農(nóng)戶貸款主要依據(jù)核心定義，結(jié)合借款人的農(nóng)戶 信 用評(píng)定等級(jí)_、_擔(dān)保因素和逾期時(shí)間進(jìn)行分類。17

4、、100萬元以上自然人其他貸款和100萬元以上企事業(yè)單位貸款無 論結(jié)果是否發(fā)生變化，必須按季重新撰寫 分類工作底稿和 分類認(rèn) 定表。二、單選題（在以下各小題所給出的選項(xiàng)中，只有1個(gè)選項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi)，每題1.5分，共30分）1、使用貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法對(duì)貸款質(zhì)量進(jìn)行分類，實(shí)際上是判斷借款人 及時(shí)足額歸還貸款本息的（C ）。A. 時(shí)間性B.意愿性C.可能性 D.可行性2、按貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法如借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸 款本息不能按時(shí)足額償還的貸款應(yīng)歸為（ A ）。A. 正常B.關(guān)注C.次級(jí)D.可疑3、按貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其 正常營

5、業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定 損失的貸款應(yīng)歸為（ C ）。A. 正常B.關(guān)注C.次級(jí)D.可疑4、按貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在 一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素的貸款應(yīng)歸為（ B ）。A.正常B.關(guān)注C.次級(jí)D.可疑5、按貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保， 也肯定要造成較大損失的貸款應(yīng)歸為（ D ）。A.正常B.關(guān)注C.次級(jí)D.可疑6、按貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序 之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款應(yīng)歸為（ D ）A.關(guān)注B.次級(jí) C.可疑 D.損失7、從現(xiàn)金流量看，如果借款

6、人用經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量還款，而 且現(xiàn)金流量穩(wěn)定，那么其借款檔次為（ A ）。A.正常 B.關(guān)注 C.次級(jí)D.可疑8、從現(xiàn)金流量看，如果借款人用經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金還款，但是現(xiàn) 金流量在減少，那么其貸款檔次為（ B ）。A.正常 B.關(guān)注 C.次級(jí)D.可疑9、從現(xiàn)金流量看，如果借款人不能用經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量還款， 而要通過出售證券或減少固定資產(chǎn)維修、更新、技術(shù)改造現(xiàn)金支出，甚至 對(duì)外融資還款，那么貸款檔次至少為（ C ）。A.正常B.關(guān)注C.次級(jí)D.可疑10 、從現(xiàn)金流量看， 如果借款人不能用經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量還款， 而要通過出售證券或減少固定資產(chǎn)維修、更新、技術(shù)改造現(xiàn)金支出，甚至 對(duì)

7、外融資產(chǎn)生的現(xiàn)金流入仍不足以還款，那么其貸款檔次至少為（ D ）A.正常B.關(guān)注C.次級(jí)D.可疑11、從現(xiàn)金流量看， 如果借款人出售無形資產(chǎn)， 固定資產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金， 甚至轉(zhuǎn)讓股份所得都不足以還款，那么其貸款檔次為（ D ）。A.關(guān)注B.次級(jí)C.可疑D.損失12、在貸款風(fēng)險(xiǎn)分類操作中，以現(xiàn)金、國庫券作為質(zhì)押物的貸款可等 同于有充分還款保證的貸款，可視作（ A ）貸款。A.正常B.關(guān)注C.次級(jí)D.可疑13 、對(duì)關(guān)系人發(fā)放的信用貸款， 即使貸款的償還從目前看有充分保證， 也是正常的，但是存在著法律執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)的問題，這樣的貸款至少應(yīng)歸為（ B ）貸款。A.正常B.關(guān)注C.次級(jí)D.可疑14 、與貸款五級(jí)分

8、類相對(duì)應(yīng)的呆賬準(zhǔn)備金制度應(yīng)是（B ）。A.普通準(zhǔn)備金制度B.專項(xiàng)準(zhǔn)備金制度C.特別準(zhǔn)備金制度D.直接沖銷制度15、在我國銀行的貸款五級(jí)分類方法中，在采取所有可能措施后，本息仍無法收回或只能收回極少部分的一類貸款稱為（ D ）。A.關(guān)注類貸款B.可疑類貸款C.次級(jí)類貸款D.損失類貸款16、借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全仍靠其正常經(jīng)營收入無法 足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也肯定要造成一定損失的貸款屬于（ A ）。A.次級(jí)類貸款B.可疑類貸款C.關(guān)注類貸款D.損失類貸款17、盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn) 生不利影響因素的貸款，屬于（ C ）。A.次級(jí)類貸款B.可疑類

9、貸款C.關(guān)注類貸款 D.損失類貸款18、借款人能正常履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足 額償還的貸款是（ D ）。A.次級(jí)類貸款B.可疑類貸款C.關(guān)注類貸款D.正常類貸款19、同時(shí)滿足四項(xiàng)條件（借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)正常，能按時(shí)支付利 息；重新辦理了貸款手續(xù)；貸款擔(dān)保有效；屬于周轉(zhuǎn)性貸款）的“借 新還舊”貸款原則上要?jiǎng)潪椋?B ）。A.正常類B.關(guān)注類C.次級(jí)類D.可疑類20 、信貸檔案不齊全，重要法律性文件遺失，并且對(duì)還款構(gòu)成實(shí)質(zhì)性 影響，此類貸款至少應(yīng)劃為（ C ）。A.正常類B.關(guān)注類C.次級(jí)類D.可疑類三、多選題（在以下各小題所給出的選項(xiàng)中，至少有 2 個(gè)選項(xiàng)符合題 目要求，多選

10、、少選、錯(cuò)選均不得分 ,每題 2 分，共 20 分）1 、可疑類貸款具體特征包括（ ABC ）。A、借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀況B、貸款經(jīng)過了重組，仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀 況未明顯改善C、借款人已資不抵債D 、借款人的主要股東、 關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司發(fā)生了重大不利變化 （關(guān) 注類貸款特征）2、關(guān)注類貸款具體特征包括（ ABCD ）A. 債務(wù)人經(jīng)營管理存在重大問題，如問題繼續(xù)存在可能影響貸款的償 還B. 債務(wù)人提供的財(cái)務(wù)資料存在一定問題，可能影響信用社對(duì)債務(wù)人還 款能力的評(píng)價(jià)C. 法定代表人或主要經(jīng)營者的品行出現(xiàn)了不利于貸款償還的變化D. 債務(wù)人關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)（如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率）

11、低于同行業(yè)平均 水平或有大幅度的下降3、 次級(jí)類貸款具體特征包括（ACD ）A .債務(wù)人出現(xiàn)支付困難并且難以獲得補(bǔ)充資金來源， 不能償還其他債 權(quán)人債務(wù)B. 債務(wù)人或其法定代表人涉及重大案件，對(duì)債務(wù)人的正常經(jīng)營活動(dòng)造 成重大影響 （可疑類貸款的特征）C. 信貸檔案不齊全，重要法律性文件遺失，并且對(duì)還款構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影 響D. 債務(wù)人采用隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段取得的貸款4、 信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)遵循（ABDEF ）原則A風(fēng)險(xiǎn)原則 B真實(shí)原則C謹(jǐn)慎原則D 靈活原則 E 動(dòng)態(tài)管理原則 F 審慎原則5、按五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)劃分，屬于不良貸款的是（CDE ）。A、正常 B、關(guān)注 C、次級(jí) D、可疑E、損失6、農(nóng)村合作

12、金融機(jī)構(gòu)在對(duì)信貸資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類時(shí)，其中考慮的非 財(cái)務(wù)因素主要包括借款人的（ ABCD ）A、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素B、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)因素C、管理風(fēng)險(xiǎn)因素D、自然社會(huì)因素7、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)在對(duì)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類時(shí)，要通過現(xiàn)場、非現(xiàn) 場的查閱和分析手段，獲取借款人的（ ABCD ）各方面信息A、現(xiàn)金流量B、擔(dān)保C、非財(cái)務(wù) D、財(cái)務(wù)8、企事業(yè)單位信貸客戶檔案應(yīng)主要包括以下基本內(nèi)容 （ ABCDE ）A.債務(wù)人的基本情況B.債務(wù)人和保證人的財(cái)務(wù)信息C.重要文件 D.往來信函及貸款檢查報(bào)告E.原來的貸款分類資料9、自然人其他貸款客戶檔案應(yīng)主要包括以下基本內(nèi)容 （ ABCDE ）A.債務(wù)人基本情況及貸款相關(guān)文本B.貸款

13、使用基本情況信息C.債務(wù)人財(cái)務(wù)信息D.非財(cái)務(wù)因素信息E.擔(dān)保情況10、 信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的具體流程（ABCD ）A.檔案收集B.初分及復(fù)審C.信貸討論及分類認(rèn)定D.分類認(rèn)定結(jié)果審批四、判斷題（請(qǐng)判斷以下各小題的對(duì)錯(cuò)，正確的用“/”表示，錯(cuò)誤的用“X”表示，每題1分，共10分）1、根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)管部門的規(guī)定，準(zhǔn)確分類，確保不良率偏離度在 3%之內(nèi)（含）且類別偏離度在7%之內(nèi)（含）（ “）2、在審批權(quán)限內(nèi)，信貸資產(chǎn)類別由上級(jí)調(diào)至下級(jí)或由下級(jí)調(diào)至上級(jí)的，均需上報(bào)至法人行社審批（X ）正確應(yīng)為：在審批權(quán)限內(nèi)，信貸資產(chǎn)類別由上級(jí)調(diào)至下級(jí)的，由經(jīng)辦行社進(jìn)行最終認(rèn)定； 由下級(jí)調(diào)至上級(jí)的，由經(jīng)辦行社提出調(diào)整建議

14、，上報(bào)至法人行社審批。3、對(duì)新發(fā)放的貸款按照風(fēng)險(xiǎn)分類方法、標(biāo)準(zhǔn)和程序進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類（“）4、超過分類認(rèn)定權(quán)限要逐級(jí)上報(bào)審批，并根據(jù)回復(fù)調(diào)整分類結(jié)果（V ）5、對(duì)于需要重組的貸款至少應(yīng)劃為可疑類；重組后的貸款如果仍然 逾期，或債務(wù)人仍然無力歸還貸款，應(yīng)至少歸為損失類（ X ）正確應(yīng)為：對(duì)于需要重組的貸款至少應(yīng)劃為次級(jí)類；重組后的貸款如果仍然逾期，或債務(wù)人 仍然無力歸還貸款，應(yīng)至少歸為可疑類6、分期還款的自然人消費(fèi)貸款，如果出現(xiàn)拖欠本息的現(xiàn)象，應(yīng)視作 整體貸款違約處理，其首次拖欠本息的時(shí)間則為貸款逾期的時(shí)間；在還清 前期所有貸款本息后，逾期時(shí)間可以重新計(jì)算（ V ）7、住房按揭貸款和汽車貸款債務(wù)人連續(xù)違約期數(shù)達(dá)3次；貸款本金或利息逾期9 0天以內(nèi)的應(yīng)劃分為次級(jí)類（ X ）正確應(yīng)為：住房按揭貸款和汽車貸款債務(wù)人連續(xù)違約期數(shù)達(dá)3次；貸款本金或利息逾期9 0 天以內(nèi)的應(yīng)劃