出差及費用管理制版20110331

1、出差管理制度一、總則：為保證因公出差在外人員的工作和生活需要，加強成本費用的控制，避免浪費，特制定本管理辦法。二、出差申請與報銷流程：本公司員工因業(yè)務需要出差，應先由派遣出差部門主管核準，登記出差相關內(nèi)容，并憑核準預借或報支旅費。流程如下： 1、員工因公出差，均應事先填寫出差申請表（附出差計劃表），按要求填寫出差目的、時間、費用預算等情況，經(jīng)部門主管同意，總經(jīng)理審批后方可出差（否則差旅費不予報銷）。若同次出差任務涉及多部門員工的，應按部門分別填制“出差申請單”，“出差申請單”須經(jīng)相關負責人審批方可生效。 2、出差人憑核準的出差申請單，可向財務部暫支相當數(shù)額的差旅費。其預借款額，須經(jīng)由部門經(jīng)理初

2、審，總經(jīng)理核準后暫付支。出差完畢，銷差后于三日內(nèi)填具差旅費報銷單，結清暫支款項。3、報銷審批流程：出差人員報銷時必須先提交出差總結報告發(fā)送至部門經(jīng)理和總經(jīng)理，差旅費報銷單經(jīng)部門經(jīng)理審核后由出差人員交主管及總經(jīng)理審批，到財務部辦理相關報銷手續(xù)。4、出差手續(xù)審批后出發(fā)前必須通知公司考勤員，便于考勤管理。否則，視做缺勤，按相關要求處理。三、差旅費報銷規(guī)定：1、所有員工因公出差超過一晝夜的，相關事項均依本辦法執(zhí)行。2、出差人員返回公司一周內(nèi)按公司規(guī)定辦理報銷手續(xù)。超過一個月不辦理報銷手續(xù)，又無合理理由的，財務部有權按照財務部相關管理規(guī)定給予一定的經(jīng)濟處罰。3、前款未清的，不予再次借款。業(yè)務人員因公不能

3、親自返回公司辦理報銷手續(xù)時，可以按報銷要求填寫好相關單據(jù)并粘貼好相關憑證，按報銷審批流程進行報銷。4、關于差旅住宿的規(guī)定和費用標準。（1）出差外地的員工長途交通費用實報實銷（乘坐交通工具標準參照“5、關于交通工具的規(guī)定和費用標準”），住宿、室內(nèi)交通、業(yè)務費用實行包干制度（工程開發(fā)按照項目管理制度執(zhí)行），包干按下列標準（見附表一）執(zhí)行，費用實報實銷，超支自負。附表一：出差費用報銷標準城市/地區(qū)項目總經(jīng)理 副總/總監(jiān)部門經(jīng)理部門副/區(qū)域經(jīng)理其他國內(nèi)城市機票費實報實銷實報實銷實報實銷審批審批車船費實報實銷實報實銷實報實銷實報實銷實報實銷包干費用縣市級實報元/天元/天元/天元/天省會實報元/天元/天元

4、/天元/天特區(qū)實報元/天元/天元/天元/天備注特區(qū)指廣州、深圳、珠海、廈門、上海、北京、重慶、天津國外及港澳臺地區(qū)機票費實報實銷實報實銷實報實銷實報實銷實報實銷車船費實報實銷實報實銷實報實銷實報實銷實報實銷市內(nèi)交通費實報實銷實報實銷實報實銷實報實銷實報實銷住宿費實報實銷伙食補助實報實銷其他實報實銷實報實銷實報實銷實報實銷實報實銷宜昌市內(nèi)及周邊地區(qū) (當日往返)車船費實報實銷實報實銷實報實銷實報實銷實報實銷市內(nèi)交通費實報實銷實報實銷實報實銷10元內(nèi)/天實報10元內(nèi)/天實報伙食補助實報實銷10元/餐10元/餐10元/餐10元/餐（2）包干費用根據(jù)長途交通票據(jù)界定，包干費用無需票據(jù)，直接報銷。（3）

5、員工與上級領導一同出差，按各自級別標準核實報銷；特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理審批后核實報銷。（4）聘請公司以外的人員同公司員工共同出差辦事，聘請人員的報銷標準比照陪同人員的報銷標準。（5）出席業(yè)務會議，公司按會議要求繳納會議服務費（包食宿），員工不再報銷食宿費，市內(nèi)交通費用實報實銷，如會務組不解決食宿問題，按各自包干標準執(zhí)行，特殊情況請示部門最高主管或總經(jīng)理決定。（6）經(jīng)批準自駕車出差的長途交通費，用過路過橋費或油費發(fā)票按乘車票價標準報銷，其余補助標準不變。（7）非項目和銷售的一般工作人員出差，包干費用標準參附表一“出差費用報銷標準”中“其他”人員包干標準的80%執(zhí)行。5、關于交通工具的規(guī)定和費用標準。

6、（1）出差報銷以票面時間為準，交通票不是在車站買的，按最廉票價和最低報銷標準核實報銷（如報銷票據(jù)無法證明出差時間一律不予報銷，并按礦工處理）。員工出差車票必須走直線距離，出差人員不得隨意改變出差路線及時間，如需中途轉車或延時，必須向總經(jīng)理申請批準方可報銷。出差200公里以上（含200公里）當天往返的按包干費標準的80%報銷，200公里以內(nèi)的且屬于宜昌市域的，按宜昌市內(nèi)及周邊出差標準執(zhí)行。（2）部門經(jīng)理以下級別人員長途和跨區(qū)域中短途出差可乘坐輪船二等艙、火車快速列車和汽車，費用實報實銷。因公務緊急須超標準乘坐輪船一等艙、飛機、動車的，必須請示公司總經(jīng)理批準后方可。（3）連續(xù)乘車超過8小時的，或晚

7、19點至次日早6點之間乘車超過6小時的，可乘坐火車硬臥，符合此條件而乘坐硬座的，空調(diào)車按乘車人硬座票價的30%補貼給本人，非空調(diào)車按硬座票價的50%補貼給本人。晚間乘坐臥鋪的（包括車船），不享受當天住宿費報銷。（4）夜間10時（含）后、清晨6時前因公乘車中轉，可以乘坐出租車，憑有時間記錄的出租車發(fā)票實報實銷。其他時間段，工作人員未經(jīng)允許乘坐出租交通工具的，費用自負。（5）員工在本市、郊區(qū)及短程或其他同日可往返出差必須于當日趕回，不得在外住宿，公交及汽車車票實報實銷，的士票不予報銷。攜帶物品超過20公斤經(jīng)總經(jīng)理批準后方可打的士給予報銷。 （6）在本市從事銷售和服務的人員，交通工具自備，公司每月給

8、予固定額度的交通補助，不報銷市內(nèi)交通費用。6、關于移動通訊費用的管理規(guī)定和費用標準。（1）公司所有員工統(tǒng)一使用公司配備的通訊卡號，其他號碼不予報銷（暫不執(zhí)行，待通知后開始實行）。（2）正式員工無論是否出差，均按下表中的月標準限額實報手機費，超支自負。試用期員工有出差任務的，按正式標準減半執(zhí)行；未有出差任務的，不享受此待遇。其他人員不享受移動通訊費用報銷，特殊情況因公需要報銷通訊費的，報總經(jīng)理批準后方可執(zhí)行。附表二：通訊費用報銷標準一覽表職 務標 準備注業(yè)務類非業(yè)務類總經(jīng)理實報業(yè)務類：包含銷售部和項目部業(yè)務類員工；非業(yè)務類：指業(yè)務類以外的部門。副總/總監(jiān)部門經(jīng)理區(qū)域經(jīng)理業(yè)務/項目人員其他另行規(guī)定

9、通訊費用報銷以遵守公司通訊管理制度為準，否則不予報銷。7、其他說明及注意事項。（1）員工自出差當天起（以機票、火車票、汽車票等票據(jù)顯示時間為參考依據(jù)），按以下標準享受出差待遇：12：00（含）之前出發(fā)的當天差補=100%×包干標準，12：00之后出發(fā)的當天差補=50%×包干標準。（2）員工返回自原出發(fā)地之日（以機票、火車票、汽車票等票據(jù)顯示時間為參考依據(jù)），按如下標準享受餐補和交通補貼：12：00（含）之前返回的當天差補=50%×包干標準，12：00之后返回的當天差補=100%×包干標準。（3）因會議出差的，經(jīng)請示主管領導同意后可由行政部統(tǒng)一安排食宿，但

10、同時出差期間伙食和交通補貼取消，不得另外報銷住宿費。（4）出差到本公司關聯(lián)單位進行工作、學習等，由對方單位出資安排食宿的，住宿費取消，市內(nèi)交通伙食補貼按標準減半執(zhí)行，長途或跨區(qū)域中短途交通實報實銷。（）出差外地需宴請客戶發(fā)生費用公司報銷的，按10元餐標準扣減與宴員工當日交通伙食補貼。（）在異地長期固定租住民居并由公司審批按相關標準報銷租房費用的員工，其長租地公務活動視同在公司辦公，除提供統(tǒng)一員工午餐補貼，不再享受任何差旅費報銷待遇。（）從2011年3月1日起，公司銷售業(yè)務部門和市場部門試行異地差旅住宿費用、異地市內(nèi)交通/伙食補貼大包干制度，按上述區(qū)域劃分和職務職級分項標準總和包干，費用開銷由業(yè)務人員自行掌控。在包干額度內(nèi)憑票實報實銷，超出部分業(yè)務人員自理。其他系統(tǒng)沿用原制度。（8）本方案制度自本規(guī)定生效之日起，公司原相關制度中與本規(guī)定內(nèi)容沖突的，以本規(guī)定為準。自本規(guī)定正式生效前發(fā)生的費用當按原相關規(guī)定執(zhí)行。四、補充規(guī)定：1、搭乘或駕駛公司的交通工具者，憑車輛行使駛耗及車輛行駛必需費用憑票報銷，不得再報支其他交通費。 2、郵寄或快遞費等費用應以郵電或收遞局的收據(jù)為憑。3、因公宴客必須事先請示總經(jīng)理批準后，墊付或預支費用，報銷以正式統(tǒng)一收據(jù)發(fā)票按審批標準報銷。4、員工報銷差旅費時，應據(jù)實