內(nèi)部控制體系建設(shè)方案報告

1、范文.范例.參考XX公司內(nèi)部控制體系建設(shè)實施方案為貫徹落實相關(guān)文件精神，XX公司（以下簡稱“公司”） 進一步明確職責(zé)、分解任務(wù)、落實責(zé)任，確保內(nèi)部控制體系 建設(shè)順利進行，制定本實施方案。一、組織體系及職責(zé)公司內(nèi)部控制體系是在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下建設(shè)和實施，為進 一步加強內(nèi)部控制體系建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)，公司成立了以總經(jīng) 理為組長的內(nèi)部控制體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，明確了領(lǐng)導(dǎo)小組及 其辦公室職責(zé)。（一）領(lǐng)導(dǎo)小組與辦公室職責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)：學(xué)習(xí)貫徹國資委、航天科技集團公司和 XX集團關(guān)于內(nèi)部控制體系建設(shè)有關(guān)精神，統(tǒng)一思想、提高 認(rèn)識；審定內(nèi)部控制體系建設(shè)實施方案，部署內(nèi)部控制體系 建設(shè)工作；提供人、財、物等資源，保障內(nèi)部

2、控制體系建設(shè) 開展；指導(dǎo)、檢查內(nèi)部控制體系建設(shè)的實施、運行和內(nèi)部控 制建設(shè)期的評價工作；負(fù)責(zé)內(nèi)部控制體系建設(shè)重大事項決 策，研究、解決內(nèi)部控制體系建設(shè)中的重大問題；負(fù)責(zé)內(nèi)部 控制體系建設(shè)階段成果總結(jié)、組織建立長效機制。辦公室職責(zé)：貫徹執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)小組決策和部署，組織制定 公司內(nèi)部控制體系建設(shè)實施方案和工作計劃，編制經(jīng)費專項 預(yù)算方案；組織開展內(nèi)部控制體系建設(shè)實施方案的落實；組 織開展內(nèi)部控制體系運行、建設(shè)期的評價、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、調(diào) 研，宣傳報道和信息報告等工作；完成領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他 事項。（二）牽頭部門職責(zé)1 .財務(wù)部為內(nèi)控體系建設(shè)工作牽頭部門主要職責(zé)：研究起草公司內(nèi)部控制體系建設(shè)實施方案及 工作

3、計劃；組織實施內(nèi)部控制體系建設(shè)實施方案；向 XX集 團報送內(nèi)部控制體系建設(shè)情況；其他相關(guān)工作。2 .黨群工作部為內(nèi)控體系建設(shè)監(jiān)督評價工作牽頭部門主要職責(zé)：組織內(nèi)部控制體系建設(shè)相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)；組織 編制并更新內(nèi)部控制手冊；開展單位內(nèi)部控制評價；對 單位內(nèi)控體系建設(shè)進行檢查；其他相關(guān)工作。（三）各業(yè)務(wù)部門職責(zé)各業(yè)務(wù)部門職責(zé)：按照業(yè)務(wù)分工和職責(zé)，負(fù)責(zé)本部門職 責(zé)范圍內(nèi)的內(nèi)部控制建設(shè)工作，結(jié)合內(nèi)部控制目標(biāo)，負(fù)責(zé)梳 理相關(guān)規(guī)章制度，提由規(guī)章制度制（修）訂計劃，并修改完 善；查找經(jīng)營管理風(fēng)險點，評估風(fēng)險影響程度；結(jié)合相關(guān)規(guī) 章制度，建立和完善管理程序和業(yè)務(wù)流程，明確關(guān)鍵控制點 和控制措施；負(fù)責(zé)運行和持續(xù)改進

4、主要業(yè)務(wù)流程。各部門職 能分工表見附件1。（四）監(jiān)督部門職責(zé)黨群工作部作為監(jiān)督部門，主要職責(zé)：根據(jù)集團公司制 定的內(nèi)部控制評價、內(nèi)部控制審計等管理制度，結(jié)合航天科 技集團公司內(nèi)部控制評價標(biāo)準(zhǔn)，對內(nèi)部控制建立與實施情況 進行監(jiān)督檢查，評價內(nèi)部控制有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷， 并提由整改建議。二、任務(wù)分解根據(jù)中國航天科技集團公司內(nèi)部控制體系建設(shè)總體方 案，按照各部門職能定位，進行任務(wù)分解，落實責(zé)任。各 部門在建立與實施有效的內(nèi)部控制體系時，應(yīng)當(dāng)包括內(nèi)部環(huán) 境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督五大要素。 建設(shè)任務(wù)計劃表見附件 2o（一）內(nèi)部環(huán)境：內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)， 一般包括治理

5、結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計、人力 資源政策、企業(yè)文化等。內(nèi)部環(huán)境建設(shè)應(yīng)完善章程、議事規(guī) 則，編制組織機構(gòu)圖、權(quán)限指引、業(yè)務(wù)流程圖、崗位說明書 等規(guī)章制度或相關(guān)文件。主要任務(wù)和工作：1 .治理結(jié)構(gòu)：治理結(jié)構(gòu)建設(shè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī) 和章程，建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則，明確決策、 執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和 制衡機制。綜合管理部負(fù)責(zé)進一步完善章程、董事會議事規(guī)則的制 定或修訂；負(fù)責(zé)進一步完善總經(jīng)理辦公會議事規(guī)則的制定或 修訂，制定“三重一大”決策事項目錄，并進行動態(tài)管理。黨群工作部（紀(jì)檢監(jiān)察）負(fù)責(zé)開展“三重一大”決策制 度建設(shè)和執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，促進“

6、三重一大”集體決策 制度有效落實。2 .機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配：根據(jù)章程，結(jié)合業(yè)務(wù)特點和內(nèi) 部控制要求設(shè)置內(nèi)部機構(gòu)，明確職責(zé)權(quán)限，將權(quán)利與責(zé)任落 實到各責(zé)任部門；要進一步明確審批權(quán)限，建立完善的授權(quán) 體系；要編制內(nèi)部控制手冊，使全體員工掌握內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置、 崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程等情況，明確權(quán)責(zé)分配，正確行使職權(quán)綜合管理部負(fù)責(zé)在“三重一大”決策事項梳理的基礎(chǔ)上 編制權(quán)限指引，權(quán)限指引應(yīng)當(dāng)包括審批項目、權(quán)限標(biāo)準(zhǔn)、主 管部門、授權(quán)主體、審批過程、審批人等內(nèi)容。權(quán)限指引模 版見附件3。人力資源管理部門負(fù)責(zé)編制崗位說明書，崗位說明書應(yīng) 當(dāng)包括崗位名稱、崗位概要、職責(zé)要求、工作聯(lián)系、任職資 格、工作條件等內(nèi)容。崗

7、位說明書模版見附件 4。3 .內(nèi)部審計：技術(shù)質(zhì)量部負(fù)責(zé)加強內(nèi)部審計工作，保證 人員配備和工作的獨立性落實到位；要進一步創(chuàng)新審計工作 模式，不斷提高審計工作實效；要結(jié)合內(nèi)部審計工作，對內(nèi) 部控制的有效性進行監(jiān)督檢查。4 .人力資源：人力資源管理部門負(fù)責(zé)根據(jù)公司發(fā)展需要 制定的人力資源發(fā)展措施；制定并落實公司人力資源發(fā)展戰(zhàn) 略；充分發(fā)揮市場在人力資源配置中的主導(dǎo)作用，促進人才 智力、資本、項目等生產(chǎn)要素的最佳組合；切實加強員工培 訓(xùn)教育和考核激勵，不斷提升員工素質(zhì)，組織員工認(rèn)真履行 崗位職責(zé)，充分發(fā)揮人力資源效能。5 .企業(yè)文化：黨群工作部負(fù)責(zé)加強企業(yè)文化建設(shè)，以支 撐公司發(fā)展戰(zhàn)略實施為核心，制定

8、并實施企業(yè)文化戰(zhàn)略。在 大力弘揚航天“三大精神”，堅持執(zhí)行集團公司企業(yè)文化識 別系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，通過開展理念深化、 文化融合、品牌戰(zhàn)略、 專項文化、載體創(chuàng)新等工程建設(shè)，深入推進公司文化建設(shè)。6 .法制教育：黨群工作部按照第六個五年法制宣傳教育 規(guī)劃的要求，進一步提高各級領(lǐng)導(dǎo)干部和經(jīng)營管理人員的法 律意識和法律素質(zhì)，進一步提高依法決策、依法管理能力； 全面落實法制工作第三個三年目標(biāo)實施方案，突生法制工作 與經(jīng)營管理工作的有效融合，以完善法律風(fēng)險防范機制為核 心，進一步提升法制工作的層次和水平，提高企業(yè)依法合規(guī) 經(jīng)營管理的能力。根據(jù)關(guān)于印發(fā)中央企業(yè)落實法制工作第 三個三年目標(biāo)考評標(biāo)準(zhǔn)的通知（國資發(fā)法

9、規(guī)201294號）逐項對標(biāo)分析，加強自查和監(jiān)督檢查，逐項落實。7 .信訪維穩(wěn)：黨群工作部（紀(jì)檢監(jiān)察）牽頭，綜合管理 部配合，暢通信訪舉報渠道；規(guī)范信訪舉報工作程序，建立 信訪處理責(zé)任機制； 綜合運用政策、法律、經(jīng)濟和行政手段, 確保信訪舉報初查到位、 處理及時。各部門配合黨群工作部， 做好重大事項社會穩(wěn)定風(fēng)險評估工作；進一步加強對重點單WORD格式整理版位、重點人群和重大事件的穩(wěn)定工作力度；進一步建立完善 維穩(wěn)工作預(yù)案，加強信訪維穩(wěn)工作考核評價機制；進一步深 化矛盾糾紛排查化解機制；進一步加強對信訪維穩(wěn)工作人員 的關(guān)心關(guān)懷和心理疏導(dǎo)。8 .反腐倡廉：黨群工作部（紀(jì)檢監(jiān)察）牽頭，各部門配 合，以

10、黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制為抓手，全面推進懲防體系建設(shè)；以強化廉潔從業(yè)意識為重點，大力營造風(fēng)清氣正的環(huán)境氛 圍；以經(jīng)營管理監(jiān)督和內(nèi)部監(jiān)察為依托，切實發(fā)揮助推管理、提升效益的作用；以規(guī)章制度體系建設(shè)為契機，大力推進廉 潔風(fēng)險防控工作；以務(wù)實高效為目標(biāo)，著力加強紀(jì)檢監(jiān)察隊 伍建設(shè)。（二）風(fēng)險評估：風(fēng)險評估是企業(yè)及時識別、系統(tǒng)分析 經(jīng)營活動中與實現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險，合理確定風(fēng)險 應(yīng)對策略。各部門要按照中國航天科技集團公司實施全面 風(fēng)險管理總體方案的要求，對業(yè)務(wù)流程中風(fēng)險進行辨識， 對主要風(fēng)險進行評估。（三）控制活動：控制活動是企業(yè)根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果， 采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險控制在可承受度之內(nèi)。各部門

11、 要根據(jù)內(nèi)部控制目標(biāo)，結(jié)合風(fēng)險應(yīng)對策略，綜合運用控制措 施，對各種業(yè)務(wù)和事項實施有效控制，避免因個人風(fēng)險偏好 給企業(yè)經(jīng)營帶來重大損失。主要任務(wù)和工作：1.符合性審查：各部門要按照國家法律法規(guī)和相關(guān)政策，參照企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用 18個指引對現(xiàn)行有效的規(guī)章制度 和業(yè)務(wù)流程進行符合性審查，于2013年1月20日之前形成符合性審查報告報財務(wù)部，財務(wù)部匯總后報領(lǐng)導(dǎo)小組審 定。符合性審查報告模版見附件5。符合性審查表指引名稱相關(guān)業(yè)務(wù)牽頭部門配合部門企業(yè) 內(nèi)部 控制 應(yīng)用 指引1號-組織架構(gòu)組織架構(gòu)的設(shè)計、運行綜合管理部各部門2號-發(fā)展戰(zhàn)略發(fā)展戰(zhàn)略的制定、實施綜合管理部各部門3號-人力資源人力資源的引進與開發(fā)

12、、使 用與退出黨群工作部（人 力資源）各部門4號-社會責(zé)任安全生產(chǎn)、產(chǎn)品質(zhì)量、環(huán)境 保護與資源節(jié)約技術(shù)質(zhì)量部各部門促進就業(yè)與員工權(quán)益保護黨群工作部（人 力資源）5號-企業(yè)文化企業(yè)文化的建設(shè)、評估黨群工作部各部門6號-資金活動籌資、投資、營運財務(wù)部各部門7號-采購業(yè)務(wù)購買、付款采購部各部門8號-資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)綜合管理部財務(wù)部9號-銷售業(yè)務(wù)銷售、收款營銷公司各部門10號-研究與 開發(fā)立項與研究、開發(fā)與保護綜合管理部各部門11號-工程項 目工程立項、招標(biāo)、造價、建 設(shè)、驗收綜合管理部各部門12號-擔(dān)保業(yè) 務(wù)調(diào)查評估與審批、執(zhí)行與監(jiān) 控財務(wù)部各部門13號-業(yè)務(wù)外 包承包方選擇、業(yè)務(wù)外包實施

13、生產(chǎn)計劃部各部門14號-財務(wù)報 告財務(wù)艮告的編制、對外提 供、分析利用財務(wù)部各部門15號-全面預(yù) 算預(yù)算編制、執(zhí)行、考核財務(wù)部各部門16號-合同管理合同的訂立、履行黨群工作部各部門17號-內(nèi)部信內(nèi)部韭的的形成、使用綜合管理部各部門息傳遞18號-信息系 統(tǒng)信息系統(tǒng)的開發(fā)、運行與維 護綜合管理部各部門各部門還應(yīng)根據(jù)國家法律法規(guī)和航天科技集團公司相 關(guān)要求對職責(zé)范圍內(nèi)的其他重要業(yè)務(wù)進行符合性審查。2 .確定重點和特殊業(yè)務(wù)：各部門要在符合性審查的基礎(chǔ) 上，結(jié)合業(yè)務(wù)工作實際情況，加強重點業(yè)務(wù)流程與特殊業(yè)務(wù) 的內(nèi)部控制，于 2013年1月30日之前形成主要業(yè)務(wù)管理 程序和業(yè)務(wù)流程建設(shè)計劃報財務(wù)部，財務(wù)部匯

14、總后報領(lǐng)導(dǎo)小 組審定。主要業(yè)務(wù)流程建設(shè)計劃表見附件6 o重點要關(guān)注資金、投資、產(chǎn)權(quán)管理、人力資源管理、資 產(chǎn)管理（房屋租賃）等關(guān)鍵（重要）業(yè)務(wù)流程控制；加強重 大經(jīng)濟合同和擔(dān)保等特殊業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制建設(shè)。3 .風(fēng)險控制措施：各部門要結(jié)合風(fēng)險評估結(jié)果，通過手 工控制與自動控制、預(yù)防性控制與發(fā)現(xiàn)性控制相結(jié)合的方 法，運用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險控制在可承受度之內(nèi)?？刂拼胧┮话惆ǎ翰幌嗳萋殑?wù)分離控制、授權(quán)審批控 制、會計系統(tǒng)控制、財產(chǎn)保護控制、預(yù)算控制、運營分析控 制和績效考評控制等。4 .建立風(fēng)險預(yù)警和應(yīng)急機制：各部門要建立重大風(fēng)險預(yù) 警機制和突發(fā)事件應(yīng)急處理機制，明確風(fēng)險預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，對可 能發(fā)生的重

15、大風(fēng)險或突發(fā)事件，制定應(yīng)急預(yù)案、明確責(zé)任人 員、規(guī)范處置程序，確保突發(fā)事件得到及時妥善處理。安全 生產(chǎn)、社會安全、突發(fā)事件等應(yīng)當(dāng)制定應(yīng)急預(yù)案。5 .編制業(yè)務(wù)流程：各部門要在符合性審查的基礎(chǔ)上修改 完善相關(guān)規(guī)章制度，編制相關(guān)管理流程，特別是重點和特殊 業(yè)務(wù)。管理流程包括控制目標(biāo)、法律法規(guī)及其他要求、審批 權(quán)限、不相容崗位、管理程序、業(yè)務(wù)流程、記錄清單、重大風(fēng)險預(yù)警及應(yīng)急預(yù)案等。重點和特殊業(yè)務(wù)要建立重大風(fēng)險預(yù) 警與應(yīng)急機制，制訂和落實應(yīng)急預(yù)案。各部門編制的管理程 序及業(yè)務(wù)流程于 2013年3月25日前報財務(wù)部，其范本見 附件7。（四）信息與溝通：信息與溝通是企業(yè)及時、準(zhǔn)確地收 集、傳遞與內(nèi)部控制相

16、關(guān)的信息，確保信息在企業(yè)內(nèi)部、企 業(yè)與外部之間進行有效溝通。各部門要建立信息與溝通制 度，明確與內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序，確 保信息及時溝通，促進內(nèi)部控制有效運行。主要任務(wù)和工作：1 .信息收集：各部門要明確獲取信息的主要內(nèi)容和主要 獲取渠道，對收集的各種內(nèi)部信息和外部信息進行合理篩 選、核對、整合，提高信息的有用性。包括但不限于通過財 務(wù)會計資料、經(jīng)營管理資料、調(diào)研報告、專項信息、辦公網(wǎng) 絡(luò)等渠道，獲取內(nèi)部信息；包括但不限于通過行業(yè)協(xié)會組織、 社會中介機構(gòu)、業(yè)務(wù)往來單位、市場調(diào)查、來信來訪、網(wǎng)絡(luò) 媒體以及有關(guān)監(jiān)管部門等渠道，獲取外部信息。各部門應(yīng)當(dāng)于2013年1月形成業(yè)務(wù)信息采

17、集清單報綜 合管理部，綜合管理部匯總形成公司信息采集清單報總經(jīng)理 審定。信息采集清單見附件 8。2 .信息傳遞與溝通：各部門要將內(nèi)部控制相關(guān)信息在單 位內(nèi)部各管理級次、責(zé)任單位、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)之間，以及單位與 外部投資者、債權(quán)人、中介機構(gòu)和監(jiān)管部門等有關(guān)方面之間 進行溝通和反饋。信息溝通過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)當(dāng)及時報 告并加以解決；重要信息應(yīng)當(dāng)及時傳遞給決策層和執(zhí)行層。3 .信息集成與共享：綜合管理部負(fù)責(zé)會同相關(guān)部門充分 利用信息技術(shù)促進信息的集成與共享，充分發(fā)揮信息技術(shù)在 信息與溝通中的作用。要加強對信息系統(tǒng)開發(fā)與維護、訪問與變更、數(shù)據(jù)輸入與輸由、文件儲存與保管、網(wǎng)絡(luò)安全等方 面的控制，保證信息系統(tǒng)

18、安全穩(wěn)定運行。（五）內(nèi)部監(jiān)督：內(nèi)部監(jiān)督是企業(yè)對內(nèi)部控制建立與實 施情況進行監(jiān)督檢查，評價內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控 制缺陷，及時加以改進。主要任務(wù)和工作：1 .開展內(nèi)部控制年度評價工作：財務(wù)部會同紀(jì)檢監(jiān)察部 負(fù)責(zé)根據(jù)集團公司內(nèi)部控制評價和審計管理制度，內(nèi)部控制 評價體系標(biāo)準(zhǔn)和內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，開展內(nèi)部控制評 價，形成內(nèi)部控制評價報告。并接受集團公司等上級機關(guān)的 監(jiān)督檢查。2 .加強缺陷管理：黨群工作部通過內(nèi)部控制評價工作， 充分揭示內(nèi)部控制的設(shè)計缺陷和運行缺陷，提由管理改進建 議，及時報告領(lǐng)導(dǎo)小組，并跟蹤督促缺陷整改，實現(xiàn)內(nèi)部控 制閉環(huán)管理，促進控制優(yōu)化。各部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)督過程中發(fā) 現(xiàn)的

19、內(nèi)部控制缺陷，分析缺陷的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，提由整 改方案，采取適當(dāng)?shù)男问郊皶r向領(lǐng)導(dǎo)小組報告。三、完成形式（一）內(nèi)部控制體系建設(shè)實施方案，包括主要任務(wù)、職 責(zé)、任務(wù)分解和分工等內(nèi)容。（二）形成規(guī)章制度目錄，并及時更新公司規(guī)章制度數(shù) 據(jù)庫。（三）形成主要業(yè)務(wù)流程目錄，并建立公司主要業(yè)務(wù)管 理程序和業(yè)務(wù)流程。（四）編制內(nèi)部控制手冊，包括目的、原則、依據(jù)、 適用范圍、控制體系、控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督與改進、內(nèi)控更新等內(nèi)容。內(nèi)部控制手冊模 版見附件9。（五）形成內(nèi)部控制評價報告。附件：1. XX公司內(nèi)部控制體系建設(shè)職能分工表2. XX公司內(nèi)部控制體系建設(shè)任務(wù)計劃表3. XX公司內(nèi)

20、部控制體系建設(shè)權(quán)限指引4. XX公司崗位說明書5. XX公司內(nèi)部控制體系建設(shè)符合性審查報告6. 主要業(yè)務(wù)流程建設(shè)計劃表7. XX管理程序及業(yè)務(wù)流程（范本）8. 信息采集清單9. XX公司內(nèi)部控制手冊范文.范例.參考附件1.XX公司內(nèi)部控制體系建設(shè)職能分工表工作任務(wù)綜合管理部財務(wù)部人力資源部黨群工作部黨群工作紀(jì)檢監(jiān)察一、準(zhǔn)備與啟動階段1.制定公司內(nèi)部控制體系建設(shè)實施方案OOOO2.內(nèi)部控制體系建設(shè)業(yè)務(wù)培訓(xùn)OOOO二、策劃與建設(shè)階段1.內(nèi)部環(huán)境1.1 WOOOO1.2議事規(guī)則OOOO1.3組織機構(gòu)圖OOO°1.4"二重一大”決策事項目錄1.5"二重一大"監(jiān)督

21、檢查1.6權(quán)限指引1.7崗位說明書1.8落實人力資源發(fā)展戰(zhàn)略O(shè)OOO1.9實施企業(yè)文化戰(zhàn)略1.10落實第六個五年法制宣傳教育規(guī)劃WORD格式整理版1.11落實法制工作第三個三年目標(biāo)實施方案2.風(fēng)險評估對業(yè)務(wù)流程中主要風(fēng)險進行評估3.控制活動3.1內(nèi)部控制相關(guān)符合性審查，形成審查3.2形成規(guī)章制度制修訂計劃，并完成計劃3.3形成主要業(yè)務(wù)管理程序和業(yè)務(wù)流程建設(shè)計 劃,并完成計劃4.信息與溝通4.1形成信息采集清單4.2內(nèi)部控制信息化建設(shè)5.內(nèi)部監(jiān)督5.1完成內(nèi)部控制評價工作5.2內(nèi)部控制缺陷清單三、運行與評價階段1.編制內(nèi)部控制手冊2.內(nèi)部控制體系運行3.開展內(nèi)部控制年度評價工作4.形成年度評價報

22、告牽頭部門配合部門。執(zhí)行部門WORD格式整理版附件2.XX公司內(nèi)部控制體系建設(shè)任務(wù)計劃表,工作任務(wù)牽頭部門由任人完成時間備注一、準(zhǔn)備與啟動階段.1.制定公田內(nèi)部捽制體系建設(shè)實施方案財務(wù)部2012年10月2內(nèi)部棒制體系建世亞冬培訓(xùn)財務(wù)部2012年12月二、策劃與建設(shè)階段1.內(nèi)部環(huán)境1 1章程綜合管理部2013年3月1.2議事視則綜合管理部2013年3月1 3絹陽機構(gòu)圖人力資源部2013年3月1 4" 一重一大”山錯事項目及綜合管理部2013年3日1 5" 一蛋一"蚱督檢杳紀(jì)檢蚱察部2013年3耳1 6權(quán)限指引綜合管理部2013 年 3 月1 7崗位說明書.人力資源部

23、2013年2月WORD格式整理版1.8落實人力資源發(fā)展戰(zhàn)略人力資源部根據(jù)戰(zhàn)略1.9實施企業(yè)文化戰(zhàn)略黨群工作部根據(jù)戰(zhàn)略1.10落實第六個五年法制宣傳教育規(guī)劃黨群工作部根據(jù)規(guī)劃M.11落實法制工作第三個三年目標(biāo)實施方案黨群工作部根據(jù)方案2.風(fēng)險評估2.1對相關(guān)業(yè)務(wù)流程中風(fēng)險進行辨識.對主要各部門2012年12月2.2對各業(yè)務(wù)流程中主要風(fēng)險進行匯總、評估財務(wù)部與內(nèi)部控制建設(shè)計劃同步3.控制活動3.1參照指引.對現(xiàn)行有效的規(guī)章制度和各部門2012年1月3.2根據(jù)各部門內(nèi)部控制相關(guān)符合性審查，形成黨群工作部2013年1月3.3形成視章制度制（修）訂計劃報財務(wù)部各部門2013年1月3.4各部門依照計劃完成

24、對視章制度的制（修）財務(wù)部2013年3月3.5完成業(yè)務(wù)流程建設(shè)計劃報財務(wù)部財務(wù)部2013年1月3.6客部門依照計劃形成十要、”務(wù)管理程序和財務(wù)部2013年3月4.信息與溝通4.1形成信息采集清單綜合管理部2013年1月4.2內(nèi)部捽制信息化建設(shè)綜合管理部2013年4月5.內(nèi)部監(jiān)督5.1完成內(nèi)部捽制評價工作黨群工作部2014 年 1-4 月5.2內(nèi)部捽制缺陷清單黨群工作部2014 年 1-4 月6.建設(shè)情況報告6.1部門建設(shè)情況報告各部門2013年5月6.2公司建設(shè)情況報告財務(wù)部2013年5月2013年5月31日報川航二、運行與評價階段.1.編制內(nèi)部捽制半冊彈群工作部2013年6月2內(nèi)部棒制體系云

25、行恃群丁作部2013年9月-.3.開展內(nèi)部控制評價工作僑群工作部2014 年 1-4 月4形成年度評價報告報隼團公司常群T作部2014年5月每年5月31 R報川航隼團WORD格式整理版范文.范例.參考附件3.XX公司內(nèi)部控制體系建設(shè)權(quán)限指引業(yè)務(wù)名 稱授權(quán)主體及審批標(biāo)準(zhǔn)備注發(fā)起 部門相關(guān) 部門合同主 管部門發(fā)起部 門負(fù)責(zé) 人發(fā)起部 門分管 領(lǐng)導(dǎo)相關(guān)部 門分管 領(lǐng)導(dǎo)財務(wù) 總監(jiān)總經(jīng) 理專題 辦公 會總經(jīng) 理辦 公會董事 會集團 公司附件4.XX公司崗位說明書（參考）版本號:崗位名稱崗位編碼是否直接 影響體系 運行崗位口質(zhì)量管理體系口職業(yè)健康安全體系口臺口其他一、崗位概要二、職責(zé)要求職能具體職責(zé)其它三

26、、工作聯(lián)系報告關(guān)系 （向上）報告關(guān)系（向卜）內(nèi)部溝通溝通崗位/部門/機構(gòu)溝通內(nèi)容溝通崗位/部門/機構(gòu)溝通內(nèi)容四、任職資格項目必備要求學(xué)歷博士研究生口碩士研究生口大學(xué)本科大專及以下專業(yè)技術(shù) 任職資格正局副局中級初級特級技師高級技師口技師高級工口中級工及以下所需持證 上崗證書口國家要求口行業(yè)要求 單位要求資歷要求知識要求能力素質(zhì)通用技能業(yè)務(wù)技能職業(yè)道德身體要求口健康 口良好 口一般工作條件工作場所不利環(huán)境（安全）因素附件5.XX公司內(nèi)部控制體系建設(shè)符合性審查報告指引名稱：業(yè)務(wù)名稱：一、基本情況主要業(yè)務(wù)規(guī)章制度情況，相關(guān)內(nèi)容是否符合指引要求，是否關(guān)注了本業(yè)務(wù)必須關(guān)注的風(fēng)險；是否形成了業(yè)務(wù)流程，業(yè)務(wù)流

27、程是否在線運行；是否需要制定 應(yīng)急預(yù)案二、主要問題三、下一步工作建議明確需制定、修訂規(guī)章制度，列入年度規(guī)章制度制修訂計劃；明確需要建設(shè) 的主要業(yè)務(wù)，形成主要業(yè)務(wù)管理程序和流程建設(shè)計劃；明確是否能實現(xiàn)在線運 行WORD格式整理版附件6.主要業(yè)務(wù)流程建設(shè)計劃表廳P主要業(yè)務(wù)流程名稱重要手控 自控責(zé)任部門完成時間1組織架構(gòu)2發(fā)展戰(zhàn)略3人力資源4社會責(zé)任5企業(yè)文化6資金活動7采購業(yè)務(wù)8資產(chǎn)管理9銷售業(yè)務(wù)10研究與開發(fā)11工程項目12擔(dān)保業(yè)務(wù)13業(yè)務(wù)外包14財務(wù)報告15全向預(yù)算16法律管理17內(nèi)部信息傳遞18信息系統(tǒng)19全面風(fēng)險20黨群管理21反腐倡廉22外事與國際化23安全和保密24后勤保障25節(jié)能減排26質(zhì)量管理27環(huán)境保護28安全生產(chǎn)29公文檔案注：主要業(yè)務(wù)如果由多個子流程組成，應(yīng)列明每個流程名稱 附件7.XX管理程序及業(yè)務(wù)流程（范本）1 .控制目標(biāo)目標(biāo)內(nèi)容XX管理內(nèi)部控制應(yīng)重點關(guān)注以下風(fēng)險:2 .法律、法規(guī)及其他要求中華人民共和國XX法中國航天科技集團公司 XX管理規(guī)定3 .審批權(quán)限與職責(zé)業(yè)務(wù)名授權(quán)主體及審批標(biāo)準(zhǔn)備注稱發(fā)起 部門相關(guān) 部門合同 主管 部門發(fā)起 部門人發(fā)起部 門分管