2021年春季銀行從業(yè)資格考試復習題（含答案和解析）.docx

1、2021年春季銀行從業(yè)資格考試復習題（含答案和解析）一、單項選擇題（共60題，每題1分）。1、各金融機構參與同業(yè)拆借市場的主要目的是（）。A、調劑短期資金余缺B、增加流動性C、降低風險【參考答案】：A【解析】：同業(yè)拆借市場是銀行等金融機構間的短期資金借貸市場。同業(yè)拆借市場是金融機構進行流動性管理的重要場所，主要滿足金融機構日常資金的支付清算和短期融通需要。2、二級文件（押品）的管理不包括（）。A、保管B、交接C、結清、退還【參考答案】:C【解析】：二級文件（押品）的管理包括保管、交接、借閱，結清、退還是一級文件（押品）的管理。故選D。3、以下不屬于系統(tǒng)安全的是（）。A、外部系統(tǒng)安全B、對計算機

2、病毒和第三方程序欺詐的防護C、法律糾紛【參考答案】：C【出處】：2013年上半年風險管理真題的重要服務手段。以客戶為中心的經營、服務第一步，也是最關鍵的一步就是了解客戶和客戶需求。27、票據發(fā)行便利是一種具有法律約束力的（）票據發(fā)行融資的承諾。A、短期B、中期周轉性C、中長期擴張性【參考答案】：B【解析】：票據發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉性票據發(fā)行融資的承諾，屬于商業(yè)銀行貸款承諾業(yè)務的一種。28、關于貸款分類的意義，下列說法錯誤的是（）。A、貸款分類是銀行穩(wěn)健經營的需要B、貸款分類是利用外部審計師輔助金融監(jiān)管的需要C、一般銀行在處置不良資產時不需要貸款分類，在重組時財產需要對貸款分類

3、【參考答案】:C【解析】：無論是處置不良資產，還是重組，其投資者都需要評估銀行資產的質量和凈值，此時要用到貸款分類的理念、標準和方法。因而說以風險為基礎的貸款分類方法，為不良資產評估提供了有用的理論基礎和方法。29、操作風險評估的原則之一是自下而上，也就是說，要全面識別和評估經營管理中存在的操作風險因素，必須將風險控制的關口前移，自下而上逐級開展操作風險的識別與評估。這是因為（）。A、下級的業(yè)務種類少，相對簡單容易識別，因此需從易到難、自下而上地評估B、操作風險往往發(fā)生于商業(yè)銀行的基層機構和經營管理流程的基礎環(huán)節(jié)C、上級的問題通常包含在下級出現的問題中【參考答案】：B【解析】：答案為C。本題考

4、查的是操作風險評估原則的理解。實踐表明，操作風險往往發(fā)生于商業(yè)銀行的基層機構和經營管理流程的基礎環(huán)節(jié)。因此，要全面識別和評估經營管理中存在的操作風險因素，必須將風險控制的關口前移，自下而上逐級開展操作風險的識別與評估。30、政府參與金融市場，主要是通過（）籌集資金。A、發(fā)行債券B、向央行透支C、向銀行貸款【參考答案】:A【解析】：政府參與金融市場，主要是通過發(fā)行債券籌集資金。各國一般禁止政府向中央銀行透支。31、商業(yè)銀行對客戶調查和客戶資料的驗證應以（）為主A、問卷調查B、實地調查C、委托中介機構【參考答案】：B【解析】：對客戶調查和客戶資料的驗證應以實地調查為主，間接調查為輔。32、商業(yè)銀行

5、在管理操作風險時，（）負責定期檢查評估商業(yè)銀行的操作風險管理體系運作情況，監(jiān)督操作風險管理政策的執(zhí)行情況。A、風險監(jiān)測部門B、風險管理部門C、內部審計部門【參考答案】：C【解析】：內部審計部門，主要負責定期檢查評估商業(yè)銀行操作風險管理體系的運作情況，監(jiān)督操作風險管理政策的執(zhí)行情況，對新出臺的操作風險管理方案進行獨立評估，直接向董事會報告操作風險管理體系運行效果的評估情況。內審部門不直接員責或參與其他部門的操作風險管理。33、實際利率較高時，黃金持有者會黃金，從而導致黃金價格的。()2012年6月真題A、賣出；下降B、賣出；上升C、買入；上升【參考答案】：A【解析】：實際利率較高時，持有黃金的機

6、構就會賣出黃金，將所得貨幣用于購買債券或者其他金融資產來獲得更高收益，因此會導致黃金價格的下降。34、辦理商用房貸款時，銀行對提前還款的基本約定一般不包括()OA、借款人應向銀行提交提前還款申請書B、提前還款屬于借款人違約，銀行將按規(guī)定計收罰息C、借款人在提前還款前應歸還當期的貸款本息【參考答案】：B【出處】：2014年上半年個人貸款真題【解析】提前還款屬于借款人違約，銀行將按規(guī)定計收違約金。35、投資利稅率是()。A、使項目在計算期內各年凈現金流量絮計凈現值等于零時的折現B、項目達到設計生產能力后的一個正常生產年份的利稅總額或項目生產期內平均利稅總額與項目總投資的比率C、項目達到設計生產能力

7、后的正常生產年份的利潤總額或項目生產期內平均利潤總額與資本金的比率【參考答案】：B【出處】：2013年上半年公司信貸真題【解析】投資利稅率是項目達到設計生產能力后的一個正常生產年份的利稅總額或項目生產期內平均利稅總額與項目總投資的比率。計算公式為：投資利稅率二年利稅總額或年平均利稅總額/項目總投資X100%；年利稅總額二年銷售收入（不含銷項稅）一年總成本費用（不含進項稅）或二年利潤總額+年銷售稅金及附加（不含增值稅）。在項目評估中，可將投資利稅率與行業(yè)平均利稅率對比，以判別項目單位投資對國家積累的貢獻水平是否達到本行業(yè)的平均水平。36、商業(yè)銀行通過貸款出售或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式,使

8、自己的授信對象多樣化，從而降低風險，商業(yè)銀行這樣做的理論基礎是（）。A、投資組合理論B、利率平價理論C、無風險套利理論【參考答案】：A【解析】：商業(yè)銀行通過貸款出售或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而降低風險。商業(yè)銀行這樣做的理論基礎是馬柯維茨的投資組合理論。故選A。37、銀行業(yè)從業(yè)人員應當堅持誠實守信、公平合理、客戶利益至上的原則，正確處理潛在利益沖突。以下做法正確的是（）。A、銀行工作人員不讓親戚朋友購買本行的金融產品B、銀行工作人員目前兼職機構的財務人員來銀行辦理業(yè)務時，該工作人員申請回避。并向管理層說明情況C、銀行工作人員利用朋友關系.向客戶推銷不適合其需要

9、的產品和服務【參考答案】:B【解析】：銀行業(yè)從業(yè)人員應當堅持誠實守信、公平合理、客戶利益至上原則.正確處理業(yè)務開拓與客戶利益保護之間關系，并按照以下原則處理潛在利益沖突：在存在潛在沖突情形時，應向所在機構管理層主動說明利益沖突情況，及處理利益沖突建議。38、辦理國家助學貸款時，貸款審批人不需要審查的內容包括（）。A、對貸款申請審批表和貧困證明等內容進行核對B、申請學生提供的成績單的真實性C、學校當年貸款總金額是否超過銀行總行下達的該校貸款年度計劃額度【參考答案】：B【解析】：國家助學貸款的貸款審批人應對以下內容進行審查：對貸款申請審批表和貧困證明等內容進行核對；審查每個申請學生每學年貸款金額是

10、否超過6000元，具體金額根據學校的學費、住宿費和生活費標準以及學生的困難程度確定；學校當年貸款總金額和人數不超過全國學生貸款管理中心與銀行總行下達的該校貸款年度計劃額度；其他需要審查的事項。39、其他條件不變，股票看漲期權的價格與（）呈負相關關系。A、股票價格B、股票波動率C、執(zhí)行價格【參考答案】:C【解析】：股票價格、無風險利率、股票波動率以及無風險利率與歐式看漲期權價格呈正相關關系，與執(zhí)行價格呈員相關關系。40、中央銀行參與金融市場的主要目的不包括（）。2009年10月真題A、調節(jié)經濟B、調節(jié)利率C、實現貨幣政策目標【參考答案】：B【解析】：中央銀行參與金融市場的主要目的是實現貨幣政策目

11、標,調節(jié)經濟，穩(wěn)定物價等。中央銀行通常通過公開市場操作來平衡市場的資金情況，也通過調節(jié)利率的方式影響市場的利率水平。C項，調節(jié)利率是實現這些目標的手段。41、為了防控商用房貸款的信用風險，借款人年還款金額應不超過其家庭收人水平總額的（）。A、80%B、60%C、50%【參考答案】：A【解析】：年還款金額與客戶的家庭年收入水平的比率應設一定的上限，原則上不超過80%。故選A。42、銀行應要求質物經過有行業(yè)資格且資信良好的評估公司作價值認定，選擇（）的動產或權利作為質物，謹慎地接受股票、權證等價值變化較大的質物。A、價值高B、價格高C、價值穩(wěn)定【參考答案】：C【出處】：2014年下半年公司信貸真題

12、【解析】銀行防范質物的價值風險，應要求質物經過有行業(yè)資格且資信良好的評估公司或專業(yè)質量檢測、物價管理部門作價值認定，再確定一個有利于銀行的質押率；選擇價值相對穩(wěn)定的動產或權利作為質物,謹慎地接受股票、權證等價值變化較大的質物。43、已知某商業(yè)銀行的資本總額為20億，核心資本為5億，附屬資本為2億，信用風險加權資產為80億，并且市場風險的資本要求為20億，那么根據商業(yè)銀行資本充足率管理辦法規(guī)定的資本充足率的計算公式，該商業(yè)銀行的資本充足率為：（）A、25%B、2%C、9%【參考答案】:B【解析】：資本充足率二（資本-資本扣除項）/（風險加權資產（操作風險資本市場風險資本）*12.5）資本二核心資

13、本附屬資本44、（）既是借款人舉債經營的前提，又是衡量借款人長期償債能力強弱的重要標志。A、資產負債率B、負債與有形凈資產比率C、利息保障倍數【參考答案】:C【解析】：利息保障倍數是指借款人息稅前利潤與利息費用的比率,用于衡量客戶償付負債利息能力。45、商業(yè)銀行可以根據本行業(yè)務性質、規(guī)模和產品復雜程度以及風險管理水平自行選擇操作風險計量模型，包括損失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度區(qū)間應設定為（），觀測期為（）。A、99.99%,1年B、99.99%,半年C、99%,半年【參考答案】：A【解析】：商業(yè)銀行可以根據本行業(yè)務性質、規(guī)模和產品復雜程度以及風險管理水平自行選擇操作風險計量模型，包括

14、損失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度區(qū)間應設定為99.9%,觀測期為1年。故選A。46、最常見的資產負債的期限錯配情況指（）。A、將大量長期借款用于短期貸款；即借長貸短B、將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長C、負債數額大于資產數額【參考答案】:B【解析】：最常見的資產負債的期限錯配情況指商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長。47、根據個人貸款管理暫行辦法的規(guī)定，下列經貸款人同意可以采取借款人自主支付的方式中不包括（）。2010年5月真題A、借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣的B、貸款資金用于生產經營且金額不超過五十萬元人民幣的C、借款人無法事先鎖定具體交

15、易對象且金額不超過四十萬元人民幣的【參考答案】：C【解析】：個人貸款原則上應當采用貸款人受托支付的方式向借款人交易對象支付；屬于下列情形之一的個人貸款，經貸款人同意可以采取借款人自主支付方式:借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣的；借款人交易對象不具備條件有效使用非現金結算方式的；貸款資金用于生產經營且金額不超過五十萬元人民幣的;法律法規(guī)規(guī)定的其他情形的。48、假設某商業(yè)銀行貸款客戶優(yōu)良且需求量大，但存款業(yè)務一直徘徊不前。該行預計在未來三年內將有上百億元的資金缺口。為解決長期資金缺口問題，下列方案最可行的是（）。2009年10月真題A、出售固定資產B、發(fā)行銀行債券C、減少超

16、額準備金【參考答案】:B【解析】：本題中，該商業(yè)銀行可以采取主動員債（如發(fā)行銀行債券等）的方式來解決未來三年內上百億元的資金缺口。AD兩項將使商業(yè)銀行的資本充足率下降，不利于銀行的長期穩(wěn)健發(fā)展；B項，債券回購會使資金缺口擴大。49、普通合伙企業(yè)由普通合伙人組成，合伙人對合伙企業(yè)債務承擔無限連帶責任，關于普通合伙企業(yè)的說法不正確的是（）。A、有書面合伙協議B、出資方式只能是貨幣、實物、知識產權、土地使用權或者其他財產權利C、有合伙企業(yè)的名稱和生產經營場所【參考答案】：B【解析】：合伙人可以用貨幣、實物、知識產權、土地使用權或者其他財產權利出資，也可以用勞務出資。以勞務出資的，其評估辦法由全體合伙

17、人協商確定，并在合伙協議中載明。50、國家助學貸款的擔保方式采用的是（）擔保方式。A、抵押B、信用C、質押【參考答案】：B【出處】：2014年下半年個人貸款真題【解析】國家助學貸款采用的是信用擔保方式。51、下列關于項目協作機構分析的說法，錯誤的是（）。A、主要包含國家計劃部門與主管部門、地方政府機構、業(yè)務往來單位三個層次B、應根據需要設置和調整地方機構.加強對項目的基層管理C、應考察與項目有關的協作單位機構是否健全、規(guī)章制度是否完善以及工作能力如何【參考答案】：B【出處】：2013年下半年公司信貸真題【解析】在分析與項目有關的地方機構時，由于地方項目的開發(fā)往往從地區(qū)角度出發(fā)，帶有各自地區(qū)性目

18、標，因此分析時應根據需要設置和調整地方機構，加強對項目中層的管理。52、在信用風險管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、資產流動性等情況的財務指標來進行客戶信用風險識別，以下各財務比率不屬于盈利能力指標的是（）。A、資產周轉率B、銷售凈利潤C、資本收益率【參考答案】：A【解析】：在信用風險管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、資產流動性等情況的財務指標來進行客戶信用風險識別，其中盈利能力指標包括總資產收益率、銷售凈利潤、資本收益率等，所以BCD正確，A錯誤。53、根據銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守，銀行業(yè)從業(yè)人員下列行為沒有達到“風險提示"要求的是（）?！?/p>

19、解析】系統(tǒng)安全包括外部系統(tǒng)安全、內部系統(tǒng)安全、對計算機病毒和第三方程序欺詐的防護等。違反系統(tǒng)安全規(guī)定具體表現在：突破存儲限制、系統(tǒng)信息傳遞/修改信息傳送失敗、第三方界面失敗、系統(tǒng)無法完成任務、數據崩潰、系統(tǒng)崩潰重新存儲、請求批處理失敗、對賬錯昧:寺。4、個人理財業(yè)務最先在（）興起并發(fā)展成熟。A、美國B、法國C、日本【參考答案】：A【解析】：個人理財業(yè)務最早是在美國興起，并首先在美國發(fā)展成熟。5、個人商用房貸款的期限通常不超過（）年。A、5B、30C、10【參考答案】：C【出處】：2014年下半年個人貸款真題【解析】商用房貸款的期限通常不超過10年，具體貸款期限由貸款銀行根據貸款風險管理相關原則

20、自主確定。6、以下不屬于杠桿比率的是（）。A、資產負債率B、速動比率C、利息保障倍數【參考答案】：BA、對產品特有的風險進行特別提示B、因客戶沒有詢問產品的不利方面.因此不介紹不利方面C、對客戶提出的問題.本著誠實信用的原則解答【參考答案】：B【解析】：向客戶推薦產品或提供服務時，應根據監(jiān)管規(guī)定要求.對所推薦產品及服務涉及的法律風險、政策風險及市場風險等進行充分的提示，即使客戶沒有問到的不利方面也應提示。54、中央銀行在市場中向商業(yè)銀行大量賣出證券，從而減少商業(yè)銀行超額存款準備金，引起貨幣供應量減少，市場利率上升，中央銀行動用的貨幣政策工具是（）。A、公開市場業(yè)務B、公開市場業(yè)務和利率政策C、

21、公開市場業(yè)務、存款準備金率和利率政策【參考答案】：A【解析】：公開市場業(yè)務指中央銀行在金融市場上賣出或買進有價證券，吞吐基礎貨幣，以改變商業(yè)銀行等存款類金融機構的可用資金，進而影響貨幣供應量和利率，實現貨幣政策目標的一種政策措施。55、商業(yè)銀行應當對信息系統(tǒng)項目的立項、開發(fā)、驗收、運行和維護實施有效管理。下列哪項是商業(yè)銀行對于系統(tǒng)設計/開發(fā)應持有的態(tài)度？（）A、為占領市場，可追求快速見效，無需考慮長期的效果B、從戰(zhàn)略高度評價經營管理的需求，慎重對待系統(tǒng)設計開發(fā)全過程C、為降低以后的成本，可以超越本行業(yè)務要求，爭取一步到位【參考答案】:B【解析】：商業(yè)銀行應當對信息系統(tǒng)的項目立項、開發(fā)、驗收、運

22、行和維護實施有效管理，不能片面追求快速見效或者貪大求全，超越本行業(yè)務要求，要在戰(zhàn)略高度評估經營管理的切實需求，要慎重對待系統(tǒng)設計、開發(fā)全過程。56、直接融資是在無數個企業(yè)相互之間、政府與企業(yè)和個人之間、個人與個人之間，或者企業(yè)與個人之間進行的，這體現了直接融資的（）OA、直接性B、分散性C、相對較強的自主性【參考答案】：B【解析】：直接融資是在無數個企業(yè)相互之間、政府與企業(yè)和個人之間、個人與個人之間，或者企業(yè)與個人之間進行的，因此融資活動分散于各種場合，具有一定的分散性。57、（）優(yōu)先于普通股的股票稱為優(yōu)先股。A、收益分配權B、收益和剩余資產分配權C、表決權【參考答案】：B【解析】：優(yōu)先股是相

23、對于普通股而言的，主要是指在分配公司收益和剩余財產時優(yōu)先于普通股的股票。58、下列關于還款可能性分析中，說法不正確的是（）。A、銀行設立抵押或保證的目的在于，當借款人不能履行還貸義務時，銀行可以取得并變賣借款人的資產或取得保證人的承諾B、擔保也需要具有法律效力，并且是建立在擔保人的財務實力以及愿意為一項貸款提供支持的基礎之上C、銀行設立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行不可以追索債權【參考答案】:c【解析】：銀行設立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行可以依據抵押權或保證權追索債權。對貸款設定抵押或擔保，可以使銀行對借款人進行控制。擔保是銀行防止遭受損失的保障措施，是銀行為保證貸

24、款足夠安全，在貸出資金周圍設立的眾多安全防護措施。故選Do59、下列各項不會影響商業(yè)銀行資產負債期限結構的是（）。A、每日客戶存款數B、貸款基準利率的調整C、商業(yè)銀行減少網點數量【參考答案】：C【出處】：2013年下半年風險管理真題【解析】商業(yè)銀行資產負債期限結構是指在未來特定的時段內，到期資產（現金流入）與到期負債（現金流出）的構成狀況。只有D項，商業(yè)銀行減少網點數量不會影響到期資產與負債的構成比例，故選擇Do60、小陳是一名銀行業(yè)從業(yè)人員，趙先生是他多年的客戶。趙先生生活富裕，在中國大陸經營一家小型企業(yè)，同時在香港、臺灣和北美都有收入來源。小陳在自己沒有取得會計資格的前提下，主動為趙先生提

25、供跨國避稅和企業(yè)會計方面的服務。請問，小陳的做法違反了（）原則。A、客觀公正B、專業(yè)勝任C、正直誠信【參考答案】：B【出處】：2014年下半年個人理財真題二、多項選擇題（共20題，每題2分）1、關于銀行在信用證業(yè)務中提供的服務表述不正確的是（）。A、為出口商提供打包融資服務B、在出口商按信用證條款要求提交合格的單證后.開證行承擔次要付款責任C、為信用證使用各方提供相關咨詢業(yè)務【參考答案】：B【解析】：在出口商按信用證條款要求提交合格的單證后，開證行承擔首要付款責任。2、主要用于選擇資金籌措方案的報表為（）。A、全部投資現金流量表B、資金來源與運用表C、利潤表【參考答案】：B【解析】：資金來源與

26、運用表主要反映項目計算期內各年的資金盈余及短缺情況，用于選擇資金籌措方案，并制定適宜的借款及還款計劃;假設全部投資（建設投資和流動資金）均為自有資金的報表是全部投資現金流量表；利潤表是主要用于計算投資利潤率、投資利稅率、資本金利潤率等指標的報表。3、某商業(yè)銀行當期的一筆貸款收入為500萬元，其相關費用合計為60萬元，該筆貸款的預期損失為40萬元，為該筆貸款配置的經濟資本為8000萬元，則該筆貸款的經風險調整的收益率（RAR0C）為（）。2010年5月真題A、5%B、5.5%C、5.75%【參考答案】：A【解析】：該筆貸款的經風險調整的收益率（RAROC）為：RAROC二（NI-EL）/UL二（

27、500-60-40）/8000二5%。其中，Nl（NetIncome）為稅后凈利潤，EL為預期損失，UL為非預期損失或經濟資本。4、通常，可積累的財產達到巔峰，要逐步降低投資風險的時期屬于家庭生命周期（）階段。2012年6月真題A、家庭成熟期B、家庭衰老期C、家庭形成期【參考答案】：A【解析】：家庭生命周期包括形成期、成長期、成熟期和衰老期四個階段。其中，家庭成熟期資產達到巔峰，要逐步降低投資風險，保障退休金的安全。5、已知某商業(yè)銀行總資產為2.5億元，總負債為2億元。其中，流動性資產為0.5億元，流動性負債為1.5億元。則該銀行流動性比例為（）。A、20%B、33.3%C、80%【參考答案】

28、：B【解析】：流動性比例是最常用的財務指標，它用于測量企業(yè)償還短期債務的能力。計算公式為：所以，該銀行流動性比例二0.5!1.5X100%二33.3%o6、下列關于抵押作為風險緩釋工具的功能分析，錯誤的是（）。A、當違約收益大于違約成本時，理性借款人一般不會發(fā)生違約B、商業(yè)銀行通過獲得抵押權，增加了借款人的違約成本C、借款人違約時，銀行通過處置抵押品所獲得的收益可以有效抵補風險敞口【參考答案】:A【出處】：2014年下半年個人貸款真題【解析】當借款人認為違約收益小于違約成本時，除非發(fā)生抵押品價值的異常波動等情況，借款人一般不會因此而發(fā)生違約。7、（）是我國商業(yè)銀行披露信息的主要載體。A、周刊B

29、、雙月刊C、年報【參考答案】：C【解析】：年報是我國商業(yè)銀行披露信息的主要載體。8、假設某商業(yè)銀行的總資產為1500億元，總負債為1350億元，現金頭寸為70億元，應收存款為5億元，則該銀行的現金頭寸指標為（）OA、5.6%B、4.7%C、5%【參考答案】：C【出處】：2013年下半年風險管理真題【解析】現金頭寸指標二（現金頭寸+應收存款）/總資產二（70+5）/1500X100%二5%。9、為緩解新的監(jiān)管標準對國內銀行資本充足率的影響，降低因資本充足壓力對銀行信貸供給能力和經濟增長可能的負面效應，資本辦法設定了（）年的資本充足率達標過渡期。A、3B、5C、6【參考答案】：C【解析】：為緩解新

30、的監(jiān)管標準對國內銀行資本充足率的影響，降低因資本充足壓力對銀行信貸供給能力和經濟增長可能的負面效應，資本辦法設定了6年的資本充足率迭標過渡期。10、當借款企業(yè)信用評級在級以下（含）時，銀行可以自主免除其。（）A、BBB；表外欠息B、BBB；表內欠息C、BB；表內欠息【參考答案】：A【解析】：根據現行規(guī)定，銀行可以自主免除符合下列條件的表外欠息：借款企業(yè)信用評級在BBB級以下（含BBB級）；貸款本金為次級、可疑或損失類。11、在針對單個客戶進行限額管理時，商業(yè)銀行對客戶進行信用評級后，首要工作是判斷客戶的（）。A、最高債務承受額B、平均債務承受額C、長期債務承受額【參考答案】：A【解析】：針對單

31、個客戶進行限額管理時，商業(yè)銀行對客戶進行信用評級后，首要工作是判斷該客戶的債務承受能力，即確定客戶的最高債務承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務的最大能力。12、根據民法通則的規(guī)定，下列可以從事個人理財業(yè)務的主體是（）。2014年11月真題A、十歲以上的未成年人B、限制民事行為能力人的監(jiān)護人C、不能辨認自己行為的人【參考答案】：B【解析】：個人理財業(yè)務的客戶應當是完全民事行為能力的自然人,以及無民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人。A項，十周歲以上的未成年人是限制民事行為能力人；B項，不滿十周歲的未成年人是無民事行為能力人；D項，不能辨認自己行為的人不能作為個人理財業(yè)務的客戶

32、。13、不屬于有擔保流動資金貸款信用風險內容的是（）。A、借款人家庭發(fā)生變化B、借款人還款能力發(fā)生變化C、保證人還款能力發(fā)生變化，抵押物價值發(fā)生變化【參考答案】：A【解析】：有擔保流動資金貸款信用風險的主要內容包括：借款人所控制企業(yè)經營情況發(fā)生變化；借款人還款能力發(fā)生變化；保證人還款能力發(fā)生變化；抵押物價值發(fā)生變化。故選A。14、在抵押品管理中，銀行要加強對（）的監(jiān)控和管理。A、抵押人資格B、抵押人擔保意愿C、抵押物和質押憑證【參考答案】：C【解析】：對于以抵（質）押品設定擔保的，銀行要加強對抵押物和質押憑證的監(jiān)控和管理。對抵押品要定期檢查其完整性和價值變化情況,防止所有權人在未經銀行同意的情

33、況下擅自處理抵押品。15、對（）進行分析，往往可以預測商業(yè)銀行未來特定時段內的操作風險狀況。A、關鍵風險指標B、公司人員狀況C、管理人員流動性【參考答案】：A【解析】：關鍵風險指標的顯著波動可能意味著操作風險的總體性質發(fā)生變化。因此，對關鍵風險指標進行分析，往往可以預測商業(yè)銀行未來特定時段內的操作風險狀況。關鍵風險指標通常包括交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場變動、產品成熟度等。故選A。16、投資者必須在證券交易所設立賬戶，才能買賣的國債是（）。A、憑證式國債B、實物式國債C、記賬式國債【參考答案】：c【解析】：記賬式國債以記賬形式記錄債權。通過證券交易所的交易系統(tǒng)發(fā)行和交易，可以記

34、名、掛失。投資者進行記賬式證券買賣，必須在證券交易所設立賬戶。17、按照我國有關的法律規(guī)定，遺產繼承的第一順序繼承人為（）。A、配偶；子女；父母B、子女：父母：兄弟C、父母；兄弟：配偶【解析】：繼承法第10條規(guī)定，遺產按照下列順序繼承：第一順序：配偶、子女、父母。第二順序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。繼承開始后。由第一順序繼承人繼承.第二順序繼承人不繼承。沒有第一順序繼承人繼承的，由第二順序繼承人繼承。本法所說的子女。包括婚生子女、非婚生子女、養(yǎng)子女和有扶養(yǎng)關系的繼子女。本法所說的父母，包括生父母、養(yǎng)父母和有扶養(yǎng)關系的繼父母。本法所說的兄弟姐妹。包括同父母的兄弟姐妹、同父異母或者同母異父的兄弟

35、姐妹、養(yǎng)兄弟姐妹、有扶養(yǎng)關系的繼兄弟姐妹。18、下列關于格式條款的表述，錯誤的是（）。A、格式條款是指當事人為重復使用而預先擬定，并在訂立合同時未與對方協商的條款B、合同訂立方應采取合理的方式提請對方注意免除或者限制其責任的條款，按對方要求，對條款予以說明C、格式條款和非格式條款不一致時，應采用格式條款【參考答案】:c【出處】：2014年下半年個人理財真題【解析】格式條款和非格式條款不一致的，應當采用非格式條款。19、個人收入和財富積累的最佳時期是（）。A、建立期B、維持期C、高原期【參考答案】：B【解析】：在維持期，個人對于自己未來的發(fā)展有了比較明確的方向，這一時期是事業(yè)發(fā)展的黃金時期，收入

36、和財富積累都處于人生的最佳時期，更是個人財務規(guī)劃的關鍵時期。【出處】：2014年下半年公司信貸真題【解析】C屬于效率比率。7、商業(yè)銀行最高風險管理、決策機構是（）。A、董事會B、風險管理部門C、財務控制部門【參考答案】：A【解析】：堇事會是商業(yè)銀行最高權力機構，也是最高風險管理決策機構。8、下列有關商業(yè)銀行經濟資本的描述，錯誤的是（）。A、經濟資本是銀行實際已經擁有的資本B、用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失C、經濟資本的概念是隨著風險管理技術的演進和銀行風險環(huán)境的惡化逐步形成的【參考答案】：A【出處】：2015年上半年法律法規(guī)與綜合能力真題【解析】經濟資本是描述在一定的

37、置信度水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有或需要的資本金。9、市場需求預測分析是對項目投產后（）進行分析和判斷。A、項目效益B、生產產品的銷路C、生產產品的適用性【參考答案】：B20、對可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據債權銀行的申請裁定或者在必要時不經申請自行裁定采取的財產保全措施屬于（）。A、訴后財產保全B、訴中財產保全C、訴訟財產保全【參考答案】：B【解析】：訴中財產保全是指可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據債權銀行的申請裁定或者在必要時不經申請自行裁定采取財產保全措施。三

38、、判斷題（共20題，每題1分）1、接管期限屆滿前，被接管的商業(yè)銀行已恢復正常經營能力的接管終止。（）【參考答案】：正確【解析】：依照商業(yè)銀行法，有下列情形之一的，接管終止：接管決定規(guī)定的期限屆滿或者銀監(jiān)會決定的接管延期屆滿；接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行已恢復正常經營能力；接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行被合并或者被依法宣告破產。2、境內個人和境外個人外匯賬戶境內劃轉按跨境交易進行管理。（）【參考答案】:正確【解析】：根據個人外匯管理辦法第二十八條規(guī)定，境內個人和境外個人外匯賬戶境內劃轉按跨境交易進行管理。3、十六周歲以上不滿十八周歲的公民，以自己的勞動收入為主要生活來源的，視為完全民事行為能力人。（）

39、【解析】：根據民法通則規(guī)定，十六周歲以上不滿十八周歲的公民，以自己的勞動收入為主要生活來源的，視為完全民事行為能力人。4、國家助學貸款的利率執(zhí)行中國人民銀行規(guī)定的同期貸款基準利率，不上浮。（）2012年6月真題【參考答案】：正確【解析】：國家助學貸款的利率執(zhí)行中國人民銀行規(guī)定的同期限貸款基準利率，不上浮。如遇中國人民銀行調整貸款利率，執(zhí)行中國人民銀行的有關規(guī)定。5、賣出期權的敞口頭寸等于銀行因持有期權而可能需要買入或賣出的外匯的總額。（）【參考答案】：錯誤【解析】：持有期權的敞口頭寸等于銀行因持有期權而可能需要買入或賣出的外匯的總額；賣出期權的敞口頭寸等于銀行因賣出期權而可能需要買入或賣出的外

40、匯的總額。6、流動比率的高低與企業(yè)償債能力成反方向變動關系。（）【參考答案】：錯誤【解析】：流動比率的高低與企業(yè)償債能力成正方向變動關系。7、對發(fā)生多次或較嚴重誤導銷售的業(yè)務人員，及時取消其相關從業(yè)資格，但不需要追究管理負責人的責任。（）【參考答案】：錯誤【解析】：根據關于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務有關問題的通知的規(guī)定，商業(yè)銀行應完善理財業(yè)務人員的處罰和退出機制，加強對理財業(yè)務人員的持續(xù)專業(yè)培訓和職業(yè)操守教育，要建立問責制，對發(fā)生多次或較嚴重誤導銷售的業(yè)務人員，及時取消其相關從業(yè)資格，并追究管理負責人的責任。8、20世紀80年代以前，發(fā)達國家商業(yè)銀行的組織架構模式一般是總分行都以職能型架構

41、為主的總分行型組織架構。（）【參考答案】：錯誤【解析】：20世紀80年代以前，發(fā)達國家商業(yè)銀行的組織架構模式一般是總行以職能型架構為主，分支行是“塊塊”形式為主的總分行型組織架構，與我國目前的大型銀行主流組織架構相似。9、如果一個項目打算采用先進的生產技術和專用設備，能夠實現批量化生產，項目的規(guī)模應定得小一些；否則，應定得大一些。（）【參考答案】：錯誤【解析】：項目如果打算采用先進的生產技術和專用設備，能夠實行大批量生產，項目的規(guī)模就應當定得大一些；否則，就應當定得小一些。10、商業(yè)銀行的整體經營活動的合規(guī)是由其眾多的從業(yè)人員合規(guī)構成的，所以個別銀行業(yè)從業(yè)人員違反規(guī)定政策的行為不影響商業(yè)銀行整

42、體的合規(guī)。（）【參考答案】：錯誤【解析】：商業(yè)銀行的整體經營活動的合規(guī)是由其眾多的從業(yè)人員合規(guī)構成的，任何一個銀行業(yè)從業(yè)人員違反合規(guī)政策的行為都有可能幻銀行帶來合規(guī)風險。11、在信貸限額管理中，巴塞爾銀行委員會認為單一客戶或一個集團客戶的敞口不能超過銀行監(jiān)管資本的25%。（）【參考答案】：正確【解析】：無12、以權利憑證申請質押貸款的，銀行若發(fā)現憑證有偽造跡象時，應在確認后返還申請人。（）【參考答案】：錯誤【解析】：對以權利憑證出質申請銀行貸款的，銀行凡發(fā)現質押權利憑證有偽造、變造跡象的，應重新確認，經確認確實為偽造、變造的,應及時向有關部門報案。13、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負責的主管人

43、員在簽訂、履行合同過程中，因嚴重不負責任被詐騙，致使國家利益遭受重大損失的，屬于職務犯罪?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【出處】：2013年下半年法律法規(guī)與綜合能力真題【解析】根據刑法第167條的相關規(guī)定，本題、所述應為簽訂、履行合同失職被騙罪。簽訂、履行合同失職被騙罪是指國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負責的主管人員，在簽訂、履行合同過程中，因嚴重不負責任被詐騙，致使國家利益遭受重大損失的，處3年以下有期徒刑或者拘役；致使國家利益遭受特別重大損失的，處3年以上7年以下有期徒刑。14、適合的客戶是指接受投資風險評級測評后，其風險承受能力等級與擬購買理財產品風險/收益評級相匹配的潛在投資客戶?！緟⒖即鸢浮?正確

44、【出處】：2014年上半年個人理財真題【解析】適合的客戶是指接受投資風險評級測評后，其風險承受能力等級與擬購買理財產品風險/收益評級相匹配的潛在投資客戶。15、為了保證公平對待客戶，銀行不應該對客戶進行分層管理。()【參考答案】：錯誤【解析】：根據商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引第十六條規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財顧問服務，應根據不同種類個人理財顧問服務的特點，以及客戶的經濟狀況、風險認知能力和承受能力等，對客戶進行必要的分層，明確每類個人理財顧問服務適宜的客戶群體，防止由于錯誤銷售損害客戶利益。16、個人汽車貸款保證保險中，投保人故意不履行如實告知義務的,保險人對于保險合同接觸前發(fā)生的保險事故

45、，保險公司可拒絕賠償。()【解析】：中華人民共和國保險法賦予保險公司解除保險合同的權利，即如果投保人故意或過失不履行如實告知義務，足以影響保險人是否同意承?；蛱岣弑ｋU費率的，保險人有權解除保險合同；投保人故意不履行如實告知義務的，保險人對于保險合同接觸前發(fā)生的保險事故，不承擔賠償或者給付保險金的責任。17、加強對借款人的貸前審查是防范個人教育貸款信用風險的關鍵。()【參考答案】：錯誤【解析】：科學的風險預警機制是防范信用風險的關鍵，加強對借款人的貸前審查有助于從源頭上控制個人教育貸款的信用風險。18、理財師是專門提供理財服務的人員，與銷售人員完全不同。()【參考答案】：錯誤【解析】：雖然理財師

46、是為客戶提供專業(yè)理財服務的人員，但是理財師首先應該是一名合格的銷售人員，發(fā)現潛在客戶和開發(fā)新客戶是理財師應該具備的技能。19、持個人本人的有效身份證件到開立個人結算賬戶的金融機構核實情況和更改信息屬于對個人信用報告中其他基本信息有異議的處理。()【參考答案】：錯誤【解析】：根據相關規(guī)定，持個人本人的有效身份證件到開立個人結算賬戶的金融機構核實情況和更改信息屬于對個人結算賬戶信息有異議的處理。20、理財業(yè)務、財富管理業(yè)務和私人銀行業(yè)務之間具有明確的行業(yè)統(tǒng)一分界。()【參考答案】：錯誤【解析】：理財業(yè)務、財富管理業(yè)務和私人銀行業(yè)務之間并沒有明確的行業(yè)統(tǒng)一分界?！窘馕觥浚菏袌鲂枨箢A測分析是指在市場調

47、查和供求預測的基礎上,根據項目產品的競爭能力、市場環(huán)境和競爭者等要素，分析和判斷項目投產后所生產產品的未來銷路問題，具體來說就是考察項目產品在特定時期內是否有市場，以及采取怎樣的營銷戰(zhàn)略來實現銷售目標。10、6年分期付款購物，每年初付200元，設銀行利率為10%,該項分期付款相當于購價為（）元的一次現金支付。A、958.16B、1200.64C、1354.32【參考答案】：A【解析】：根據年金現值公式，可知：11、小微企業(yè)貸款不良率高出全行各項貸款不良率年度目標（）以內（含）的，不得作為銀行內部對小微企業(yè)業(yè)務主辦部門考核的扣分因素。A、1倍B、2個百分點C、5個百分點【參考答案】：B【解析】：

48、小微企業(yè)貸款不良率高出全行各項貸款不良率年度目標2個百分點以內（含）的，不得作為銀行內部對小微企業(yè)業(yè)務主辦部門考核的扣分因素。12、按照凈現值法，貸款價值的確定主要依據（）。A、未來凈現金流量的貼現值B、當前凈現金流量的貼現值C、未來現金流量的貼現值【解析】：按照凈現值法，貸款價值的確定主要依據對未來凈現金流量的貼現值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預期損失,貸款盈利的凈現值也會得到確認。13、國家進行宏觀調控期間，商業(yè)銀行應當及時調整有關政策，避免市場變化而給商業(yè)銀行造成損失。這是規(guī)避外部因素中（）的體現。A、洗錢B、監(jiān)管規(guī)定C、自然災害【參考答案】：B【出處】：2013年下半年風

49、險管理真題【解析】監(jiān)管規(guī)定是指商業(yè)銀行未遵守金融監(jiān)管當局的規(guī)定而可能引起的損失。在出臺新的金融監(jiān)管規(guī)定、金融監(jiān)管加強、金融監(jiān)管者發(fā)生改變、金融監(jiān)管重點發(fā)生變化時，較易出現此方面的風險。14、下列有關民事行為能力的表述，錯誤的是（）。A、18周歲以上的公民，具有完全民事行為能力B、16周歲以上不滿18周歲的公民，以自己的勞動收入為主要生活來源的.因未成年.所以只具有限制民事行為能力C、不能完全辨認自己行為的精神病人具有限制民事行為能力【參考答案】：B【解析】：16周歲以上不滿18周歲以自己的勞動收入為主要生活來源的公民，視為完全民事行為能力人。15、關于商業(yè)助學貸款的受理，下列說法錯誤的是（）。2009年6月真題A、申請人應填寫申請表，以書面形式提出貸款申請，并按銀行要求提交相關申請材料B、如果借款申請人提交材料不完整，貸款受理人可直接拒絕申請C、經初審符合要求后，貸款受理人應將借款申請表及申請材料交由貸前調查人進行貸前調查【參考答案】:B【解析】：貸款受理人在對借款申請人提交的借款申請表及申請材料進行初審時，如發(fā)現申請人提交的材料不完整或不符合材料要求規(guī)范,應要求申請人補齊材料或重新提供有關材料，而不是直接拒絕。16、（）是指交割日為交易日以后的第二個工作日的外匯交易。A、互換交易B、即期外匯買賣C、期貨交易【參考答案】:B【解析】:即期通常是指即期外匯買賣（S