月度資金計劃管理辦法

1、月度資金計劃管理辦法第一章 總則第一條 為了規(guī)范我隊財務(wù)行為，搞好資金收支綜合平衡，提高資金使用效率，確保生產(chǎn)經(jīng)營正常運轉(zhuǎn)，按照一局關(guān)于做好資金計劃編制及執(zhí)行工作的通知要求，特制定本辦法。第二條 月度資金計劃的編制原則是：統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理、提前預(yù)計、量入為出、規(guī)范操作、先批后用、保障運轉(zhuǎn)。第三條 本辦法適用于隊所屬各科室部門及項目部。第二章 資金計劃的編制程序、要求和時間第四條 月度資金計劃的編制程序：由各科室、各部門進(jìn)行編制資金使用計劃（草稿），經(jīng)主管隊領(lǐng)導(dǎo)審核，交財務(wù)科匯總后，報隊長審批。財務(wù)科按照隊長審批的資金計劃（匯總草稿）編制正式的資金使用計劃（正式稿），并由隊長簽字后下發(fā)各科室部

2、門執(zhí)行。第五條 資金支出計劃按月進(jìn)行編制，各部門科室于每月19日前將經(jīng)主管隊領(lǐng)導(dǎo)審核的下月資金計劃交財務(wù)科匯總，經(jīng)隊長審批后于當(dāng)月30日前下發(fā)。第六條 資金支出計劃分為日?；局С鲇媱澓蛯ν飧犊钔鶃碣Y金計劃。日?；局С鲇媱澃C(jī)關(guān)日常支出計劃和各項目生產(chǎn)經(jīng)營進(jìn)度用款計劃；對外付款往來計劃包括外協(xié)鉆機(jī)付款、后勤保障材料采購付款和物業(yè)維修付款計劃。第三章 資金計劃的編制部門和職責(zé)分工第七條 財務(wù)科為隊資金支出計劃管理部門。主要職責(zé)為：1、將各部門科室編制的下月月度資金計劃草案進(jìn)行匯總，并根據(jù)下月資金收入預(yù)算情況，綜合平衡全隊月度資金計劃草案，報隊長修正審批后，向一局上報，同時將正式的月度資金計劃

3、向隊各科室下發(fā)執(zhí)行。2、對資金計劃執(zhí)行過程進(jìn)行管理和控制，定期進(jìn)行分析。3、根據(jù)當(dāng)月資金實際到位情況，在保證日?；局С龅那疤嵯?，對對外往來付款計劃進(jìn)行調(diào)整。第八條 各科室為資金支出計劃的執(zhí)行部門，主要職責(zé)為：1、按時編制、上報月度資金計劃草案。2、嚴(yán)格執(zhí)行下達(dá)的月度資金計劃。3、認(rèn)真遵守月度資金計劃管理制度，積極配合財務(wù)工作。第九條 根據(jù)“由執(zhí)行者編制預(yù)算草案”原則，資金支出計劃編制草案的具體分工如下：人員經(jīng)費資金計劃1、勞資科負(fù)責(zé)編制職工工資、過節(jié)費及福利費、離退休人員補助津貼、養(yǎng)老金、醫(yī)保等各項社會保障支出資金計劃草案。2、勘查技術(shù)科負(fù)責(zé)編制職工安全生產(chǎn)獎勵和局安全風(fēng)險金返還資金計劃草案

4、。3、地質(zhì)技術(shù)部負(fù)責(zé)編制職工質(zhì)量風(fēng)險金返還資金計劃草案。日常辦公經(jīng)費資金計劃1、辦公室負(fù)責(zé)編制隊部車輛運行保養(yǎng)費、招待費、報刊雜志費、通訊費、各項會費、年審費及其他日常運行費用資金計劃草案。隊領(lǐng)導(dǎo)需向辦公室說明下個月預(yù)計用車等計劃，以便辦公室編制車輛費用及招待費資金計劃。2、后勤辦公室負(fù)責(zé)編制隊部物業(yè)及水電費資金計劃草案。3、工會負(fù)責(zé)編制困難職工慰問費等通過工會支付的資金計劃草案。4、后勤管理中心（含居委會、雙退）負(fù)責(zé)編制地質(zhì)大院維修、水電等費用資金計劃草案、離退休人員生日款、外匯工資郵費、獨生子女費。5、武保科負(fù)責(zé)編制汽車年審、保險資金計劃草案。6、市場部負(fù)責(zé)編制招投標(biāo)費用草案。7、財務(wù)科負(fù)

5、責(zé)編制鉆機(jī)工資、按月發(fā)放的職工撫恤金、藥費、住房公積金、稅金及附加、財務(wù)費用等資金支出草案。8、各科室根據(jù)工作需要分別編制本科室的差旅費、辦公費等相關(guān)日常資金支出草案。生產(chǎn)經(jīng)營專項支出資金計劃1、工程處負(fù)責(zé)編制各項目生產(chǎn)進(jìn)度款資金草案。2、后勤保障部負(fù)責(zé)編制材料采購資金草案。3、物探工程處負(fù)責(zé)編制測井車輛費用、材料、修理、差旅費用資金草案。4、勘查技術(shù)科負(fù)責(zé)編制各類固定資產(chǎn)采購、安全檢查、培訓(xùn)費用、安全投入資金草案。5、地質(zhì)技術(shù)部負(fù)責(zé)編制地質(zhì)報告資金計劃草案。項目施工及物資采購對外付款資金計劃（由相關(guān)業(yè)務(wù)主管科室編制，規(guī)劃科協(xié)助）1、市場部根據(jù)外協(xié)鉆機(jī)已完工鉆孔結(jié)算情況、已掛帳余額等每2個月編

6、制對外付款計劃。2、工程處根據(jù)正在施工情況，按合同條款編制付款計劃。3、后勤保障部根據(jù)材料供應(yīng)方掛帳情況編制付款計劃。4、后勤管理中心（居委會）根據(jù)后勤維修項目掛帳情況編制相應(yīng)的付款計劃。5、勘查技術(shù)科根據(jù)固定資產(chǎn)采購掛帳情況編制付款計劃。第四章 資金計劃的執(zhí)行與控制第十條 各部門科室必須真實、合理的預(yù)計編制月度資金計劃，計劃下達(dá)后應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，不得隨意變更。第十一條 列入資金計劃的各類借款和項目進(jìn)度款必須及時報帳核銷，對于最長開票后超出三個月不進(jìn)行報銷的票據(jù)根據(jù)財務(wù)制度規(guī)定不得入帳。原則上當(dāng)年票據(jù)當(dāng)年報銷，不得跨期入帳。第十二條 各科室報銷費用時，應(yīng)首先查閱本月度資金計劃，當(dāng)月累計報銷費用的項

7、目和累計金額不超出計劃時，按照財務(wù)制度規(guī)定程序進(jìn)行報銷。對于未列入計劃的資金和超出計劃的資金一律不得支出。第十三條 對于每月各科室及生產(chǎn)部不超出資金計劃的支出，可具實支付。但對連續(xù)三次以上列入計劃但未發(fā)生的支出，需詳細(xì)寫明理由，專項報隊長審批，否則不予列入資金計劃。第十四條 為了保證隊資金周轉(zhuǎn)的安全運行，編制月度資金計劃時，必須保留一定的資金數(shù)額以備急需。第五章 資金計劃的調(diào)整與機(jī)動第十五條 我隊資金來源主要由財政撥款收入和對外經(jīng)營收入組成。當(dāng)發(fā)生下列原因時，可能會導(dǎo)致資金超出計劃或未列入計劃，為了保證正常的生產(chǎn)經(jīng)營，經(jīng)過規(guī)定程序批準(zhǔn)后，可以調(diào)整計劃或安排計劃外資金。1、上級單位對撥款做出調(diào)整

8、時，導(dǎo)致經(jīng)費預(yù)算與實際支出產(chǎn)生差距；2、因客戶資金困難，未能按合同規(guī)定或約定支付款項；3、隊調(diào)整經(jīng)營決策，致使新發(fā)生費用支出項目；4、生產(chǎn)經(jīng)營活動中遇到突發(fā)事件或不可預(yù)見事件，導(dǎo)致急需資金應(yīng)對。5、其他不可預(yù)知或很難預(yù)知的支付款項。6、應(yīng)該調(diào)整或追加資金的其他事項。第十六條 資金計劃調(diào)整，首先保證正常生產(chǎn)經(jīng)營需要，在此基礎(chǔ)上根據(jù)資金到位情況，報經(jīng)隊領(lǐng)導(dǎo)同意后同比例調(diào)整縮減直至取消當(dāng)月對外付款計劃和非必要采購計劃。同時還需預(yù)留一部分機(jī)動資金，以應(yīng)對緊急資金需求。第十七條 當(dāng)出現(xiàn)突發(fā)和緊急事項及其他未列入資金計劃或超出計劃的事項時，需按照以下程序辦理預(yù)算外資金支出手續(xù)：1、用款部門填寫預(yù)算外資金支出申批單。2、科室負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見。3、財務(wù)科長簽署意見。4、隊長簽署意見。5、財務(wù)科根據(jù)資金情況和支付款項的緩急程度安排資金支出。第十八條 預(yù)算外資金支出一律列入下月份的資金預(yù)算（但不再安排支出），以實現(xiàn)全年各月份資金預(yù)算的銜接和平衡。第六章 資金計劃的分析與考核第十九條 建立隊資金計劃分析制度，由財務(wù)科全面分析資金計劃管理情況，研究、解決資金計劃管理中存在的問