成都君驛酒店管理有限公司.(會計附注)

1、成都和樂酒店管理有限公司2006年度會計報表附注一、 基本情況成都和樂酒店管理有限公司（以下簡稱“本公司”）于二000五年九月二十八日經(jīng)成都市青羊區(qū)工商行政管理局批準設立,注冊號:661；注冊資本：人民幣伍拾萬元；法定代表人：李建君；經(jīng)濟性質：有限責任公司；公司住所：成都市青羊區(qū)江漢路1號附2號；經(jīng)營范圍：酒店管理服務；銷售：日雜百貨、農副土特產(chǎn)品；住宿。二、 不符合會計核算前提的說明本公司無不符合核算前提的情況。三、 主要會計政策和會計估計說明1、會計制度本公司執(zhí)行企業(yè)會計準則和小企業(yè)會計制度及其相關規(guī)定。2、會計年度本公司年度自公歷1月1日起至12月31日止。3、記賬原則和計價基礎本公司以

2、權責發(fā)生制為記賬基礎，以歷史成本為計價原則。4、記賬本位幣和外幣換算本公司以人民幣為記賬本位幣。5、壞賬核算方法（1）壞賬的確認標準債務人破產(chǎn)或者死亡，以其破產(chǎn)財產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后，仍然不能收回的款項；或因債務人逾期未履行償債義務超過三年仍然不能收回的應收款項。（2）壞賬損失核算方法本公司不計提壞賬準備，發(fā)生壞賬時直接轉銷。6、固定資產(chǎn)核算方法本公司固定資產(chǎn)按實際成本計價。固定資產(chǎn)的標準為：使用年限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具和其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關的設備、器具等，以及不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設備，但屬于企業(yè)的主要勞動資料如住宿用設施及設備，并且使用期限超過2年的物品。本公司固定資產(chǎn)折舊采

3、用直線法。固定資產(chǎn)類別、使用年限、預計殘值率如下表（注：本公司折舊按固定資產(chǎn)單項計提）固定資產(chǎn)類別折舊年限（年）年折舊率（%）預計凈殘值率（%）房屋建筑物204.755機器設備109.505辦公用品615.835住宿設施5190057、收入確認原則（1）銷售商品：A、企業(yè)已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；B、企業(yè)既沒有保留通常與所有權相聯(lián)系的繼續(xù)管理權，也沒有對已售出的商品實施控制；C、與交易相關的經(jīng)濟利益能夠流入企業(yè)；D、相關的收入和成本能夠可靠地計量。（2）提供勞務：公司主營業(yè)務收入以提供勞務收到價款或以開出發(fā)票無論收到價款時確認營業(yè)收入的實現(xiàn)。五、資產(chǎn)負負債表重要項目注釋1、

4、貨幣資金其中：現(xiàn) 金 年初數(shù)7,845.25元 年末數(shù)12,434.56元銀行存款 年初數(shù)28,420.74元 年末數(shù)70,488.28元2、應收賬款 年初數(shù)16,600.00元 年末數(shù) 65,255.00 元其中：西南石油管理局 45,255.00元 巴中市政府接待中心 20,000.00元3、存 貨 年初數(shù)21,908.32元 年末數(shù)35,865.00元 系酒店自用小食品及百貨 4、待攤費用 年初數(shù)84,000.00元 年末數(shù)168,000.00元系酒店房租費未攤銷金額5、固定資產(chǎn) 年初數(shù)714,586.00元 年末數(shù)937,086.00元其中：機械設備原值631,550.00元 折舊 6

5、5,127.80元 辦公用品原值52,458.00元 折舊 9,688.14元住宿設施原值253,078.00元 折舊54,990.80元 6、長期待攤費用 年初數(shù)84,627.32元 年末數(shù)67,118.24元 系公司開支開辦費用（攤銷期限五年）7、應付福利費 年初數(shù) 1,336.00元 年末數(shù)8,135.60元8、未交稅金 年初數(shù)4,539.47元 年末數(shù)8,159.55元9、其它應付款 年初數(shù)500,000.00元 年末數(shù)300,000.00元 其中： 李建君借入200,000.00元 白川平借入100,000.00元10、實收資本 年初數(shù)500,000.00元 年末數(shù)500,000.0

6、0元其中：股東 李建君投入 400,000.00元 股東 白川平投入 100,000.00元 11、未分配利潤 年初數(shù)-63,655.25元 年末數(shù)409,840.16元增加數(shù)為本年利潤分配轉入六、利潤表重要項目注釋（單位：元）1、主營業(yè)務收入 累計數(shù)1,689,365.00元全部為酒店服務收入2、主營業(yè)務收成本 累計數(shù)752,077.50元其中：房租費504,000.00元 折舊費105,904.90元 水電費127,855.65元3、主營業(yè)務稅金及附加 累計數(shù)93,759.77元 其中：營業(yè)稅84,468.25元 4、管理費用 累計數(shù)167,855.50元 其中：工資104,400.00元

7、 折舊費 8,304.12元 業(yè)務招待費 3,587.00元 郵電通訊費 12,653.5元 辦公費用 21,564.38元 其他費用17,346.50元5、財務費用 累計數(shù)315.25元 系銀行手續(xù)費用 成都和樂酒店管理有限公司 2009年08月28日成都和樂酒店管理有限公司2007年度會計報表附注一、 基本情況成都和樂酒店管理有限公司（以下簡稱“本公司”）于二000五年九月二十八日經(jīng)成都市青羊區(qū)工商行政管理局批準設立,注冊號:661；注冊資本：人民幣伍拾萬元；法定代表人：李建君；經(jīng)濟性質：有限責任公司；公司住所：成都市青羊區(qū)江漢路1號附2號；經(jīng)營范圍：酒店管理服務；銷售：日雜百貨、農副土特

8、產(chǎn)品；住宿。二、 不符合會計核算前提的說明本公司無不符合核算前提的情況。三、 主要會計政策和會計估計說明1、會計制度本公司執(zhí)行企業(yè)會計準則和小企業(yè)會計制度及其相關規(guī)定。2、會計年度本公司年度自公歷1月1日起至12月31日止。3、記賬原則和計價基礎本公司以權責發(fā)生制為記賬基礎，以歷史成本為計價原則。4、記賬本位幣和外幣換算本公司以人民幣為記賬本位幣。5、壞賬核算方法（1）壞賬的確認標準債務人破產(chǎn)或者死亡，以其破產(chǎn)財產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后，仍然不能收回的款項；或因債務人逾期未履行償債義務超過三年仍然不能收回的應收款項。（2）壞賬損失核算方法本公司不計提壞賬準備，發(fā)生壞賬時直接轉銷。6、固定資產(chǎn)核算方法本

9、公司固定資產(chǎn)按實際成本計價。固定資產(chǎn)的標準為：使用年限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具和其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關的設備、器具等，以及不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設備，但屬于企業(yè)的主要勞動資料如住宿用設施及設備，并且使用期限超過2年的物品。本公司固定資產(chǎn)折舊采用直線法。固定資產(chǎn)類別、使用年限、預計殘值率如下表（注：本公司折舊按固定資產(chǎn)單項計提）固定資產(chǎn)類別折舊年限（年）年折舊率（%）預計凈殘值率（%）房屋建筑物204.755機器設備109.505辦公用品615.835住宿設施5190057、收入確認原則（1）銷售商品：A、企業(yè)已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；B、企業(yè)既沒有保留通常與所有

10、權相聯(lián)系的繼續(xù)管理權，也沒有對已售出的商品實施控制；C、與交易相關的經(jīng)濟利益能夠流入企業(yè)；D、相關的收入和成本能夠可靠地計量。（2）提供勞務：公司主營業(yè)務收入以提供勞務收到價款或以開出發(fā)票無論收到價款時確認營業(yè)收入的實現(xiàn)。四、 主要稅費項目營業(yè)稅 5%城建稅 7%（應納營業(yè)稅稅額）教育費附加 3%（應納營業(yè)稅稅額）地方教育費附加 1%（應納營業(yè)稅稅額）企業(yè)所得稅33%（應納稅所得額）五、資產(chǎn)負負債表重要項目注釋1、貨幣資金其中：現(xiàn) 金 年初數(shù)12,434.56元 年末數(shù)52,862.38元銀行存款 年初數(shù)70,488.28元 年末數(shù)124,793.48元2、應收賬款 年初數(shù)65,255.00元

11、 年末數(shù)63,450.00元其中：四川銀河投資管理有限公司 29,280.00元 四川省教育培訓中心 34,170.00元3、存 貨 年初數(shù)35,865.00元 年末數(shù)67,589.80元 系酒店自用小食品及百貨 4、待攤費用 年初數(shù)168,000.00元 年末數(shù)126,000.00元系酒店房租未攤銷金額5、固定資產(chǎn) 年初數(shù)937,086.00元 年末數(shù)1,155,301.00元其中：機械設備原值836,550.00元 折舊 138,108.41元 辦公用品原值52,458.00元 折舊17,992.26元住宿設施原值266,293.00元 折舊104,331.04元 6、長期待攤費用 年初數(shù)

12、67,118.24元 年末數(shù)49,609.16元 系公司開辦費用7、應付福利費 年初數(shù)8,135.60元 年末數(shù)6,169.35元8、未交稅金 年初數(shù)8,159.55元 年末數(shù)9,220.99元9、其它應付款 年初數(shù)300,000.00元 年末數(shù)50,000.00元 其中： 李建君借入50,000.00元 10、實收資本 年初數(shù)500,000.00元 年末數(shù)500,000.00元其中：股 東 李建君 400,000.00元 股 東 白川平 100,000.00元 11、未分配利潤 年初數(shù)409,840.16元 年末數(shù)873,056.71元增加數(shù)為本年利潤分配轉入六、利潤表重要項目注釋（單位：元

13、）1、主營業(yè)務收入 累計數(shù)1,703,458.00元全部為酒店服務收入2、主營業(yè)務收成本 累計數(shù)766,951.41元其中：房租費504,000.00元 折舊費122,320.85元 水電費130,152.66元3、主營業(yè)務稅金及附加 累計數(shù)96,245.39元 其中：營業(yè)稅85,172.90元 4、管理費用 累計數(shù)148,235.65元 其中：工資87,850.00元 折舊費 8,304.12元 業(yè)務招待費 2,245.00元 郵電通訊費 10,453.66元 辦公費用 18,352.65元 其他費用21,030.22元5、財務費用 累計數(shù)657.55元 系銀行手續(xù)費用 成都和樂酒店管理有限

14、公司 2009年08月28日成都和樂酒店管理有限公司2008年度會計報表附注一、 基本情況成都和樂酒店管理有限公司（以下簡稱“本公司”）于二000五年九月二十八日經(jīng)成都市青羊區(qū)工商行政管理局批準設立,注冊號:661；注冊資本：人民幣伍拾萬元；法定代表人：李建君；經(jīng)濟性質：有限責任公司；公司住所：成都市青羊區(qū)江漢路1號附2號；經(jīng)營范圍：酒店管理服務；銷售：日雜百貨、農副土特產(chǎn)品；住宿。二、 不符合會計核算前提的說明本公司無不符合核算前提的情況。三、 主要會計政策和會計估計說明1、會計制度本公司執(zhí)行企業(yè)會計準則和小企業(yè)會計制度及其相關規(guī)定。2、會計年度本公司會計年度自公歷1月1日起至12月31日止

15、。3、記賬原則和計價基礎本公司以權責發(fā)生制為記賬基礎，以歷史成本為計價原則。4、記賬本位幣和外幣換算本公司以人民幣為記賬本位幣。5、壞賬核算方法（1）壞賬的確認標準債務人破產(chǎn)或者死亡，以其破產(chǎn)財產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后，仍然不能收回的款項；或因債務人逾期未履行償債義務超過三年仍然不能收回的應收款項。（2）壞賬損失核算方法本公司不計提壞賬準備，發(fā)生壞賬時直接轉銷。6、固定資產(chǎn)核算方法本公司固定資產(chǎn)按實際成本計價。固定資產(chǎn)的標準為：使用年限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具和其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關的設備、器具等，以及不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設備，但屬于企業(yè)的主要勞動資料如住宿用設施及設備，并且使用期限超過

16、2年的物品。本公司固定資產(chǎn)折舊采用直線法。固定資產(chǎn)類別、使用年限、預計殘值率如下表（注：本公司折舊按固定資產(chǎn)單項計提）固定資產(chǎn)類別折舊年限（年）年折舊率（%）預計凈殘值率（%）房屋建筑物204.755機器設備109.505辦公用品615.835住宿設施5190057、收入確認原則（1）銷售商品：A、企業(yè)已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；B、企業(yè)既沒有保留通常與所有權相聯(lián)系的繼續(xù)管理權，也沒有對已售出的商品實施控制；C、與交易相關的經(jīng)濟利益能夠流入企業(yè)；D、相關的收入和成本能夠可靠地計量。（2）提供勞務：公司主營業(yè)務收入以提供勞務收到價款或以開出發(fā)票無論收到價款時確認營業(yè)收入的實現(xiàn)。

17、四、 主要稅費項目營業(yè)稅 5%城建稅 7%（應納營業(yè)稅稅額）教育費附加 3%（應納營業(yè)稅稅額）地方教育費附加 1%（應納營業(yè)稅稅額）企業(yè)所得稅25%（應納稅所得額）五、資產(chǎn)負負債表重要項目注釋1、貨幣資金其中：現(xiàn) 金 年初數(shù)52,862.38元 年末數(shù)78,655.75元銀行存款 年初數(shù)124,793.48元 年末數(shù)89,298.05元2、應收賬款 年初數(shù)63,450.00元 年末數(shù)255,565.00元其中：四川現(xiàn)代醫(yī)院管理研究所 119,500.00元 成都新澤商務接待中心 21,800.00元 四川省教育培訓中心60,000.00元 （安利）四川銷售有限公司54,265.00元3、存 貨

18、 年初數(shù)67,589.80元 年末數(shù)237,932.00元 系酒店自用食品、百貨及低易品 4、其他應收款年初數(shù)60,000.00元 年末數(shù)180,000.00元 其中： 備用金 30,000.00元 成都飛翔建筑勞務有限公司 150,000.00元 5、待攤費用 年初數(shù)126,000.00元 年末數(shù)252,000.00元系酒店房租未攤銷金額6、固定資產(chǎn) 年初數(shù)1,155,301.00元 年末數(shù)1,498,514.00元其中：機械設備原值1,131,550.00元 折舊217,580.66元 辦公用品原值52,458.00元 折舊26,296.38元住宿設施原值314,506.00元 折舊160

19、,270.31元 7、長期待攤費用 年初數(shù)49,609.16元 年末數(shù)32,100.08元 系公司開辦費用8、應付福利費 年初數(shù)6,169.35元 年末數(shù)3,561.35元9、未交稅金 年初數(shù)9,220.99元 年末數(shù)9,499.73元10、其它應付款 年初數(shù)50,000.00元 年末數(shù)300,000.00元 其中： 李建君借入300,000.00元 11、實收資本 年初數(shù)500,000.00元 年末數(shù)500,000.00元其中：股 東 李建君 400,000.00元 股 東 白川平 100,000.00元 12、未分配利潤 年初數(shù)873,056.71元 年末數(shù)1,405,823.73元增加數(shù)

20、為本年利潤分配轉入六、利潤表重要項目注釋1、主營業(yè)務收入 累計數(shù)1,765,438.00元全部為酒店服務收入2、主營業(yè)務收成本 累計數(shù)802,032.80元其中：房租費504,000.00元 折舊費135,411.52元 水電費135,452.36元3、主營業(yè)務稅金及附加 累計數(shù)99,704.35元 其中：營業(yè)稅88,271.89元 4、管理費用 累計數(shù)152,486.33元 其中：工資106,850.00元 折舊費 8,304.12元 業(yè)務招待費 4,785.00元 郵電通訊費 12,566.76元 辦公費用 14,689.52元 其他費用5,290.93元5、財務費用 累計數(shù)858.50元

21、 系銀行手續(xù)費用 成都和樂酒店管理有限公司 2009年08月28日成都和樂酒店管理有限公司2009年6月會計報表附注一、基本情況成都和樂酒店管理有限公司（以下簡稱“本公司”）于二000五年九月二十八日經(jīng)成都市青羊區(qū)工商行政管理局批準設立,注冊號:661；注冊資本：人民幣伍拾萬元；法定代表人：李建君；經(jīng)濟性質：有限責任公司；公司住所：成都市青羊區(qū)江漢路1號附2號；經(jīng)營范圍：酒店管理服務；銷售：日雜百貨、農副土特產(chǎn)品；住宿。二、 不符合會計核算前提的說明本公司無不符合核算前提的情況。三、 主要會計政策和會計估計說明1、會計制度本公司執(zhí)行企業(yè)會計準則和小企業(yè)會計制度及其相關規(guī)定。2、會計年度本公司會

22、計年度自公歷1月1日起至12月31日止。3、記賬原則和計價基礎本公司以權責發(fā)生制為記賬基礎，以歷史成本為計價原則。4、記賬本位幣和外幣換算本公司以人民幣為記賬本位幣。5、壞賬核算方法（1）壞賬的確認標準債務人破產(chǎn)或者死亡，以其破產(chǎn)財產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后，仍然不能收回的款項；或因債務人逾期未履行償債義務超過三年仍然不能收回的應收款項。（2）壞賬損失核算方法本公司不計提壞賬準備，發(fā)生壞賬時直接轉銷。6、固定資產(chǎn)核算方法本公司固定資產(chǎn)按實際成本計價。固定資產(chǎn)的標準為：使用年限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具和其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關的設備、器具等，以及不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設備，但屬于企業(yè)的主要勞動資

23、料如住宿用設施及設備，并且使用期限超過2年的物品。本公司固定資產(chǎn)折舊采用直線法。固定資產(chǎn)類別、使用年限、預計殘值率如下表（注：本公司折舊按固定資產(chǎn)單項計提）固定資產(chǎn)類別折舊年限（年）年折舊率（%）預計凈殘值率（%）房屋建筑物204.755機器設備109.505辦公用品615.835住宿設施5190057、收入確認原則（1）銷售商品：A、企業(yè)已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；B、企業(yè)既沒有保留通常與所有權相聯(lián)系的繼續(xù)管理權，也沒有對已售出的商品實施控制；C、與交易相關的經(jīng)濟利益能夠流入企業(yè)；D、相關的收入和成本能夠可靠地計量。（2）提供勞務：公司主營業(yè)務收入以提供勞務收到價款或以開出

24、發(fā)票無論收到價款時確認營業(yè)收入的實現(xiàn)。四、 主要稅費項目營業(yè)稅 5%城建稅 7%（應納營業(yè)稅稅額）教育費附加 3%（應納營業(yè)稅稅額）地方教育費附加 1%（應納營業(yè)稅稅額）企業(yè)所得稅25%（應納稅所得額）五、資產(chǎn)負負債表重要項目注釋1、貨幣資金其中：現(xiàn) 金 年初數(shù)78,655.75元 年末數(shù)102,435.66元銀行存款 年初數(shù)89,298.05元 年末數(shù)117,968.91元2、應收賬款 年初數(shù)255,565.00元 年末數(shù)220,065.00元其中： 西南石油管理局108,500.00元 四川省教育培訓中心30,000.00元 （安利）四川銷售有限公司20,000.00元四川現(xiàn)代醫(yī)院研究所61,565.00元3、存 貨 年初數(shù)237,932.00元 年末數(shù)353,065.17元 系酒店自用食品、百貨及低易品 4、其他應收款年初數(shù)180,000.00元 年末數(shù)260,000.00元 其中： 備用金 45,000.00元 成都飛翔建