商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理(第4章)(10)

1、 第四章 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)第一節(jié) 商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)第二節(jié) 商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)與管理第三節(jié) 商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù) 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn) 一、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的定義與作用一、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的定義與作用 銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)。用于支付的銀行資產(chǎn)。 作用：保持清償力；保持流動(dòng)性。作用：保持清償力；保持流動(dòng)性。 二、現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成與影響因素二、現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成與影響因素 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成庫(kù)存現(xiàn)金法定存款準(zhǔn)備金超額存款準(zhǔn)備金在中央銀行存款存放同業(yè)存款在途資金現(xiàn)金資產(chǎn)（一）庫(kù)存現(xiàn)金（一）庫(kù)

2、存現(xiàn)金庫(kù)存現(xiàn)金：商業(yè)銀行保存在金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣。庫(kù)存現(xiàn)金：商業(yè)銀行保存在金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣。 1、 管理要求：適度管理要求：適度 2、影響因素：、影響因素： 所處經(jīng)濟(jì)區(qū)域情況；所處經(jīng)濟(jì)區(qū)域情況； 現(xiàn)金收支規(guī)律；現(xiàn)金收支規(guī)律； 營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的分布情況；營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的分布情況； 后勤保障條件；后勤保障條件； 與中央銀行發(fā)行庫(kù)的距離、交通條件和發(fā)行與中央銀行發(fā)行庫(kù)的距離、交通條件和發(fā)行庫(kù)的規(guī)定；庫(kù)的規(guī)定； 商業(yè)銀行內(nèi)部管理的要求。商業(yè)銀行內(nèi)部管理的要求。（二）在中央銀行存款（二）在中央銀行存款 在中央銀行存款：在中央銀行存款：商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金。商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金。 1 1、法定存款準(zhǔn)

3、備金：、法定存款準(zhǔn)備金：凡是吸收存款的金融機(jī)構(gòu)均要繳納。凡是吸收存款的金融機(jī)構(gòu)均要繳納。 一般包括各類客戶存款，各種其他負(fù)債。一般包括各類客戶存款，各種其他負(fù)債。 不包括同業(yè)存款，匯出匯入款等。不包括同業(yè)存款，匯出匯入款等。 我國(guó)繳納存款準(zhǔn)備金的金融機(jī)構(gòu)包括：我國(guó)繳納存款準(zhǔn)備金的金融機(jī)構(gòu)包括： 存款貨幣銀行：商業(yè)銀行，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，信用社，財(cái)務(wù)公司。存款貨幣銀行：商業(yè)銀行，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，信用社，財(cái)務(wù)公司。 特定存款機(jī)構(gòu)：金融信托公司，國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行，進(jìn)出口銀行。特定存款機(jī)構(gòu)：金融信托公司，國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行，進(jìn)出口銀行。 法定存款準(zhǔn)備金的繳納方式：法定存款準(zhǔn)備金的繳納方式：滯后計(jì)算法，同步計(jì)算法。滯后

4、計(jì)算法，同步計(jì)算法。 金融機(jī)構(gòu)外匯存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定金融機(jī)構(gòu)外匯存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定 （2005年1月1日實(shí)行）適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)吸收外匯存款的金融機(jī)構(gòu)，包括：國(guó)有獨(dú)適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)吸收外匯存款的金融機(jī)構(gòu)，包括：國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)（合作）銀行、資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)（合作）銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社和企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、外資獨(dú)資銀行、中外合城市信用社、農(nóng)村信用社和企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外資獨(dú)資財(cái)務(wù)公司、中外合資財(cái)務(wù)公司和外國(guó)銀行分行以及其資銀行、外資獨(dú)資財(cái)務(wù)公司、中外合資財(cái)務(wù)公司和外國(guó)銀行

5、分行以及其他吸收外匯存款的金融機(jī)構(gòu)。他吸收外匯存款的金融機(jī)構(gòu)。外匯存款準(zhǔn)備金是指金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定將其吸收外匯存款的一定比例交外匯存款準(zhǔn)備金是指金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定將其吸收外匯存款的一定比例交存中國(guó)人民銀行的存款。存中國(guó)人民銀行的存款。外匯存款準(zhǔn)備金率是指金融機(jī)構(gòu)交存中國(guó)人民銀行的外匯存款準(zhǔn)備金與外匯存款準(zhǔn)備金率是指金融機(jī)構(gòu)交存中國(guó)人民銀行的外匯存款準(zhǔn)備金與其吸收外匯存款的比率。目前為其吸收外匯存款的比率。目前為5%5%。中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)確定、調(diào)整外匯存款準(zhǔn)備金率，檢查監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)執(zhí)中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)確定、調(diào)整外匯存款準(zhǔn)備金率，檢查監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行外匯存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的行為。行外匯存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定

6、的行為。中國(guó)人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)交存的外匯存款準(zhǔn)備金不計(jì)付利息。中國(guó)人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)交存的外匯存款準(zhǔn)備金不計(jì)付利息。 2、超額存款準(zhǔn)備金、超額存款準(zhǔn)備金 廣義：廣義： 存款數(shù)額存款數(shù)額 - 存款數(shù)額存款數(shù)額法定存款準(zhǔn)備金率法定存款準(zhǔn)備金率 被視為商業(yè)銀行的可用頭寸（資金）被視為商業(yè)銀行的可用頭寸（資金） 狹義：狹義：存款準(zhǔn)備金帳戶中超過(guò)法定存款準(zhǔn)備金的部分。存款準(zhǔn)備金帳戶中超過(guò)法定存款準(zhǔn)備金的部分。 主要用于支付與債權(quán)債務(wù)清算。主要用于支付與債權(quán)債務(wù)清算。 被稱為商業(yè)銀行的備付金或清算存款。被稱為商業(yè)銀行的備付金或清算存款。 規(guī)定限額部分：支付與清算。規(guī)定限額部分：支付與清算。 超限額部分：貸

7、款和投資。超限額部分：貸款和投資。 超額存款準(zhǔn)備金 超限額超限額規(guī)定限額規(guī)定限額 基礎(chǔ)頭寸、可用頭寸、可貸頭寸基礎(chǔ)頭寸、可用頭寸、可貸頭寸 商業(yè)銀行可以動(dòng)用的全部資金：商業(yè)銀行可以動(dòng)用的全部資金：可用頭寸可用頭寸 包括：基礎(chǔ)頭寸包括：基礎(chǔ)頭寸+ +存放同業(yè)存放同業(yè) 基礎(chǔ)頭寸：庫(kù)存現(xiàn)金基礎(chǔ)頭寸：庫(kù)存現(xiàn)金+ +超額準(zhǔn)備金超額準(zhǔn)備金 用途：用途： 用于應(yīng)付客戶提存和滿足債權(quán)債務(wù)清算的需要。用于應(yīng)付客戶提存和滿足債權(quán)債務(wù)清算的需要。 規(guī)定限額的超額準(zhǔn)備金部分。規(guī)定限額的超額準(zhǔn)備金部分。 用于發(fā)放貸款和投資用于發(fā)放貸款和投資 可貸頭寸?？少J頭寸。 可貸頭寸可貸頭寸 = = 全部可用頭寸全部可用頭寸- -

8、 規(guī)定限額的超額準(zhǔn)備金規(guī)定限額的超額準(zhǔn)備金 超額準(zhǔn)備金的影響因素與調(diào)節(jié)渠道影響因素：影響因素： 存款波動(dòng)；存款波動(dòng)； 貸款的發(fā)放與收回；貸款的發(fā)放與收回； 其他因素。其他因素。超額準(zhǔn)備金的調(diào)節(jié)渠道與方式：超額準(zhǔn)備金的調(diào)節(jié)渠道與方式： 同業(yè)拆借；同業(yè)拆借； 回購(gòu)以及票據(jù)交易；回購(gòu)以及票據(jù)交易； 通過(guò)中央銀行融資；通過(guò)中央銀行融資； 商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度；商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度； 出售其他資產(chǎn)。出售其他資產(chǎn)。 第一節(jié) 商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn) （三）存放同業(yè)（三）存放同業(yè) 同業(yè)存款，在途資金。同業(yè)存款，在途資金。v同業(yè)存款的目的同業(yè)存款的目的代理業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù)v同業(yè)存款需要量的測(cè)算同業(yè)存款需要量的測(cè)

9、算三、現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則三、現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則 總量適度總量適度 適時(shí)調(diào)節(jié)適時(shí)調(diào)節(jié) 安全保障安全保障 第二節(jié) 商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù) 一、銀行貸款的類型一、銀行貸款的類型 （一）按期限分類：（一）按期限分類： 1 1、活期貸款、活期貸款 2 2、定期貸款：短期、中期、長(zhǎng)期。、定期貸款：短期、中期、長(zhǎng)期。 3 3、透支、透支 注意：展期與逾期，提前還款問(wèn)題。注意：展期與逾期，提前還款問(wèn)題。 （二）按貸款的保障條件分類：（二）按貸款的保障條件分類： 信用貸款，擔(dān)保貸款，票據(jù)貼現(xiàn)。信用貸款，擔(dān)保貸款，票據(jù)貼現(xiàn)。 1 1、信用貸款：以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款。、信用貸款：以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款。 特點(diǎn)：特

10、點(diǎn)： 以借款人的信用和未來(lái)的現(xiàn)金流作為還款保障；以借款人的信用和未來(lái)的現(xiàn)金流作為還款保障； 風(fēng)險(xiǎn)大，利率高；風(fēng)險(xiǎn)大，利率高； 手續(xù)簡(jiǎn)便。手續(xù)簡(jiǎn)便。 管理要點(diǎn)：管理要點(diǎn)： 進(jìn)行信用評(píng)估；合理確定貸款期限；貸款的發(fā)放與監(jiān)督使進(jìn)行信用評(píng)估；合理確定貸款期限；貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用；貸款的到期收回。用；貸款的到期收回。部分銀行個(gè)人信用貸款列表部分銀行個(gè)人信用貸款列表.doc.doc2、擔(dān)保貸款：保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款、擔(dān)保貸款：保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款保證貸款保證貸款 按按中華人民共和國(guó)擔(dān)保法中華人民共和國(guó)擔(dān)保法規(guī)定的保證方式，以第三規(guī)定的保證方式，以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承

11、擔(dān)一般保證責(zé)任人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)任?；蛘哌B帶保證責(zé)任。抵押貸款抵押貸款 按按中華人民共和國(guó)擔(dān)保法中華人民共和國(guó)擔(dān)保法規(guī)定的抵押方式，以借款規(guī)定的抵押方式，以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。質(zhì)押貸款質(zhì)押貸款 按按中華人民共和國(guó)擔(dān)保法中華人民共和國(guó)擔(dān)保法規(guī)定的質(zhì)押方式，以借款規(guī)定的質(zhì)押方式，以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。 保證、抵押、質(zhì)押三種貸款的區(qū)別類型類型法律法律方式方式涉及當(dāng)事人涉及當(dāng)事人標(biāo)的物標(biāo)的物保證保證貸款貸款中華人民中華人民共和國(guó)

12、擔(dān)保共和國(guó)擔(dān)保法法保證、保保證、保證方式、證方式、保證人保證人第三人第三人抵押抵押貸款貸款中華人民中華人民共和國(guó)擔(dān)保共和國(guó)擔(dān)保法法抵押方式抵押方式 借款人或第借款人或第三人三人財(cái)產(chǎn)財(cái)產(chǎn)質(zhì)押質(zhì)押貸款貸款中華人民中華人民共和國(guó)擔(dān)保共和國(guó)擔(dān)保法法質(zhì)押方式質(zhì)押方式 借款人或第借款人或第三人三人動(dòng)產(chǎn)或動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利權(quán)利 保證、保證方式、保證人 保證的含義：保證的含義： 保證人與銀行約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按約定履行或保證人與銀行約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按約定履行或承擔(dān)責(zé)任的行為。承擔(dān)責(zé)任的行為。 保證方式：保證方式： 一般保證：一般保證：保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)

13、保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任。保證責(zé)任。 連帶保證：連帶保證：保證合同中約定，由保證人和債務(wù)人對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶保證保證合同中約定，由保證人和債務(wù)人對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶保證責(zé)任。責(zé)任。 保證人：保證人： 具有法人地位并有經(jīng)濟(jì)承保能力的經(jīng)濟(jì)實(shí)體、其他組織和公民。具有法人地位并有經(jīng)濟(jì)承保能力的經(jīng)濟(jì)實(shí)體、其他組織和公民。 我國(guó)規(guī)定：我國(guó)規(guī)定：國(guó)家機(jī)關(guān)、以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、企業(yè)法國(guó)家機(jī)關(guān)、以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)和職能部門等不能作為保證人。人的分支機(jī)構(gòu)和職能部門等不能作為保證人。 抵押貸款與質(zhì)押貸款的區(qū)別抵押貸款與質(zhì)押貸款的區(qū)別 抵押方式：

14、債務(wù)人或第三者不轉(zhuǎn)移對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)的占有，將抵押方式：債務(wù)人或第三者不轉(zhuǎn)移對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為其債權(quán)的擔(dān)保。該財(cái)產(chǎn)作為其債權(quán)的擔(dān)保。 質(zhì)押方式：債務(wù)人或第三者應(yīng)將對(duì)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)作法定的移交。質(zhì)押方式：債務(wù)人或第三者應(yīng)將對(duì)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)作法定的移交。 抵押物與質(zhì)押物抵押物與質(zhì)押物 抵押率抵押率 抵押物的產(chǎn)權(quán)登記抵押物的產(chǎn)權(quán)登記 抵押貸款的管理要點(diǎn) 抵押物與質(zhì)押物作為抵押物的財(cái)產(chǎn)類型作為抵押物的財(cái)產(chǎn)類型 抵押人所有的房屋和其他地上定著物；抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)抵押人所有的房屋和其他地上定著物；抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的土地使用權(quán)、房屋輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；抵押人

15、依法有權(quán)處分的國(guó)有的土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物；抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工和其他地上定著物；抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、具和其他財(cái)產(chǎn)；抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)?；臑┑然牡氐耐恋厥褂脵?quán)；依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)。作為質(zhì)押物的類型作為質(zhì)押物的類型 動(dòng)產(chǎn)。動(dòng)產(chǎn)。 權(quán)利。包括：權(quán)利。包括： 匯票，本票，支票，債券，存款單，倉(cāng)單，提單；匯票，本票，支票，債券，存款單，倉(cāng)單，提單； 依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)，著作依法可以

16、轉(zhuǎn)讓的股份、股票；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)，著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；依法可以轉(zhuǎn)讓的其他權(quán)利。權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；依法可以轉(zhuǎn)讓的其他權(quán)利。 抵押貸款的管理要點(diǎn)抵押貸款的管理要點(diǎn) 抵押物的選擇與估價(jià)抵押物的選擇與估價(jià) 抵押物的選擇原則抵押物的選擇原則 合法、易售、穩(wěn)定性、易測(cè)性；合法、易售、穩(wěn)定性、易測(cè)性； 抵押物的估價(jià)抵押物的估價(jià) 抵押率（墊頭）的確定抵押率（墊頭）的確定貸款風(fēng)險(xiǎn)，借款人信譽(yù)，抵貸款風(fēng)險(xiǎn)，借款人信譽(yù)，抵押物品種，貸款期限。押物品種，貸款期限。 抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記 抵押物的占管與處分抵押物的占管與處分3、票據(jù)貼現(xiàn)、票據(jù)貼現(xiàn)（1）定義：）定義： 以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為

17、前提的約期性資金融通。以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。 （2）與銀行貸款的區(qū)別：）與銀行貸款的區(qū)別： 以持票人為貸款的直接對(duì)象；以持票人為貸款的直接對(duì)象； 以票據(jù)承兌人的信譽(yù)作為還款保證；以票據(jù)承兌人的信譽(yù)作為還款保證； 以票據(jù)的剩余期限為貸款期限；以票據(jù)的剩余期限為貸款期限； 實(shí)行預(yù)收利息的方法。實(shí)行預(yù)收利息的方法。 （3）操作與管理要點(diǎn)：）操作與管理要點(diǎn)： 票據(jù)貼現(xiàn)的審批：票據(jù)貼現(xiàn)的審批： 票據(jù)類型：我國(guó)目前主要是票據(jù)類型：我國(guó)目前主要是商業(yè)匯票。商業(yè)匯票。 匯票匯票：由出票人簽發(fā)的，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定：由出票人簽發(fā)的，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定

18、日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。包括：銀行匯票和商業(yè)匯票。根據(jù)承兌人不同，的金額給收款人或持票人的票據(jù)。包括：銀行匯票和商業(yè)匯票。根據(jù)承兌人不同，商業(yè)匯票有商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。商業(yè)匯票有商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。 票據(jù)貼現(xiàn)的期限與額度票據(jù)貼現(xiàn)的期限與額度 實(shí)付貼現(xiàn)額實(shí)付貼現(xiàn)額 = 貼現(xiàn)票據(jù)面額貼現(xiàn)票據(jù)面額-貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利息 貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利息= 票據(jù)面額票據(jù)面額貼現(xiàn)期限貼現(xiàn)期限貼現(xiàn)率貼現(xiàn)率 例：一張票據(jù)面額為例：一張票據(jù)面額為80000元，元，90天到期，月貼現(xiàn)率為天到期，月貼現(xiàn)率為5。 試計(jì)算：該張票據(jù)的實(shí)付貼現(xiàn)額。試計(jì)算：該張票據(jù)的實(shí)付貼現(xiàn)額。 （三）按貸款的用途分

19、類：（三）按貸款的用途分類： 貸款對(duì)象的部門：工業(yè)，商業(yè)，農(nóng)業(yè)，科技，消費(fèi)信貸。貸款對(duì)象的部門：工業(yè)，商業(yè)，農(nóng)業(yè)，科技，消費(fèi)信貸。 貸款的具體用途：流動(dòng)資金貸款，固定資產(chǎn)貸款。貸款的具體用途：流動(dòng)資金貸款，固定資產(chǎn)貸款。 個(gè)人貸款：個(gè)人貸款：貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個(gè)人消費(fèi)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等用途的本外幣貸款。 （1）個(gè)人消費(fèi)性貸款消費(fèi)信貸、消費(fèi)貸款；是指銀行向符合條件的個(gè)人客戶發(fā)放的、用以購(gòu)買耐用消費(fèi)品或支付服務(wù)費(fèi)用的一種貸款 （2）個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款，是指銀行向符合條件的個(gè)人客戶發(fā)放的、用于個(gè)人合法經(jīng)營(yíng)投資等活動(dòng)所需資金周轉(zhuǎn)的一種貸款。 2009年，消費(fèi)性貸款在我國(guó)銀行個(gè)人貸款中占比為67.

20、66%左右，個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款的占比為32.34%左右。 消費(fèi)信貸消費(fèi)信貸 定義與概述定義與概述 由金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者提供資金，用以滿足消費(fèi)者需求的一由金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者提供資金，用以滿足消費(fèi)者需求的一種信貸方式。種信貸方式。 消費(fèi)信貸的產(chǎn)生與發(fā)展，與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平密切相關(guān)。消費(fèi)信貸的產(chǎn)生與發(fā)展，與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平密切相關(guān)。 微觀角度：消費(fèi)者合理安排跨期消費(fèi)水平的必然結(jié)果。微觀角度：消費(fèi)者合理安排跨期消費(fèi)水平的必然結(jié)果。 宏觀角度：賣方市場(chǎng)向買方市場(chǎng)轉(zhuǎn)型的產(chǎn)物。宏觀角度：賣方市場(chǎng)向買方市場(chǎng)轉(zhuǎn)型的產(chǎn)物。據(jù)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，一個(gè)國(guó)家人均據(jù)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，一個(gè)國(guó)家人均GDPGDP超過(guò)超過(guò)20002000美元，消費(fèi)信貸將進(jìn)入快速

21、增長(zhǎng)期。美元，消費(fèi)信貸將進(jìn)入快速增長(zhǎng)期。20072007年，年，我國(guó)的人均我國(guó)的人均GDPGDP已達(dá)到已達(dá)到24562456美元，同期最終消費(fèi)率不到美元，同期最終消費(fèi)率不到50%50%，比世界平均水平低，比世界平均水平低2828個(gè)個(gè)百分點(diǎn)。百分點(diǎn)。20072007年，我國(guó)消費(fèi)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率首次超過(guò)投資，成為消費(fèi)、投資、年，我國(guó)消費(fèi)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率首次超過(guò)投資，成為消費(fèi)、投資、出口中貢獻(xiàn)最大的一項(xiàng)。銀行消費(fèi)信貸的發(fā)展空間巨大。出口中貢獻(xiàn)最大的一項(xiàng)。銀行消費(fèi)信貸的發(fā)展空間巨大。 我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展消費(fèi)信貸的必要性：我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展消費(fèi)信貸的必要性： 微觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)：人們?nèi)找嬖鲩L(zhǎng)的消費(fèi)需求；微觀經(jīng)

22、濟(jì)基礎(chǔ)：人們?nèi)找嬖鲩L(zhǎng)的消費(fèi)需求； 宏觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)：買方市場(chǎng)的出現(xiàn)；宏觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)：買方市場(chǎng)的出現(xiàn)； 制度條件：消費(fèi)制度改革；制度條件：消費(fèi)制度改革； 政策條件：中央銀行信貸政策的調(diào)整；政策條件：中央銀行信貸政策的調(diào)整； 內(nèi)在動(dòng)力：商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)機(jī)制，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。內(nèi)在動(dòng)力：商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)機(jī)制，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。 比較重要的消費(fèi)信貸政策：比較重要的消費(fèi)信貸政策： 1998年年5月月個(gè)人住房信貸管理辦法個(gè)人住房信貸管理辦法； 1998年年10月月汽車貸款管理辦法汽車貸款管理辦法； 1999年年2月月關(guān)于開(kāi)展個(gè)人消費(fèi)信貸的指導(dǎo)意見(jiàn)關(guān)于開(kāi)展個(gè)人消費(fèi)信貸的指導(dǎo)意見(jiàn)； 1999年年5月月關(guān)于國(guó)家助學(xué)貸款的管理

23、規(guī)定關(guān)于國(guó)家助學(xué)貸款的管理規(guī)定。 我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸的主要類型：我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸的主要類型： 消費(fèi)領(lǐng)域：消費(fèi)領(lǐng)域： 住房，助學(xué)，汽車，耐用消費(fèi)品，旅游，存單、國(guó)住房，助學(xué)，汽車，耐用消費(fèi)品，旅游，存單、國(guó)庫(kù)券質(zhì)押貸款，信用卡消費(fèi)信貸等。庫(kù)券質(zhì)押貸款，信用卡消費(fèi)信貸等。 使用的信貸工具：使用的信貸工具： 信用卡，存單質(zhì)押，國(guó)庫(kù)券質(zhì)押等。信用卡，存單質(zhì)押，國(guó)庫(kù)券質(zhì)押等。 開(kāi)辦消費(fèi)信貸的金融機(jī)構(gòu)：開(kāi)辦消費(fèi)信貸的金融機(jī)構(gòu)： 所有具備條件開(kāi)辦信貸業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。所有具備條件開(kāi)辦信貸業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。 我國(guó)消費(fèi)信貸的余額增長(zhǎng)情況我國(guó)消費(fèi)信貸的余額增長(zhǎng)情況 （1998年年-2009年）（單位：億元）年）

24、（單位：億元）20082008年，我國(guó)消費(fèi)貸款總額占商業(yè)銀行各項(xiàng)貸款總額的比重僅為年，我國(guó)消費(fèi)貸款總額占商業(yè)銀行各項(xiàng)貸款總額的比重僅為11.64%11.64%。而在西方國(guó)家，消費(fèi)。而在西方國(guó)家，消費(fèi)貸款與各項(xiàng)貸款的比例普遍都在貸款與各項(xiàng)貸款的比例普遍都在40-60%40-60%以上。以上。我國(guó)住房消費(fèi)信貸占消費(fèi)信貸之比（%）（1998-2005年）（2） 我國(guó)幾種主要的消費(fèi)信貸方式 個(gè)人住房消費(fèi)貸款：個(gè)人住房消費(fèi)貸款： 貸款人向借款人發(fā)放的用于購(gòu)買自用普通住房貸款人向借款人發(fā)放的用于購(gòu)買自用普通住房的貸款。的貸款。 基本特點(diǎn)：基本特點(diǎn)： 期限較長(zhǎng)；數(shù)額大；風(fēng)險(xiǎn)較小；利率一般期限較長(zhǎng)；數(shù)額大；風(fēng)

25、險(xiǎn)較??；利率一般 1年年一定。一定。 我國(guó)個(gè)人住房消費(fèi)貸款的主要類型類型類型含義含義個(gè)人住房個(gè)人住房公積金貸公積金貸款款也稱政策性個(gè)人住房貸款、個(gè)人住房委托貸款，是銀行接受住房公積金管理部門也稱政策性個(gè)人住房貸款、個(gè)人住房委托貸款，是銀行接受住房公積金管理部門的委托，以職工繳存住房公積金存款為主要資金來(lái)源，向按時(shí)足額繳存住房公積的委托，以職工繳存住房公積金存款為主要資金來(lái)源，向按時(shí)足額繳存住房公積金的職工發(fā)放的，用于其購(gòu)買、建造、翻建、大修的自住城鎮(zhèn)住房，并以其所擁金的職工發(fā)放的，用于其購(gòu)買、建造、翻建、大修的自住城鎮(zhèn)住房，并以其所擁有的產(chǎn)權(quán)住房為抵押申請(qǐng)的專項(xiàng)貸款。有的產(chǎn)權(quán)住房為抵押申請(qǐng)的專

26、項(xiàng)貸款。個(gè)人住房個(gè)人住房商業(yè)性貸商業(yè)性貸款款也也稱稱自營(yíng)性個(gè)人住房貸款，俗稱按揭自營(yíng)性個(gè)人住房貸款，俗稱按揭（個(gè)人住房抵押貸款）（個(gè)人住房抵押貸款），是銀行運(yùn)用其信貸，是銀行運(yùn)用其信貸資金向城鎮(zhèn)購(gòu)買、建造、大修各類型住房的自然人所發(fā)放的自營(yíng)性貸款，要求借資金向城鎮(zhèn)購(gòu)買、建造、大修各類型住房的自然人所發(fā)放的自營(yíng)性貸款，要求借款人以所購(gòu)住房產(chǎn)權(quán)（或銀行認(rèn)可的其他擔(dān)保方式）為抵押，作為償還貸款的?？钊艘运?gòu)住房產(chǎn)權(quán)（或銀行認(rèn)可的其他擔(dān)保方式）為抵押，作為償還貸款的保證的住房商業(yè)性貸款。證的住房商業(yè)性貸款。個(gè)人住房個(gè)人住房組合貸款組合貸款指由住房公積金貸款和住房商業(yè)性貸款組成的貸款，即當(dāng)個(gè)人申請(qǐng)住房公

27、積金貸指由住房公積金貸款和住房商業(yè)性貸款組成的貸款，即當(dāng)個(gè)人申請(qǐng)住房公積金貸款不足以支付購(gòu)房所需時(shí)，其不足部分向銀行申請(qǐng)商業(yè)性住房貸款的兩種貸款之款不足以支付購(gòu)房所需時(shí)，其不足部分向銀行申請(qǐng)商業(yè)性住房貸款的兩種貸款之稱。稱。個(gè)人二手個(gè)人二手住房貸款住房貸款是指銀行向借款人發(fā)放的用于購(gòu)買二手房的貸款。適合對(duì)象：最適合無(wú)力購(gòu)買新是指銀行向借款人發(fā)放的用于購(gòu)買二手房的貸款。適合對(duì)象：最適合無(wú)力購(gòu)買新房的企業(yè)職工、外來(lái)人員。房的企業(yè)職工、外來(lái)人員。個(gè)人商用個(gè)人商用房貸款房貸款指銀行向借款人發(fā)放的用于購(gòu)買個(gè)人自營(yíng)商業(yè)用房和自用辦公用房的貸款。指銀行向借款人發(fā)放的用于購(gòu)買個(gè)人自營(yíng)商業(yè)用房和自用辦公用房的貸

28、款。個(gè)人住房個(gè)人住房裝修裝修也稱家居消費(fèi)貸款也稱家居消費(fèi)貸款，是指銀行向借款人發(fā)放的用于自有住房裝修、家居支出的貸是指銀行向借款人發(fā)放的用于自有住房裝修、家居支出的貸款。款。 信用卡信用卡 信用卡的發(fā)展歷史信用卡的發(fā)展歷史 1915年，美國(guó)商店、飲食業(yè)發(fā)行賒購(gòu)憑證；年，美國(guó)商店、飲食業(yè)發(fā)行賒購(gòu)憑證； 1920年，美國(guó)各大石油公司發(fā)行商業(yè)信用卡；年，美國(guó)各大石油公司發(fā)行商業(yè)信用卡； 1946年，美國(guó)大萊俱樂(lè)部（年，美國(guó)大萊俱樂(lè)部（Diners Club）發(fā)行旅游、娛）發(fā)行旅游、娛 樂(lè)信用卡；樂(lè)信用卡； 1950年，商業(yè)信用卡的聯(lián)合經(jīng)營(yíng)。年，商業(yè)信用卡的聯(lián)合經(jīng)營(yíng)。 1952年，美國(guó)加州的富蘭克林國(guó)

29、民銀行發(fā)行銀行信用卡；年，美國(guó)加州的富蘭克林國(guó)民銀行發(fā)行銀行信用卡； 1966年，銀行信用卡的聯(lián)營(yíng)開(kāi)始年，銀行信用卡的聯(lián)營(yíng)開(kāi)始 美州銀行卡公司美州銀行卡公司 ：1977年年 更名為更名為VISA集團(tuán)集團(tuán) 1969年成立，年成立，1979年更名的萬(wàn)事達(dá)卡集團(tuán)年更名的萬(wàn)事達(dá)卡集團(tuán) 信用卡的分類以發(fā)卡機(jī)構(gòu)劃分：以發(fā)卡機(jī)構(gòu)劃分： 商業(yè)信用卡，服務(wù)業(yè)信用卡，銀行信用卡。商業(yè)信用卡，服務(wù)業(yè)信用卡，銀行信用卡。以信用卡功能劃分：以信用卡功能劃分： 購(gòu)物卡，記帳卡，提現(xiàn)卡，支票卡。購(gòu)物卡，記帳卡，提現(xiàn)卡，支票卡。以發(fā)卡對(duì)象劃分：?jiǎn)挝豢ǎㄉ虅?wù)卡），個(gè)人卡。以發(fā)卡對(duì)象劃分：?jiǎn)挝豢ǎㄉ虅?wù)卡），個(gè)人卡。以清償方式劃分

30、：以清償方式劃分： 貸記卡（先消費(fèi)后還款），貸記卡（先消費(fèi)后還款）， 借記卡（先存款，后消費(fèi)）。借記卡（先存款，后消費(fèi)）。以流通范圍劃分：國(guó)際卡，地區(qū)卡。以流通范圍劃分：國(guó)際卡，地區(qū)卡。以持卡人地位劃分：主卡，附卡。以持卡人地位劃分：主卡，附卡。以持卡人的信譽(yù)、地位劃分：金卡，普通卡。以持卡人的信譽(yù)、地位劃分：金卡，普通卡。 銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法1999年3月1日銀行卡包括信用卡和借記卡（不具備透支功能）。銀行卡包括信用卡和借記卡（不具備透支功能）。按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒?，將按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒?，將信用卡信用卡分為：分為?貸記卡：貸記卡： 發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人在信

31、用額度內(nèi)，先消費(fèi)后發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人在信用額度內(nèi)，先消費(fèi)后還款的信用卡。還款的信用卡。 準(zhǔn)貸記卡：準(zhǔn)貸記卡： 持卡人須先按發(fā)卡銀行要求交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金余額不持卡人須先按發(fā)卡銀行要求交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金余額不足支付時(shí)，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡。足支付時(shí)，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡。借記卡包括：轉(zhuǎn)帳卡（含儲(chǔ)蓄卡），專用卡，儲(chǔ)值卡。借記卡包括：轉(zhuǎn)帳卡（含儲(chǔ)蓄卡），專用卡，儲(chǔ)值卡。 我國(guó)銀行信用卡的發(fā)展情況我國(guó)銀行信用卡的發(fā)展情況1978年，中行廣州分行年，中行廣州分行與香港東亞銀行簽定了與香港東亞銀行簽定了代理境外銀行信用卡

32、業(yè)代理境外銀行信用卡業(yè)務(wù)的協(xié)議；務(wù)的協(xié)議； 1985年，中行珠江分行年，中行珠江分行首發(fā)首發(fā)珠江卡珠江卡； 1986年，中行北京分行年，中行北京分行發(fā)行長(zhǎng)城卡；發(fā)行長(zhǎng)城卡； 1987年年3月和月和10月，加入月，加入萬(wàn)事達(dá)卡組織和萬(wàn)事達(dá)卡組織和VISA卡卡組織。組織。 1985年初，年初，中行珠海中行珠海分行發(fā)行分行發(fā)行的中銀卡的中銀卡1986年年中行發(fā)行中行發(fā)行的的“長(zhǎng)城長(zhǎng)城卡卡”信用信用卡卡1986年中年中行統(tǒng)一推行統(tǒng)一推廣的廣的“長(zhǎng)長(zhǎng)城信用卡城信用卡” 1987年，工行廣州分行發(fā)行：年，工行廣州分行發(fā)行：紅棉卡紅棉卡； 1989年，在京、津、滬、穗發(fā)行牡丹卡；年，在京、津、滬、穗發(fā)行牡丹

33、卡； 1990年年2月和月和6月，加入萬(wàn)事達(dá)卡組織和月，加入萬(wàn)事達(dá)卡組織和VISA卡組織?？ńM織。 1989年年11月和月和1990年年3月，建行分別加入萬(wàn)事達(dá)卡組織和月，建行分別加入萬(wàn)事達(dá)卡組織和VISA卡組織，并在卡組織，并在1990年年5月和月和1991年年3月發(fā)行月發(fā)行“建行萬(wàn)事達(dá)卡建行萬(wàn)事達(dá)卡” 和和“建行建行VISA卡卡” 龍卡龍卡 。1990年年4月和月和1992年年2月，農(nóng)行分別加入萬(wàn)事達(dá)卡組織和月，農(nóng)行分別加入萬(wàn)事達(dá)卡組織和VISA卡組織，并在卡組織，并在1991年年2月和月和1994年年底發(fā)行年年底發(fā)行“農(nóng)行萬(wàn)事達(dá)農(nóng)行萬(wàn)事達(dá)卡卡” 和和“農(nóng)行農(nóng)行VISA卡卡”金穗卡。金穗卡

34、。1993年開(kāi)始實(shí)行年開(kāi)始實(shí)行“金卡工程金卡工程”；2002年年3月在上海成立中國(guó)銀聯(lián)股份有限公司。月在上海成立中國(guó)銀聯(lián)股份有限公司。 我國(guó)銀行卡的發(fā)展情況我國(guó)銀行卡的發(fā)展情況時(shí)間時(shí)間發(fā)卡情況發(fā)卡情況受理網(wǎng)點(diǎn)與特約商戶受理網(wǎng)點(diǎn)與特約商戶機(jī)具機(jī)具2001年上半年55家金融機(jī)構(gòu)共發(fā)卡3.3億張。銀行網(wǎng)點(diǎn)12.9萬(wàn)個(gè)，特約商戶約10萬(wàn)戶。ATM機(jī)4.9萬(wàn)多臺(tái)，POS機(jī)33.4萬(wàn)臺(tái)。2005年底發(fā)卡機(jī)構(gòu)175家，發(fā)卡量9.6億張。人民幣銀聯(lián)卡走出國(guó)門，實(shí)現(xiàn)了在近20個(gè)國(guó)家和地區(qū)的受理。特約商戶39萬(wàn)家。境外受理商戶達(dá)2.94萬(wàn)戶。POS機(jī)具4.53萬(wàn)臺(tái)，ATM機(jī)6.23萬(wàn)臺(tái)。2007年9月底銀行卡發(fā)卡

35、量超過(guò)13億張發(fā)卡機(jī)構(gòu)達(dá)到183家，特約的商戶已超過(guò)65萬(wàn)家。 POS機(jī)具達(dá)到108萬(wàn)臺(tái)，ATM機(jī)將近12萬(wàn)臺(tái)。2008年底銀行卡發(fā)卡總量18億張，銀聯(lián)卡已在近50個(gè)國(guó)家和地區(qū)的ATM網(wǎng)絡(luò)、30個(gè)國(guó)家和地區(qū)的POS網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)受理。發(fā)卡機(jī)構(gòu)家，其中，境內(nèi)發(fā)卡機(jī)構(gòu)家，境外發(fā)卡機(jī)構(gòu)家。 特約商戶118.17萬(wàn)戶。POS機(jī)具達(dá)到184.51萬(wàn)臺(tái)，ATM機(jī)16.75萬(wàn)臺(tái)。2009年底累計(jì)發(fā)行銀行卡20.65億張。其中，借記卡發(fā)卡量為18.80億張；信用卡發(fā)卡量為18.55億張。加入銀聯(lián)網(wǎng)絡(luò)的發(fā)卡機(jī)構(gòu)261家。其中：境內(nèi)發(fā)卡機(jī)構(gòu)218家，境外發(fā)卡機(jī)構(gòu)43家。銀行卡跨行支付系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)商戶156.65萬(wàn)戶。聯(lián)網(wǎng)P

36、OS機(jī)具240.83萬(wàn)臺(tái)，ATM機(jī)21.49萬(wàn)臺(tái)。2010年6月底全國(guó)累計(jì)發(fā)行銀行卡22.66億張，借記卡累計(jì)發(fā)卡量為20.59億張；信用卡累計(jì)發(fā)卡量為2.07億張。銀行卡跨行支付系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)商戶181.1萬(wàn)戶。聯(lián)網(wǎng)POS機(jī)具282.4萬(wàn)臺(tái)，ATM23.05萬(wàn)臺(tái)。（四）按貸款的償還方式分類： 一次性償還，分期償還。一次性償還，分期償還。 （五）按貸款的質(zhì)量（風(fēng)險(xiǎn)程度）分類： 1、正常貸款與不正常貸款：、正常貸款與不正常貸款： 逾期貸款：逾期貸款： 借款合同約定到期（含展期后到期），未歸還的貸款借款合同約定到期（含展期后到期），未歸還的貸款（不含呆滯貸款和呆帳貸款）。（不含呆滯貸款和呆帳貸款）。 呆

37、滯貸款：呆滯貸款： 按財(cái)政部有關(guān)規(guī)定，逾期（含展期后到期）超過(guò)規(guī)定年按財(cái)政部有關(guān)規(guī)定，逾期（含展期后到期）超過(guò)規(guī)定年限以上仍未歸還的貸款，或雖未逾期或逾期不滿規(guī)定年限，限以上仍未歸還的貸款，或雖未逾期或逾期不滿規(guī)定年限，但生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)已終止、項(xiàng)目已停建的貸款（不含呆帳貸款）。但生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)已終止、項(xiàng)目已停建的貸款（不含呆帳貸款）。 呆帳貸款：呆帳貸款： 按財(cái)政部有關(guān)規(guī)定，列為呆帳的貸款。按財(cái)政部有關(guān)規(guī)定，列為呆帳的貸款。 金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（20082008年修訂版）年修訂版） 金融企業(yè)經(jīng)采取所有可能的措施和實(shí)施必要的程序之后，符金融企業(yè)經(jīng)采取所有可能的措施和實(shí)施必要的程

38、序之后，符合下列條件之一的債權(quán)或者股權(quán)可認(rèn)定為呆賬：合下列條件之一的債權(quán)或者股權(quán)可認(rèn)定為呆賬： （一）借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散或撤銷，并終止法人資格，金一）借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散或撤銷，并終止法人資格，金融企業(yè)對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)；融企業(yè)對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)； （二）借款人死亡，或者依照（二）借款人死亡，或者依照中華人民共和國(guó)民法通則中華人民共和國(guó)民法通則的規(guī)定宣告失蹤或者的規(guī)定宣告失蹤或者死亡，金融企業(yè)依法對(duì)其財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)進(jìn)行清償，并對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收死亡，金融企業(yè)依法對(duì)其財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)進(jìn)行清償，并對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行追

39、償后，未能收回的債權(quán)；回的債權(quán)； （三）借款人遭受重大自然災(zāi)害或者意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，（三）借款人遭受重大自然災(zāi)害或者意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，或者以保險(xiǎn)賠償后，確實(shí)無(wú)力償還部分或者全部債務(wù)，金融企業(yè)對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償或者以保險(xiǎn)賠償后，確實(shí)無(wú)力償還部分或者全部債務(wù)，金融企業(yè)對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償和對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)；和對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)； （四）借款人和擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷，但已完全停止經(jīng)（四）借款人和擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷，但已完全停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，被縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，

40、金融企業(yè)營(yíng)活動(dòng)，被縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，金融企業(yè)對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)；對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)； （五）借款人和擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷，但已完全停止經(jīng)（五）借款人和擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷，但已完全停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或下落不明，未進(jìn)行工商登記或連續(xù)兩年以上未參加工商年檢，金融企業(yè)對(duì)營(yíng)活動(dòng)或下落不明，未進(jìn)行工商登記或連續(xù)兩年以上未參加工商年檢，金融企業(yè)對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)；借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)； （六）借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財(cái)產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，

41、又無(wú)其他債（六）借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財(cái)產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，又無(wú)其他債務(wù)承擔(dān)者，金融企業(yè)經(jīng)追償后確實(shí)無(wú)法收回的債權(quán)；務(wù)承擔(dān)者，金融企業(yè)經(jīng)追償后確實(shí)無(wú)法收回的債權(quán)；金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（20082008年修訂）年修訂）.doc.doc 2 2、貸款的五級(jí)分類：、貸款的五級(jí)分類：（1 1）貸款五級(jí)分類的實(shí)施：）貸款五級(jí)分類的實(shí)施： 實(shí)施原因：實(shí)施原因： 加強(qiáng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理，提高貸款質(zhì)量；有利于金融監(jiān)管當(dāng)局加強(qiáng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理，提高貸款質(zhì)量；有利于金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行實(shí)行有效的監(jiān)管。對(duì)商業(yè)銀行實(shí)行有效的監(jiān)管。 實(shí)施經(jīng)過(guò)：實(shí)施經(jīng)過(guò)： 19981998年年5 5月

42、頒布月頒布貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則（試行）。（試行）。 19991999年年8 8月修改五級(jí)貸款分類的標(biāo)準(zhǔn)。月修改五級(jí)貸款分類的標(biāo)準(zhǔn)。 20012001年年1212月人民銀行發(fā)出月人民銀行發(fā)出關(guān)于全面推行貸款質(zhì)量五級(jí)分類關(guān)于全面推行貸款質(zhì)量五級(jí)分類管理的通知管理的通知，決定從，決定從20022002年年1 1月月1 1日起，在我國(guó)各類銀行全面推日起，在我國(guó)各類銀行全面推行貸款五級(jí)分類制度。行貸款五級(jí)分類制度。 實(shí)施目標(biāo)：實(shí)施目標(biāo)： 揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款的質(zhì)量；的質(zhì)量； 發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理

43、、監(jiān)控、催收以及不良貸款管理中存在的問(wèn)發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良貸款管理中存在的問(wèn)題，加強(qiáng)信貸管理；題，加強(qiáng)信貸管理； 為判斷貸款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)。為判斷貸款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)。 （2）五級(jí)貸款分類的標(biāo)準(zhǔn)：）五級(jí)貸款分類的標(biāo)準(zhǔn)： 核心是評(píng)估借款人的還款能力。核心是評(píng)估借款人的還款能力。正常：正常：借款人能夠履行借款合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能借款人能夠履行借款合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。按時(shí)足額償還。關(guān)注：關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)盡管借款人目前有能力償還貸款，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。生不利

44、影響的因素。次級(jí)：次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失?？梢桑嚎梢桑航杩钊藷o(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。成較大損失。損失：損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。 （六）按發(fā)放貸款的自主程度分類：（

45、六）按發(fā)放貸款的自主程度分類： 自營(yíng)貸款；委托貸款。自營(yíng)貸款；委托貸款。（七）其他貸款類型（七）其他貸款類型 表外業(yè)務(wù)的放款類型表外業(yè)務(wù)的放款類型 1、信貸額度：非正式協(xié)議。、信貸額度：非正式協(xié)議。 2、放款承諾：、放款承諾： 銀行與客戶約定，在一定時(shí)期，為某一用途，為客戶提供一定金銀行與客戶約定，在一定時(shí)期，為某一用途，為客戶提供一定金額的放款。是一個(gè)正式協(xié)議，銀行要向客戶收取承諾費(fèi)。額的放款。是一個(gè)正式協(xié)議，銀行要向客戶收取承諾費(fèi)。 3、循環(huán)放款協(xié)議、循環(huán)放款協(xié)議 4、備用信用證：、備用信用證： 對(duì)客戶與第三者所定契約的擔(dān)保，在客戶不能履約時(shí)，銀行負(fù)責(zé)償對(duì)客戶與第三者所定契約的擔(dān)保，在客戶

46、不能履約時(shí)，銀行負(fù)責(zé)償付第三者因客戶違約而產(chǎn)生的損失。付第三者因客戶違約而產(chǎn)生的損失。 常用于對(duì)客戶所發(fā)行的商業(yè)票據(jù)提供擔(dān)保；是商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)。常用于對(duì)客戶所發(fā)行的商業(yè)票據(jù)提供擔(dān)保；是商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)。 二、貸款政策與貸款程序（一）貸款政策（一）貸款政策（二）貸款程序（二）貸款程序 1、貸款申請(qǐng)、貸款申請(qǐng) 借款人：借款人： 應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍的、具有完全民事行為能力的自然有中華人民共和國(guó)國(guó)籍的、具有完全民

47、事行為能力的自然人。人。 對(duì)借款人的基本要求 （1 1）有按期還款的能力；）有按期還款的能力； （2 2）除自然人與不需要經(jīng)過(guò)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人以外，）除自然人與不需要經(jīng)過(guò)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人以外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)工商部門辦理年檢手續(xù)。應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)工商部門辦理年檢手續(xù)。 （3 3）已開(kāi)立基本存款帳戶或一般存款帳戶。）已開(kāi)立基本存款帳戶或一般存款帳戶。 （4 4）除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)）除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)額未超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的益性投資累計(jì)額未超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的50%50%。 （5 5）借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合貸款人的要求

48、。）借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合貸款人的要求。 （6 6）申請(qǐng)中期、長(zhǎng)期貸款的，新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與）申請(qǐng)中期、長(zhǎng)期貸款的，新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項(xiàng)目總投資的比例不低于國(guó)家規(guī)定的投資項(xiàng)目的資本金比例。項(xiàng)目總投資的比例不低于國(guó)家規(guī)定的投資項(xiàng)目的資本金比例。 2、對(duì)借款人的信用等級(jí)評(píng)估、對(duì)借款人的信用等級(jí)評(píng)估 考慮因素：借款人的領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)，經(jīng)濟(jì)實(shí)力，資金結(jié)構(gòu)，履約情考慮因素：借款人的領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)，經(jīng)濟(jì)實(shí)力，資金結(jié)構(gòu)，履約情況，經(jīng)營(yíng)效益，發(fā)展前景等。況，經(jīng)營(yíng)效益，發(fā)展前景等。 3、貸款調(diào)查、貸款調(diào)查 內(nèi)容：調(diào)查企業(yè)的信用等級(jí)及借款的合法性、安全性、盈利性，核調(diào)查企業(yè)的信用等級(jí)及借款的合法性

49、、安全性、盈利性，核實(shí)抵押物、質(zhì)物、保證人情況，測(cè)定貸款風(fēng)險(xiǎn)度。實(shí)抵押物、質(zhì)物、保證人情況，測(cè)定貸款風(fēng)險(xiǎn)度。 4、貸款審批：、貸款審批： 審貸分離制度：審貸分離制度：將貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查三個(gè)階段分別交有三個(gè)不同的崗位來(lái)完成，并相應(yīng)承擔(dān)由于各個(gè)環(huán)節(jié)工作出現(xiàn)問(wèn)題而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。 貸款的分級(jí)審批制度貸款的分級(jí)審批制度貸款審批權(quán)限：貸款審批權(quán)限：銀行根據(jù)信貸部門有關(guān)組織、人員的工作能力、經(jīng)驗(yàn)、職務(wù)、工作實(shí)績(jī)以及所負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和授信額度，決定每位有權(quán)審批貸款的人員或組織的貸款審批品種和最高貸款限額。 5、簽定貸款合同、簽定貸款合同 有關(guān)貸款文本有關(guān)貸款文本.doc 6、貸款發(fā)放、貸款發(fā)

50、放 7、貸后檢查、貸后檢查 8、貸款歸還、貸款歸還 三、貸款定價(jià) （一）貸款定價(jià)的原則（一）貸款定價(jià)的原則 （二）貸款價(jià)格的基本構(gòu)成（二）貸款價(jià)格的基本構(gòu)成 1、貸款利率、貸款利率 2、承諾費(fèi)、承諾費(fèi) 3、補(bǔ)償余額、補(bǔ)償余額 4、隱含價(jià)格（附加條件）、隱含價(jià)格（附加條件） 商業(yè)銀行的補(bǔ)償余額（補(bǔ)償存款） 作為貸款協(xié)議的一部分，銀行通常會(huì)要求借款人在該作為貸款協(xié)議的一部分，銀行通常會(huì)要求借款人在該銀行保留一定的存款。這種補(bǔ)償存款通常是不計(jì)利息的活期銀行保留一定的存款。這種補(bǔ)償存款通常是不計(jì)利息的活期存款，且按貸款額（貸款限額和實(shí)際貸款額）的一定比例留存款，且按貸款額（貸款限額和實(shí)際貸款額）的一定

51、比例留存。存。 如：銀行要求如：銀行要求5+5的補(bǔ)償存款的補(bǔ)償存款 按貸款限額的按貸款限額的5%和和實(shí)際借款額的實(shí)際借款額的5%留存銀行存款。留存銀行存款。 假設(shè)：銀行提供假設(shè)：銀行提供100萬(wàn)元的貸款限額，某借款人的平均萬(wàn)元的貸款限額，某借款人的平均貸款余額為貸款余額為80萬(wàn)元，則必須在銀行保留補(bǔ)償存款：萬(wàn)元，則必須在銀行保留補(bǔ)償存款： 1001005% + 80 5% + 80 5% = 95% = 9（萬(wàn)元）（萬(wàn)元） 貸款定價(jià)（三）影響貸款定價(jià)的因素：（三）影響貸款定價(jià)的因素： 1 1、籌集資金的成本，如：存款利率等；、籌集資金的成本，如：存款利率等； 2 2、各種業(yè)務(wù)費(fèi)用；、各種業(yè)務(wù)費(fèi)

52、用； 3 3、貸款的各種風(fēng)險(xiǎn)成本；、貸款的各種風(fēng)險(xiǎn)成本； 4 4、借貸資本的供求狀況、借貸資本的供求狀況市場(chǎng)利率情況；市場(chǎng)利率情況； 5 5、中央銀行利率、中央銀行利率貼現(xiàn)率；貼現(xiàn)率； 6 6、借款人的信用狀況，銀行與借款人的關(guān)系等；、借款人的信用狀況，銀行與借款人的關(guān)系等； 7 7、銀行貸款的目標(biāo)收益率。、銀行貸款的目標(biāo)收益率。 （四）貸款定價(jià)方法：（四）貸款定價(jià)方法： 成本加成、價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型等成本加成、價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型等 成本加成定價(jià)方法 假定：假定：銀行知道其精確的成本。銀行知道其精確的成本。 籌資成本，經(jīng)營(yíng)成本，承擔(dān)拖欠風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償費(fèi)用，每筆貸籌資成本，經(jīng)營(yíng)成本，承擔(dān)拖欠風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償費(fèi)用，每筆

53、貸款的適當(dāng)利潤(rùn)?？畹倪m當(dāng)利潤(rùn)。不考慮市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)因素。不考慮市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)因素。 例如：例如： 某企業(yè)申請(qǐng)貸款某企業(yè)申請(qǐng)貸款500500萬(wàn)元。如果銀行以萬(wàn)元。如果銀行以10%10%的利率在貨幣市場(chǎng)發(fā)行的利率在貨幣市場(chǎng)發(fā)行存款單籌集資金；發(fā)放和管理這筆貸款的經(jīng)營(yíng)成本為存款單籌集資金；發(fā)放和管理這筆貸款的經(jīng)營(yíng)成本為2%2%；銀行信；銀行信貸部建議以貸款的貸部建議以貸款的2%2%補(bǔ)償銀行面臨的拖欠風(fēng)險(xiǎn)，并且，銀行對(duì)扣補(bǔ)償銀行面臨的拖欠風(fēng)險(xiǎn)，并且，銀行對(duì)扣除以上成本后除以上成本后1%1%的凈利潤(rùn)表示滿意。的凈利潤(rùn)表示滿意。 則，這筆貸款的利率將為：則，這筆貸款的利率將為： 10% + 2% + 2% + 1%

54、= 15%10% + 2% + 2% + 1% = 15% 價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型 以若干個(gè)大銀行統(tǒng)一的優(yōu)惠利率（基礎(chǔ)利率）為基礎(chǔ)，以若干個(gè)大銀行統(tǒng)一的優(yōu)惠利率（基礎(chǔ)利率）為基礎(chǔ)，考慮到違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和期限風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償后，為貸款制定的利率?？紤]到違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和期限風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償后，為貸款制定的利率。 貸款利率貸款利率 = 基礎(chǔ)利率（各種成本與銀行預(yù)期的利潤(rùn)）基礎(chǔ)利率（各種成本與銀行預(yù)期的利潤(rùn)）+ 加成部分加成部分其中：其中： （1）基礎(chǔ)利率）基礎(chǔ)利率優(yōu)惠利率、基準(zhǔn)利率。優(yōu)惠利率、基準(zhǔn)利率。 基礎(chǔ)利率定價(jià)基礎(chǔ)利率定價(jià) 兩種不同的、浮動(dòng)的基準(zhǔn)利率公式：兩種不同的、浮動(dòng)的基準(zhǔn)利率公式： 基準(zhǔn)利率相加方法基準(zhǔn)利率相加方法優(yōu)

55、惠利率加數(shù)優(yōu)惠利率加數(shù) 基準(zhǔn)利率相乘方法基準(zhǔn)利率相乘方法優(yōu)惠利率乘數(shù)優(yōu)惠利率乘數(shù) 優(yōu)惠加數(shù)與優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)優(yōu)惠加數(shù)與優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià) （2 2）加成部分：較難確定。）加成部分：較難確定。 由非基準(zhǔn)利率的借款人支付的違約溢價(jià)；由非基準(zhǔn)利率的借款人支付的違約溢價(jià)； 由貸款期限較長(zhǎng)形成的期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)（由長(zhǎng)期貸由貸款期限較長(zhǎng)形成的期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)（由長(zhǎng)期貸 款的借款人承擔(dān)）；款的借款人承擔(dān)）； 價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型的發(fā)展：價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型的發(fā)展：（1 1）低于基準(zhǔn)利率的定價(jià)；）低于基準(zhǔn)利率的定價(jià)；（2 2）帶有最高利率的貸款定價(jià)（戴帽率，上限）。）帶有最高利率的貸款定價(jià)（戴帽率，上限）。 基礎(chǔ)利率定價(jià) 標(biāo)價(jià) 實(shí)際利率 (標(biāo)價(jià)+0.75%)銀行同業(yè)拆借利率3個(gè)月6個(gè)月1年期 11.625% 11.625% 12% 12% 12.625% 12.625% 12.375% 12.375% 12.75% 12.75% 13.375% 13.375%大額存款單利率1個(gè)月2個(gè)月3個(gè)月6個(gè)月1年期 10.4% 10.4% 10.95% 10.95% 11.10% 11.10% 11.2% 11.2% 11.65% 11.65% 11.15% 11.15% 11.70% 11.70% 11.85% 11.85% 11.95%