G25_II填報說明(11.2)

1、G25 流動性覆蓋率及凈穩(wěn)定資金比例情況表填報說明第一部分：引言本表根據(jù)商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）（以下簡稱辦法）制定。流動性覆蓋率反映在銀監(jiān)會規(guī)定的流動性壓力情景下，填報機構(gòu)是否具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)變現(xiàn)以滿足未來至少30天的流動性需求。凈穩(wěn)定資金比例收集填報機構(gòu)各項權(quán)益類和負債類資金來源以及各類資產(chǎn)、表外風(fēng)險暴露情況，反映銀行在未來1年內(nèi)，在設(shè)定的壓力情景下，用穩(wěn)定資金支持表內(nèi)外資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的能力。第二部分：一般說明1報表名稱：流動性覆蓋率及凈穩(wěn)定資金比例情況表2報表編碼：銀監(jiān)統(tǒng)0027號3填報機構(gòu)（第I部分）：政策性銀行，國家開發(fā)銀行，國有商業(yè)銀行，股份制商業(yè)銀行，郵政儲蓄

2、銀行，資產(chǎn)規(guī)模在2000億元以上的城市商業(yè)銀行、民營銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和外資法人銀行。其他機構(gòu)根據(jù)相應(yīng)監(jiān)管部門具體要求確定。 填報機構(gòu)（第II部分）：政策性銀行、國家開發(fā)銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、民營銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、外資法人銀行、村鎮(zhèn)銀行和郵政儲蓄銀行。4報送口徑、頻度及時間：第II部分法人匯總數(shù)據(jù)（季報）為季后18日、合并報表數(shù)據(jù)（季半年報）為季半年后40日。此外，第I部分（流動性覆蓋率）每月報送并表口徑報表，不晚于月后18天。5報送方式：第I部分的月度并表口徑報表以電子報表形式手工報送主監(jiān)管員，暫不納入非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)報送；第I、II部分的季度法人口

3、徑和并表口徑報表以電子報表形式通過非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)報送銀監(jiān)會。6數(shù)據(jù)單位：萬元。7四舍五入要求：金額保留兩位小數(shù)，百分比保留兩位小數(shù)。8填報幣種：本表要求以本外幣合計人民幣填報。銀行業(yè)金融機構(gòu)將外幣折算為人民幣時，應(yīng)按照報告期末最后一天國家外匯管理局公布的人民幣兌美元、歐元、日元和港幣的基準匯價進行折算。美元、歐元、日元和港幣等四種主要貨幣以外的其他貨幣對人民幣的折算匯率，以報告期末最后一天美元對人民幣的基準匯率與同一天上午9時國際外匯市場其他貨幣兌美元匯率套算確定。第三部分：具體說明如無特別說明，本表中金融機構(gòu)包括政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作信用社、企業(yè)集團財務(wù)公司、信托投資公司、金融租

4、賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、郵政儲蓄機構(gòu)等全部銀行業(yè)金融機構(gòu)，以及證券公司、基金公司、保險公司、期貨公司等證券業(yè)或保險業(yè)金融機構(gòu)。本表中小企業(yè)客戶是指在填報機構(gòu)的存款總額（并表口徑）不超過800萬元并被視同零售存款管理的客戶；如填報機構(gòu)對該客戶存在風(fēng)險暴露，該客戶還應(yīng)當滿足銀監(jiān)會資本監(jiān)管規(guī)定中的小企業(yè)客戶定義。本表風(fēng)險權(quán)重按照商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）中權(quán)重法的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本表需按照“監(jiān)管并表”方式填報并表口徑報表。本表包括兩個部分：第I部分 流動性覆蓋率和第II部分 凈穩(wěn)定資金比例第部分：凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）凈穩(wěn)定資金比例指標旨在考察銀行未來1年內(nèi)權(quán)益和負債類等穩(wěn)定資金來源

5、支持其表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)展的能力。報表橫向展示填報機構(gòu)各資產(chǎn)負債表及表外項目，其中可用的穩(wěn)定資金部分的1.到10.項為填報機構(gòu)的負債和所有者權(quán)益總和，所需的穩(wěn)定資金部分的1.到16.項為填報機構(gòu)的資產(chǎn)和部分表外項目總計。報表縱向為各項目余額的剩余期限分布，不同剩余期限折算率以及折算金額統(tǒng)計。報表將剩余到期期限劃分為小于6個月、6-12個月、大于等于1年三類，從更加精細的時間維度對銀行的資金來源與運用，以及流動性風(fēng)險暴露的期限結(jié)構(gòu)進行揭示，鼓勵銀行通過結(jié)構(gòu)調(diào)整減少短期融資的期限錯配、增加長期穩(wěn)定資金來源。如無特別說明，對部分以下項目的含義應(yīng)資產(chǎn)負債的分類處理與流動性覆蓋率（LCR）報表（本表第I部分）

6、保持一致，包括：（1）對即對于合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)的定義；（2）負債項目的剩余期限劃分（應(yīng)當按照實際最短到期期限處理，對于提前支取權(quán)的處理與LCR保持一致。對于存款期限的補充定義（存款人或機構(gòu)在不支付相應(yīng)罰金的情況下可提前提取的比如可提前支取的定期存款視同活期進行處理，不可提前支取的定期存款如保證金存款等按照其合同期限填列）；（3）對于小企業(yè)和大中型企業(yè)的分類定義對于小企業(yè)客戶的定義；（4）對于穩(wěn)定存款和欠穩(wěn)定存款的定義；（5）對于業(yè)務(wù)關(guān)系存款和非業(yè)務(wù)關(guān)系存款的定義；（6）對于無變現(xiàn)障礙的定義等；（7）對于信用便利和流動性便利的定義等。存在變現(xiàn)障礙的資產(chǎn)是指該資產(chǎn)被作為抵質(zhì)押物或信用增級工具，或

7、被用于支付經(jīng)營成本（如租金、工資等），或按照規(guī)定在一段時間內(nèi)不得出售或轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)，包括但不限于資產(chǎn)支持證券、擔保債券中的仍在資產(chǎn)負債表內(nèi)的基礎(chǔ)資產(chǎn)或按規(guī)定必須持有的最低檔次證券（關(guān)于規(guī)范信貸資產(chǎn)證券化發(fā)起機構(gòu)風(fēng)險自留比例的文件（銀發(fā)201321號）規(guī)定資產(chǎn)證券化發(fā)起機構(gòu)必須至少持有5%的最低檔次證券，持有期限不得低于該資產(chǎn)支持證券的存續(xù)期限）、以及證券融資交易或抵押品互換交易中用作抵押品的資產(chǎn)。該資產(chǎn)對應(yīng)的存在變現(xiàn)障礙的期限按照資產(chǎn)支持證券、擔保債券以及證券融資交易或抵押品互換交易的剩余期限劃分。比如賣出回購交易資產(chǎn)支持證券中用作抵押但未出表的債券基礎(chǔ)資產(chǎn)為存在變現(xiàn)障礙資產(chǎn)，其存在變現(xiàn)障礙的期

8、限為賣出回購交易資產(chǎn)支持證券的剩余期限。相互依存的負債和資產(chǎn)，是指這些特定的資產(chǎn)和負債項目根據(jù)合同約定是相互依存的，當資產(chǎn)仍保留在資產(chǎn)負債表內(nèi)時負債不能到期，資產(chǎn)的本金償還現(xiàn)金流不能被用于償還負債以外的用途，并且負債資金不能用于其他資產(chǎn)。相互依存項目需滿足以下條件：（1）相互依存的資產(chǎn)和負債項目必須是可以清楚識別的；（2）負債和與其相互依存資產(chǎn)的期限和本金數(shù)量應(yīng)該相同；（3）銀行作為一個轉(zhuǎn)手方將收到的資金（相互依存的負債）用于相應(yīng)的相互依存資產(chǎn)；（4）每一對相互依存負債和資產(chǎn)的對手方不能相同。如填報相互依存項目，銀行應(yīng)將每一對相互依存的資產(chǎn)和負債項目、期限和本金數(shù)量、對手方、合同文本等相關(guān)材料

9、同步提交給銀監(jiān)會。I. 可用的穩(wěn)定資金可用的穩(wěn)定資金項目應(yīng)按照剩余期限進行劃分，填報進行監(jiān)管扣除或其他調(diào)整之前的余額。剩余期限應(yīng)當按照實際有效的剩余期限進行判斷，活期存款應(yīng)填入6個月以內(nèi)；對于可提前支取的定期存款，如果提前支取的罰息沒有顯著超過利息損失，也應(yīng)填入6個月以內(nèi)。對于內(nèi)嵌期權(quán)的項目，應(yīng)按可能的最短期限填報，比如即假定客戶將在最早的時間行使買入期權(quán)限、；填報機構(gòu)為防止聲譽風(fēng)險將行使提前還款權(quán)等。對于存在多次還款情形的長期負債，應(yīng)該按照各期現(xiàn)金流的有效剩余期限進行劃分，明確為6個月以內(nèi)、6-12個月的現(xiàn)金流，應(yīng)分別填入6個月以內(nèi)、6-12個月和一年以上的時間段內(nèi)?；钇诖婵顟?yīng)填入6個月以內(nèi)

10、；對于可提前支取的定期存款，如果提前支取的罰息沒有顯著超過利息損失，也應(yīng)填入6個月以內(nèi)。1一級和二級資本（監(jiān)管扣除前，剩余期限不小于1年）本項目反映填報機構(gòu)符合資本充足率要求的進行監(jiān)管扣除前的符合合格資本定義的一級資本和剩余期限不小于1年的二級資本總額，包括核心一級資本、其他一級資本和二級資本等，相關(guān)定義同G4A報表。剩余期限小于1年的二級資本不計入本項目，而應(yīng)在I_10.以上未包括的所有其它負債和權(quán)益中反映；。監(jiān)管資本扣減項應(yīng)填入_15其他資產(chǎn)中。2其他不合格資本工具（剩余期限不小于1年） 本項目反映填報機構(gòu)不屬于1.項目的其他剩余期限不小于1年的資本工具。對于具有明確的或內(nèi)嵌期權(quán)的其他資本

11、工具，如果行權(quán)可使期限降至1年以內(nèi)，則該資本工具不計入本項目，而應(yīng)在I_10.以上未包括的所有其它負債和權(quán)益中反映。監(jiān)管資本扣減項填入_15。3來自零售和小企業(yè)客戶的融資本項目反映填報機構(gòu)持有從的來自零售和小企業(yè)客戶中所獲得的各類的存款、借款或其他形式的無擔?；蛴袚Ｈ谫Y情況，包括吸收存款、信用拆借等無擔保業(yè)務(wù)或、賣出回購等擔保融資業(yè)務(wù)擔保融資等。3.1 穩(wěn)定存款本項目反映填報機構(gòu)持有的來自零售和小企業(yè)存款中的穩(wěn)定存款，其中穩(wěn)定存款的定義同LCR。3.2 欠穩(wěn)定存款本項目反映填報機構(gòu)持有的來自零售和小企業(yè)存款中的欠穩(wěn)定存款或其他無擔保借款，其中欠穩(wěn)定存款的定義同LCR。3.3 擔保融資本項目反

12、映填報機構(gòu)持有的來自零售和小企業(yè)的擔保融資情況。包括賣出回購款項，以及其他形式的由銀行特定資產(chǎn)所有權(quán)作為抵押的借款和負債。4來自大中型企業(yè)、主權(quán)、公共部門實體、多邊和國家開發(fā)銀行的融資 本項目反映填報機構(gòu)持有的來自大中型企業(yè)、主權(quán)、公共部門實體、多邊和國家開發(fā)銀行的存款、借款或其他形式的無擔?；蛴袚Ｈ谫Y，包括存款、信用拆借、擔保融資等。來自中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、國際清算銀行、國際貨幣基金組織、歐盟委員會的融資也填入本項目。4.1 業(yè)務(wù)關(guān)系存款 本項目反映填報機構(gòu)持有的來自大中型企業(yè)、主權(quán)、公共部門實體、多邊和國家開發(fā)銀行存款中的業(yè)務(wù)關(guān)系存款，其中業(yè)務(wù)關(guān)系存款的定義同LCR，一般應(yīng)

13、為活期存款。4.2 非業(yè)務(wù)關(guān)系存款及其他無擔保借款本項目反映填報機構(gòu)持有的來自大中型企業(yè)、主權(quán)、公共部門實體、多邊和國家開發(fā)銀行的非業(yè)務(wù)關(guān)系存款或其他無擔保融資，包括非業(yè)務(wù)關(guān)系存款、借款及其他形式的無擔保負債。4.3 擔保融資 本項目反映填報機構(gòu)持有的來自大中型企業(yè)、主權(quán)、公共部門實體、多邊和國家開發(fā)銀行的擔保融資。包括賣出回購款項，以及其他形式的由銀行特定資產(chǎn)所有權(quán)作為抵押的借款和負債。5來自央行的融資 本項目反映填報機構(gòu)持有的來自中央銀行的存款、借款或其他形式的無擔保或有擔保融資，包括逆回購、公開市場操作，向中央銀行借款等。5.1 業(yè)務(wù)關(guān)系存款 本項目反映填報機構(gòu)持有的來自央行存款中的業(yè)務(wù)

14、關(guān)系存款，其中業(yè)務(wù)關(guān)系存款的定義同LCR，一般應(yīng)為活期存款。5.2 非業(yè)務(wù)關(guān)系存款及其他無擔保借款 本項目反映填報機構(gòu)持有的來自央行的非業(yè)務(wù)關(guān)系存款或其他無擔保融資其他無擔保融資，包括非業(yè)務(wù)關(guān)系存款、借款及其他形式的無擔保負債。5.3 擔保融資 本項目反映填報機構(gòu)持有的來自央行的擔保融資。包括賣出回購款項，以及其他形式的由銀行特定資產(chǎn)所有權(quán)作為抵押的借款和負債。6來自金融機構(gòu)的融資 本項目反映填報機構(gòu)持有的來自金融機構(gòu)的存款、借款或其他形式的無擔?；蛴袚Ｈ谫Y，包括同業(yè)存放款項、同業(yè)拆入、賣出回購款項等。6.1 業(yè)務(wù)關(guān)系存款 本項目反映填報機構(gòu)持有的來自金融機構(gòu)存款中的業(yè)務(wù)關(guān)系存款，其中業(yè)務(wù)關(guān)

15、系存款的定義同LCR，一般應(yīng)為活期存款。6.2 非業(yè)務(wù)關(guān)系存款及其他無擔保借款 本項目反映填報機構(gòu)持有的來自金融機構(gòu)的非業(yè)務(wù)關(guān)系存款或其他無擔保融資，包括非業(yè)務(wù)關(guān)系存款、借款及其他形式的無擔保負債。6.3 擔保融資 本項目反映填報機構(gòu)持有的來自金融機構(gòu)的擔保融資。包括賣出回購款項，以及其他形式的由銀行特定資產(chǎn)所有權(quán)作為抵押的借款和負債。7凈穩(wěn)定資金比例衍生產(chǎn)品負債 本項目反映填報機構(gòu)衍生產(chǎn)品負債在扣除提供的變動保證金之后的凈額。7.1 衍生產(chǎn)品負債 本項目反映填報機構(gòu)截止報告日所有未到期的重置成本為負的衍生交易合約。一般應(yīng)以合約全額計入，不考慮與交易對手或清算所機構(gòu)簽訂的凈額清算協(xié)議或集中清算

16、協(xié)議。但對于符合商業(yè)銀行杠桿率管理辦法中有關(guān)條件的雙邊軋差合約，合約覆蓋的衍生產(chǎn)品可按凈重置成本計入。7.2 提供的變動保證金 本項目反映填報機構(gòu)以變動保證金形式提供的與7.1 相關(guān)的抵押品市值余額，包括：現(xiàn)金及有價證券。填入本項目的抵押品，不再計入“II.業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金”部分。8交易日應(yīng)付款本項目反映填報機構(gòu)因購買金融工具、外匯和大宗商品產(chǎn)生的“交易日”應(yīng)付款。所謂交易日應(yīng)付款，指從事購買金融工具、外匯和大宗商品相關(guān)交易時，由于以下兩種情形所導(dǎo)致的應(yīng)付款項：（1）預(yù)期在標準結(jié)算周期內(nèi)結(jié)算或在對于相關(guān)交易所或交易類型來說是通常的交易周期內(nèi)結(jié)算，或者（2）雖未能結(jié)算但仍預(yù)期會完成結(jié)算，所導(dǎo)致

17、的應(yīng)付款項。9相互依存的負債本項目反映填報機構(gòu)持有的滿足前文所述相互依存條件的負債。如填報該項目，銀行應(yīng)提供具體說明。10以上未包括的所有其它負債和權(quán)益本項目反映所有未包括在1.-9.項目中的各項負債和權(quán)益。II. 所需的穩(wěn)定資金所需的穩(wěn)定資金項目應(yīng)按照剩余期限填報各項目余額。對于內(nèi)嵌期權(quán)的項目，應(yīng)按可能的最長期限填報，即假定延長期限的期權(quán)將被行使。被劃入不良分類（次級、可疑、損失）和逾期90天以上（兩者取并集）的表內(nèi)資產(chǎn)應(yīng)統(tǒng)一填入15.其他資產(chǎn)，除此以外的正常履約部分方可填入對應(yīng)的1.-14.的項目中。1現(xiàn)金本項目反映填報機構(gòu)持有的可自由支配不屬于質(zhì)押狀態(tài)的現(xiàn)金。本項目要扣除作為抵押品以及已

18、做出使用安排（如或有抵押品、支付工資等）部分的現(xiàn)金。2存款準備金本項目反映填報機構(gòu)持有的央行準備金，包括法定和超額存款準備金。3對中央銀行的債權(quán)本項目反映填報機構(gòu)持有的對中央銀行的借款或其他形式的債權(quán)，包括對央行的逆回購、持有的剩余期限在6個月以內(nèi)的央票等。剩余期限在6個月以上的央票應(yīng)填入8. 符合合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)定義的資產(chǎn)（未納入以上項目） 。3.1 存在變現(xiàn)障礙（期限在1年以上） 本項目反映填報機構(gòu)在 3.項目中存在1年及以上變現(xiàn)障礙的部分。3.2 存在變現(xiàn)障礙（期限在6-12月） 本項目反映填報機構(gòu)在 3.項目中存在6-12個月變現(xiàn)障礙的部分。3.2.1 風(fēng)險權(quán)重不高于35%本項目反映

19、填報機構(gòu)在 3.2項目中風(fēng)險權(quán)重不高于35%的部分。3.2.2 風(fēng)險權(quán)重高于35%本項目反映填報機構(gòu)在 3.2項目中風(fēng)險權(quán)重高于35%的部分。3.3 其他 本項目反映填報機構(gòu)在3.項目中存在6個月以內(nèi)變現(xiàn)障礙或不存在變現(xiàn)障礙的部分。3.3.1 風(fēng)險權(quán)重不高于35%本項目反映填報機構(gòu)在3.3項目中風(fēng)險權(quán)重不高于35%的部分。3.3.2 風(fēng)險權(quán)重高于35%本項目反映填報機構(gòu)在3.3項目中風(fēng)險權(quán)重高于35%的部分。4住房抵押貸款本項目填列銀行發(fā)放的住房抵押貸款中的正常部分，不良貸款（含全部和、逾期90天以上貸款）填入15.其他資產(chǎn)。住房抵押貸款是以為購買住房為目的、并以此套住房為抵押的貸款，不含以住

20、房作抵押但用作其他用途的貸款、商業(yè)用房貸款以及商住兩用房貸款。4.1 存在變現(xiàn)障礙（期限在1年以上） 本項目反映填報機構(gòu)在 4.項目中存在1年及以上變現(xiàn)障礙的部分。4.1.1 風(fēng)險權(quán)重不高于35% 本項目反映填報機構(gòu)在4.1項目中風(fēng)險權(quán)重不高于35%的部分。4.1.2 風(fēng)險權(quán)重高于35% 本項目反映填報機構(gòu)在4.1項目中風(fēng)險權(quán)重高于35%的部分。4.2 其他 本項目反映填報機構(gòu)在4.項目中存在1年以內(nèi)變現(xiàn)障礙或不存在變現(xiàn)障礙的部分。4.2.1 風(fēng)險權(quán)重不高于35% 本項目反映填報機構(gòu)在4.2項目中風(fēng)險權(quán)重不高于35%的部分。4.2.2 風(fēng)險權(quán)重高于35% 本項目反映填報機構(gòu)在4.2項目中風(fēng)險權(quán)

21、重高于35%的部分。5向個人、非金融機構(gòu)、主權(quán)、公共部門實體和政策性金融機構(gòu)等發(fā)放的貸款非金融機構(gòu)發(fā)放的貸款（不含住房抵押貸款）本項目反映填報機構(gòu)對零售和小企業(yè)客戶、大中型企業(yè)、零售和小企業(yè)客戶、主權(quán)、公共部門實體、多邊和國家開發(fā)銀行所發(fā)放的貸款中除住房抵押貸款外的正常部分，不良貸款（含全部和、逾期90天以上貸款）應(yīng)填入15.其他資產(chǎn)。向中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、國際清算銀行、國際貨幣基金組織、歐盟委員會發(fā)放的貸款也填入本項目。5.1 存在變現(xiàn)障礙（期限在1年以上） 本項目反映填報機構(gòu)在 5.項目中存在1年及以上變現(xiàn)障礙的部分。5.2 其他 本項目反映填報機構(gòu)在5.項目中存在1年以內(nèi)變

22、現(xiàn)障礙或不存在變現(xiàn)障礙的部分。5.2.1 風(fēng)險權(quán)重不高于35% 本項目反映填報機構(gòu)在5.2項目中風(fēng)險權(quán)重不高于35%的部分，例如向鐵道部發(fā)放的貸款。5.2.2 風(fēng)險權(quán)重高于35% 本項目反映填報機構(gòu)在5.2項目中風(fēng)險權(quán)重高于35%的部分。6存放在金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)關(guān)系存款本項目反映填報機構(gòu)存放在金融機構(gòu)的資金中有業(yè)務(wù)關(guān)系的部分，業(yè)務(wù)關(guān)系存款定義同LCR，一般應(yīng)為活期存款。6.1 存在變現(xiàn)障礙（期限在1年以上） 本項目反映填報機構(gòu)在 6.項目中存在1年及以上變現(xiàn)障礙的部分。6.2 其他 本項目反映填報機構(gòu)在6.項目中存在1年以內(nèi)變現(xiàn)障礙或不存在變現(xiàn)障礙的部分。7向金融機構(gòu)發(fā)放的貸款本項目反映填報機構(gòu)

23、對金融機構(gòu)所發(fā)放的正常貸款，包括存放同業(yè)款項、拆放同業(yè)、扣除商票直貼的貼現(xiàn)貸款（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)）、逆回購等。存放在金融機構(gòu)的資金中非業(yè)務(wù)關(guān)系存款部分，填入本項目。不良貸款（含全部和、逾期90天以上貸款）應(yīng)填入15.其他資產(chǎn)。7.1 存在變現(xiàn)障礙（期限在1年以上） 本項目反映填報機構(gòu) 7.項目中存在1年及以上變現(xiàn)障礙的部分。7.2 存在變現(xiàn)障礙（期限在6-12個月） 本項目反映填報機構(gòu) 7.項目中存在6-12個月變現(xiàn)障礙的部分。7.3 其他 本項目反映填報機構(gòu)7.項目中存在6個月以內(nèi)變現(xiàn)障礙或不存在變現(xiàn)障礙的部分。7.3.1 以一級資產(chǎn)作抵押且抵押物可用于再抵押 本項目反映填報機構(gòu)7.3項目中由一級資產(chǎn)

24、作抵押且填報機構(gòu)能將抵押物再次進行抵押交易的部分。以一級資產(chǎn)作抵押但抵押物不能用于再抵押的部分計入7.3.2 其他貸款。7.3.2 其他貸款本項目反映填報機構(gòu)7.3項目中未包含在7.3.1中的部分。8符合合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)定義的資產(chǎn)（未納入以上項目） 本項目反映填報機構(gòu)持有的滿足LCR合格流動性資產(chǎn)定義的證券和債券。只由于因操作性要求、二級資產(chǎn)40%上限要求、2A資產(chǎn)15%上限要求而不能計入LCR合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)的資產(chǎn)可計入本項目。但一級資產(chǎn)中現(xiàn)金、央行準備金、剩余期限在6個月以內(nèi)的央票已在1. 現(xiàn)金、2. 存款準備金、3. 對中央銀行的債權(quán)中反映，不重復(fù)計入本項目。8.1 存在變現(xiàn)障礙（期

25、限在1年以上） 本項目反映填報機構(gòu) 8.項目中存在1年及以上變現(xiàn)障礙的部分。8.2 存在變現(xiàn)障礙（期限在6-12月） 本項目反映填報機構(gòu) 8.項目中存在6-12個月變現(xiàn)障礙的部分。8.3 其他 本項目反映填報機構(gòu)8.項目中存在6個月以內(nèi)變現(xiàn)障礙或不存在變現(xiàn)障礙的部分。8.3.1 一級資產(chǎn)本項目反映填報機構(gòu)填列在8.3項目中屬于一級資產(chǎn)的部分，一級資產(chǎn)中現(xiàn)金、央行準備金和剩余期限在6個月以內(nèi)的央票已在1.現(xiàn)金、2.存款準備金、3.對中央銀行的債權(quán)中反映，不計入本項目。本項目主要包括符合條件的我國國債、政策性金融債等。8.3.2 2A資產(chǎn)本項目反映填報機構(gòu)填列在8.3項目中屬于2A資產(chǎn)的部分。8.

26、3.3 2B資產(chǎn)本項目反映填報機構(gòu)填列在8.3項目中屬于2B資產(chǎn)的部分。9不符合合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)定義的證券及其他期限小于1年的無擔保工具本項目反映填報機構(gòu)持有的未滿足LCR合格流動性資產(chǎn)定義的其他證券和債券，以及其他期限小于1年的無擔保工具，包括但不限于交易所交易的股權(quán)、短期商票、銀行承兌匯票、貨幣市場基金、除擔保債券和政策性銀行債券以外的金融債等。違約證券應(yīng)填入15.其他資產(chǎn)。9.1 存在變現(xiàn)障礙（期限在1年以上） 本項目反映填報機構(gòu) 9.項目中存在1年及以上變現(xiàn)障礙的部分。9.2 其他 本項目反映填報機構(gòu)9.項目中存在1年以內(nèi)變現(xiàn)障礙或不存在變現(xiàn)障礙的部分。10實物交易的大宗商品本項目反

27、映填報機構(gòu)持有在大宗商品市場進行實物交易的大宗商品，包括黃金、白銀等貴金屬，包括已購入但尚未進行實物提取的部分。該項目不區(qū)分剩余期限統(tǒng)一填入C列“剩余期限在1年以上”。10.1 存在變現(xiàn)障礙（期限在1年以上） 本項目反映填報機構(gòu) 10.項目中存在1年及以上變現(xiàn)障礙的部分。10.2 其他 本項目反映填報機構(gòu)10.項目中存在1年以內(nèi)變現(xiàn)障礙或不存在變現(xiàn)障礙的部分。11凈穩(wěn)定資金比例衍生產(chǎn)品資產(chǎn)本項目反映填報機構(gòu)衍生產(chǎn)品資產(chǎn)在扣除收到的現(xiàn)金變動保證金之后的凈額。該項目不區(qū)分剩余期限統(tǒng)一填入C列“剩余期限在1年以上”11.1 衍生產(chǎn)品資產(chǎn) 本項目反映填報機構(gòu)截止報告日所有未到期的重置成本為正的衍生交易

28、合約。一般應(yīng)以合約全額計入，不考慮與交易對手或清算所機構(gòu)簽訂的凈額清算協(xié)議或集中清算協(xié)議。但對于符合商業(yè)銀行杠桿率管理辦法中有關(guān)條件的雙邊軋差合約，合約覆蓋的衍生產(chǎn)品可按凈重置成本計入。11.2 收到的現(xiàn)金變動保證金 本項目反映填報機構(gòu)收到滿足商業(yè)銀行杠桿率管理辦法中的相關(guān)條件的現(xiàn)金變動保證金。12提供的衍生產(chǎn)品初始保證金及提供給中央交易對手的違約基金本項目反映填報機構(gòu)截止報告日以初始保證金形式提供的與衍生產(chǎn)品相關(guān)的抵押品市值余額，以及提供給中央交易對手的違約基金，包括：現(xiàn)金及有價證券。13交易日應(yīng)收款本項目反映填報機構(gòu)因出售金融工具、外匯和大宗商品產(chǎn)生的“交易日”應(yīng)收款。所謂交易日應(yīng)收款，指

29、從事出售金融工具、外匯和大宗商品相關(guān)交易時，由于以下情形所導(dǎo)致的應(yīng)收款項：（1）預(yù)期在標準結(jié)算周期內(nèi)結(jié)算或在對于相關(guān)交易所或交易類型來說是通常的交易周期內(nèi)結(jié)算，或者（2）雖未能結(jié)算但仍預(yù)期會完成結(jié)算，所導(dǎo)致的應(yīng)收款項。14相互依存的資產(chǎn)本項目反映填報機構(gòu)持有的滿足前文所述相互依存條件的資產(chǎn)。如填報該項目，銀行應(yīng)提供具體說明。15其他資產(chǎn)本項目反映所有未包括在以上項目中的各項資產(chǎn)，包括不良貸款（含全部和、逾期90天以上貸款）、非交易所交易的股權(quán)、固定資產(chǎn)、監(jiān)管資本扣減項、留存利息、保險資產(chǎn)、子公司權(quán)益和違約證券等。16表外項目16.1 信用和流動性便利（可無條件撤銷） 本項目填列填報機構(gòu)已承諾但

30、尚未被提走的可無條件撤銷的信用便利和流動性便利，其中信用便利和流動性便利定義同LCR。如銀行可無條件撤銷的承諾授信。16.2 信用和流動性便利（不可無條件撤銷） 本項目填列填報機構(gòu)已承諾但尚未被提走的不可撤銷或者只能有條件撤銷的信用便利和流動性便利，其中信用便利和流動性便利定義同LCR。如銀行承兌、信用卡未使用額度等。16.3 擔保、信用證及其他貿(mào)易融資工具 本項目反映填報機構(gòu)的擔保、信用證及其他貿(mào)易融資工具，即填報機構(gòu)對客戶提供的保函余額扣除對應(yīng)保證金后的凈額，填報機構(gòu)發(fā)行的信用證余額扣除對應(yīng)保證金后的凈額，以及填報機構(gòu)發(fā)行的其他貿(mào)易融資工具扣除對應(yīng)保證金后的凈額。16.4 非契約性義務(wù) 本

31、項目反映填報機構(gòu)發(fā)行的除上述項目外的其他非契約性或有融資負債。包括銀行發(fā)行的非保本理財；面臨的對自身債務(wù)或相關(guān)管道（Conduits）、證券投資載體和其他類似融資便利的潛在回購要求； 客戶預(yù)期隨時可在市場上交易的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品，例如，可調(diào)整利率的票據(jù)和可變利率的活期票據(jù)(VRDNs)；和以保持價值穩(wěn)定為目標的管理基金，例如，貨幣市場共同基金或其他類型的價值穩(wěn)定型集合投資基金等。特定項目注釋1、“發(fā)行大額存單”的填報方法:在列項目上，如果銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)行的大額存單在1年內(nèi)到期或在1年內(nèi)允許提前支取，應(yīng)計入E列“<1年小計”；除此以外計入F列“1年”。在行項目上區(qū)分三種情況：（1）如果大額存單

32、不可轉(zhuǎn)讓，則按照發(fā)行的具體對象進行區(qū)分：面向零售和小企業(yè)發(fā)行的計入“.來自零售和小企業(yè)客戶的融資”，面向大中型企業(yè)發(fā)行的計入“4.來自大中型企業(yè)、主權(quán)、公共部門實體、多邊和國家開發(fā)銀行的融資”；（）如果大額存單允許轉(zhuǎn)讓，但個人投資者和機構(gòu)投資者之間不可轉(zhuǎn)讓，則針對個人投資人發(fā)行的大額存單計入“.來自零售和小企業(yè)客戶的融資”：針對機構(gòu)投資人發(fā)行的大額存單統(tǒng)一填入“4.來自大中型企業(yè)、主權(quán)、公共部門實體、多邊和國家開發(fā)銀行的融資”中。（）如果大額存單可以在個人和機構(gòu)投資人之間轉(zhuǎn)讓，則統(tǒng)一填入“4.來自大中型企業(yè)、主權(quán)、公共部門實體、多邊和國家開發(fā)銀行的融資”中。、“發(fā)行同業(yè)存單”的填報方法:填入“

33、6.來自金融機構(gòu)的融資非業(yè)務(wù)關(guān)系存款及其他無擔保借款”中。、“持有同業(yè)存單”的填報方法:填入“9.不符合合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)定義的證券及其他期限小于1年的無擔保工具”中。第四部分：核對關(guān)系II 凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）1. 表內(nèi)核對關(guān)系：1）涉及金額折算的項目：G列=A列*D列，H列=B列*E列，I列=C列*F列；但I_7.I=IF（I_7.C_11.C，（I_7.C-_11.C）*I_7.F，0）；_11.I =IF（_11.CI_7.C，（_11.C-I_7.C）*_11.F，0）；2) 折算后金額合計:J列=G列+H列+I列；3) A列、B列、C列、G列、H列、I列合計項等于各子項之和：

34、I.可用的穩(wěn)定資金：3.=3.1+3.2+3.34.=4.1+4.2+4.35.=5.1+5.2+5.36.=6.1+6.2+6.37.=7.1-7.2.所需的穩(wěn)定資金：3.=3.1+3.2+3.3，3.2=3.2.1+3.2.2，3.3=3.3.1+3.3.24.=4.1+4.2，4.1=4.1.1+4.1.2，4.2=4.2.1+4.2.25.=5.1+5.2，5.2=5.2.1+5.2.26.=6.1+6.27.=7.1+7.2+7.3，7.3=7.3.1+7.3.28.=8.1+8.2+8.3，8.3=8.3.1+8.3.2+8.3.39.=9.1+9.210.=10.1+10.211.=11.1-11.216.=16.1+16.2+16.3+16.44） I.可用的穩(wěn)定資金1.+2.+3.+4.+5.+6.+7.+8.+9.+10.（A列+B列+C列）=.所需穩(wěn)定資金1.+2.+3.+4.+5.+6.+7.+8.+9.+10.+11.+12.+13.+14. +15.（A列+B列+C列）。5）匯總計算：1.可用的