最全企業(yè)財務部組織架構及崗位職責

1、最全企業(yè)財務部組織架構及崗 位職責財務部組織架構及崗位職責1總則1.1財務部基本任務是：做好各項財務收支的計劃、控制、核算、分析和考 核工作；參與經(jīng)營投資決策；有效利用公司各項資產(chǎn)；努力提高經(jīng)濟效益。1.2本制度適用于北京xxxx公司的全體財務部員工。2財務部架構圖總賬稅務會計3財務部工作職責3.1負責公司資金的籌措運用、資本營運、會計核算和成本核算工作3.2負責編制并執(zhí)行公司年度、月度財務收支計劃。3.3負責各類經(jīng)濟合同的審核，按規(guī)定的程序和條件核付各類款項。3.4負責內(nèi)部費用的支出報銷，及時辦理職工各類社會保險。3.5負責組織財產(chǎn)清查工作，建立各類財務輔助臺帳。3.6負責組織債權債務的清理

2、和催收工作。3.7負責與銀行、審計、稅務及社保等相關部門的業(yè)務聯(lián)系工作。3.8定期整理、裝訂、備份會計憑證和報表等資料并妥善保管。3.9定期分析、比較有關資料，及時編制月份、季度、年度分析報告3.10參與公司投資項目的可行性研究。3.11參與制定公司中長期發(fā)展計劃、 項目開發(fā)計劃，參與編制年度、季度、 月度經(jīng)營工作計劃。3.12完成公司領導交辦的其他工作。4財務部各崗位職責4.1財務經(jīng)理崗位職責在公司董事會領導下，負責主持財務部的全面工作，組織并督促部門 人員全面完成本部職責范圍內(nèi)的各項工作任務；貫徹落實本部崗位責任制和工作標準，密切與銷售、采購、倉管等部 門的工作聯(lián)系，加強與有關部門的協(xié)作配

3、合工作；負責組織公司財務管理制度、會計成本核算規(guī)程、成本管理會計監(jiān)督 及其有關的財務專項撥款項目管理制度的擬定、修改、補充和實施；組織領導編制公司財務計劃、審查財務計劃。擬定資金籌措和使用方 案，全面平衡資金，開辟財源，加速資金周轉，提高資金使用效果；組織領導本部門按上級規(guī)定和要求編制財務決算工作；負責組織公司的成本管理工作。進行成本預測、控制、核算、分析和 考核，降低消耗、節(jié)約費用，提高監(jiān)利水平，確保公司利潤指標的完成；負責建立和完善公司財務稽核、審計內(nèi)部控制制度，監(jiān)督其執(zhí)行情況；并指導及督促倉庫主管做好內(nèi)部管理工作。負責審核公司的報表、記帳憑證。負責定期編制財務分析報告，考核經(jīng)營成果，并及

4、時提出建議，促 進公司不斷提高管理水平。負責審核上報財政、稅務、工商、海關等部門的稅務資料。參與協(xié)助各部門制定考核指標，分析各考核指標的執(zhí)行情況，并及 時提出改進措施。審查公司經(jīng)營計劃及各項經(jīng)濟合同，并認真監(jiān)督其執(zhí)行，參與公司 技術、經(jīng)營以及產(chǎn)品開發(fā)、基本建設、技術改造和其他項目的經(jīng)濟效益的決議；參與審查調(diào)整價格、工資、獎金及其涉及財務收支的各種方案；組織考核、分析公司經(jīng)營成果，提出可行的建議和措施；負責財會人員的業(yè)務培訓。規(guī)劃會計機構、會計專業(yè)職務的設置和 會計人員的配備，組織會計人員培訓和考核，堅持會計人員依法行使職權；負責向公司董事會匯報財務狀況和經(jīng)營成果。定期或不定期匯報各 項財務收支

5、和盈虧情況，以便管理層及時進行決策；有權向主管領導提議下屬人選，并對其工作業(yè)績考核評價;完成公司領導交辦的其他工作任務。4.2總賬及稅務會計崗位職責根據(jù)國家財務會計法規(guī)和行業(yè)會計規(guī)定，結合公司特點，配合財務經(jīng) 理擬訂公司會計核算的有關工作細則和具體規(guī)定，經(jīng)領導批準后組織實施。根據(jù)國家會計法規(guī)規(guī)定，準確、及時地做好帳務和結算工作，正確進 行會計核算，填制和審核會計憑證，登記明細帳和總帳，對款項和有價證券的 收付，財物的收發(fā)、增減和使用，資產(chǎn)基金增減和經(jīng)費收支進行核算。負責編制公司月度、年度會計報表、年度會計決算及附注說明和利潤 分配核算工作，并按時提交相關報表給公司董事會及證監(jiān)會審核。負責公司稅

6、金的計算、申報和解繳工作，協(xié)助有關部門開展財務審計 和年檢。負責會計監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費用開支范圍和標準，審核原始憑 證的合法性、合理性和真實性，審核費用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會 計檔案管理工作。主動進行財會資訊分析和評價，向領導提供及時、可靠的財務信息和 有關工作建議。協(xié)助做好部門內(nèi)務工作，負責指導及安排稅務會計助理的日常工作， 完成財務經(jīng)理安排的其他工作。負責審核出納現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實相符，并與網(wǎng)銀系統(tǒng)相核 對。負責現(xiàn)金收支單據(jù)的審查。審查單據(jù)是否符合相關規(guī)定，項目是否 填寫齊全，數(shù)字計算是否正確，大小金額是否

7、相符，有關簽名和蓋章是否齊全負責復核倉庫實物賬務的準確性以及存貨盤點表的準確性，保證帳實 相符、保證倉庫實物帳與總帳、明細帳數(shù)據(jù)、金額相一致。每月審核成本會計 編制的盤盈盤虧報告表，盤盈、盤虧報財務經(jīng)理和總經(jīng)理審批后，按規(guī)定進行 帳務處理。負責定期對已審核的原始憑證進行會計憑證處理，并定期傳遞給財 務經(jīng)理審核，經(jīng)審核無誤后，將其做為正式會計憑證登帳。填制記帳憑證應做 到數(shù)字真實、內(nèi)容完整、帳物相符。負責公司費用的核算，認真審核相關費用單據(jù)。并按部門歸集、分 配各項管理費用，編制各部門費用明細表，定期進行縱向分析。對公司費用開 支異常情況及時匯報給財務經(jīng)理或董事會，促使各部門杜絕浪費，自覺節(jié)約。

8、4214負責公司往來債權債務賬目的定期檢查，包括與集團公司往來賬務 的檢查核對，按時與往來應付、應收會計核對明細賬目，發(fā)現(xiàn)呆賬及賬實不符 情況，及時上報財務經(jīng)理或董事會處理。負責公司日常財務核算，負責公司各項固定資產(chǎn)的登記、核對，按 規(guī)定計提折舊，建立固定資立臺帳。負責編制和登記各類明細帳、總帳并定期結帳。負責編制會計報表以及編制報表明細表，并進行財務報告分析。應 在每月15日之前提交上月份的相關報表給公司財務經(jīng)理、董事會審核。負責整理會計資料。對會計資料及有關經(jīng)濟資料，應按月進行整理, 裝訂，做到單據(jù)完整、憑證整潔、美觀、易查。監(jiān)督月末、年末存貨的盤點工作。負責指導及安排總賬助理人員日常工作

9、。完成財務經(jīng)理安排的其它 工作。4.3成本會計崗位職責在財務經(jīng)理領導下，按照國家財會法規(guī)、公司財會制度和成本管理有 關規(guī)定，負責擬訂公司各處成本核算實施細則，在上級批準后組織執(zhí)行。主動與有關人員對公司重大項目、產(chǎn)品等進行成本預算、編制項目成 本計劃，提供有關的成本資料。負責公司產(chǎn)品成本核算、成本分析工作，按時編制相關產(chǎn)品成本核算、 成本分析報表。應在每月15日之前提交相關報表給公司財務經(jīng)理、 董事會審核負責管理和保管銷售合同及采購合同，認真核對合同條款是否和出入 庫單據(jù)一致，每月檢查、核實材料倉及成品倉的發(fā)出物品及物料統(tǒng)計是否完整 無誤。負責倉庫提供的盤點報告表與倉庫存貨明細帳進行核對，以確定

10、存貨的 盤盈、盤虧，并編制相關的盤盈盤虧報表。負責檢查車間補料的單據(jù)，發(fā)現(xiàn)異常及時反饋上級主管，促使各部門 及時改進措施。負責對研發(fā)部門用品申請領用、各部門辦公用品申請領用的情況進行 監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)異常及時反饋上級主管，并提出各部門用品的領用標準。負責公司采購物料、實際入庫物料、實際領料的數(shù)據(jù)統(tǒng)計及分析，并 按時編制相關的報表提交給董事會、財務經(jīng)理、審計人員，并提出物料控制的 相關建議。不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本計劃情況，并就出現(xiàn)問題及時上報。 按時提出降低成本的控制措施和建議。做好相關成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作4310確保購銷存進銷存系統(tǒng)日常維護，及時準確的輸入出入庫單據(jù)

11、，確 保月底與庫管進行賬實核對，編制核對報表。負責每月與往來客戶對帳。要求每月20日前核對完所有客戶的往來對帳單，并將往來對賬單妥善保管，并定期按客戶裝訂成冊，以備查詢。負責審核采購部出具的訂購單、客戶送貨單、倉庫每日進倉明細表 是否一致，包括單價、金額、數(shù)量等明細項目。及時提醒倉庫提交有關的入倉 庫單據(jù)。負責審核供應商送貨單、采購訂單以及每日入庫明細表，完成購銷 存系統(tǒng)輸入工作。負責將實際盤點數(shù)據(jù)輸入購銷存系統(tǒng)，督促倉庫查找盤點差異，每 月整理盤點差異表提交給管理層。負責核對采購訂單材料與實際入庫材料差異，并按時提交給稅務會 計人員完成材料差異報表。負責公司外發(fā)加工單的審核，并及時輸入購銷存

12、系統(tǒng)調(diào)整應付余額。負責定期與總帳會計的總帳、明細帳的往來帳科目相互核對，做到 帳帳相符。負責與及時與采購部門、供應商的溝通，保證往來帳目清晰、準確。定期進行往來帳的清查核對工作，在清查過程中，若發(fā)現(xiàn)確實無法 收回的往來款項，應查明原因，分清責任，并按規(guī)定程序上報有關部門及董事 會批示。定期編制應付帳款結余明細表，并交給董事會及出納人員，以便公 司安排付款事宜。負責及時將物料采購進倉單據(jù)整理好，月末時交總賬會計進行賬務 處理。完成財務經(jīng)理安排的其他工作。4.4庫房管理崗位職責負責倉庫庫存管理，嚴格執(zhí)行公司對庫存管理流程及相關規(guī)定。認真填寫出入庫單據(jù)，確保出入庫手續(xù)齊全；負責日常庫存產(chǎn)品的驗收、核

13、對、清點工作；負責倉庫統(tǒng)籌調(diào)配，物流發(fā)貨，協(xié)調(diào)物流代理關系，確保產(chǎn)品安 全準時到達指定目的地負責公司稅務、申報和解繳工作，協(xié)助有關部門開展財務審計和 年檢職能部門業(yè)務接洽446負責倉庫賬務工作，建立完備的產(chǎn)品分類明細，確保賬實相符， 及時錄入庫存管理軟件負責每月檢查、核實材料倉及成品倉的發(fā)出物品及物料統(tǒng)計是否 完整無誤。負責倉庫提供的盤點報告表與倉庫存貨明細帳進行核對，以確定存貨的 盤盈、盤虧，并編制相關的盤盈盤虧報表。負責日常出入庫管理，隨時向領導提供庫存情況，每月末進行庫 存盤點，及時準確的并出具庫存盤點報表，報表內(nèi)容包括商品名稱，型號，產(chǎn)品實 際狀況，入庫、銷售、借測及借入?yún)R總情況，并對

14、產(chǎn)品使用量、流通比率提供 數(shù)據(jù)參考和專業(yè)建議；認真嚴格貫徹落實以銷定產(chǎn)的方針，及時向領導匯報異常庫存情 況，提供各項產(chǎn)品保持合理的最低庫存，為各部門采購產(chǎn)品數(shù)量提供合理化建議， 杜絕不良庫存發(fā)生負責庫房的安全和衛(wèi)生，確保各項產(chǎn)品分區(qū)管理、按類擺放、條 理清晰、空間設置布局合理，便于管理不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本計劃情況，并就出現(xiàn)問題及時上 報。按時提出降低成本的控制措施和建議。每日及時完成購銷存管家婆軟件，對銷售訂單和銷售出庫單相應模 塊進行錄入，依據(jù)銷售合同，錄入客戶和產(chǎn)品檔案及相關信息，并登記手工出 入庫明細賬，月底進行賬實盤點和清查，提供清查報告。合同簽署后對合同進行管理與歸檔、合同執(zhí)

15、行的報告、交期確認并提供給技術和銷售預測庫存的備貨清單，確保準時交貨率。完成財務經(jīng)理安排的其他工作。4.5出納崗位職責負責現(xiàn)金收入和支出的管理，確保報銷單據(jù)手續(xù)齊全，及時轉交單據(jù)，每日清點現(xiàn)金，現(xiàn)金收支管理做到日清月結，每月編制現(xiàn)金盤點表，做到賬實相符，接受相關人員不定期對庫存現(xiàn)金的盤點抽查負責公司日?，F(xiàn)金收付業(yè)務。每日及時登記現(xiàn)金日記帳，審核現(xiàn) 金付單據(jù)是否符合相關規(guī)定，包括審查報銷手續(xù)、發(fā)票票單據(jù)、金額是否準確無誤，臨時借支的用途、使用期限和報銷期限等。負責管理公司銀行存款賬戶及辦理銀行款項收付工作。每月按時到銀行取得銀行對賬單，并與銀行賬相互核對，如有差異應及時編制銀行余額調(diào)節(jié)負責日常經(jīng)

16、營收入及其他收入款項的及時登記及收入周報表 的編報，按時編制公司資金使用報表，并報送相關領導。負責保管及整理公司資金收付的有關單據(jù)，并及時交與總賬助理 人員進行賬務處理。按照公司采購合同及請款制度，及時、準確辦理銀行及相應款項 結算業(yè)務，及時、準確開具支票、匯票等對外各項付款業(yè)務，督促采購人員支付款 項、資產(chǎn)及發(fā)票堅持三統(tǒng)一，且手續(xù)齊全準確，登記有關銷售收入，采購支出 各款項的管家婆進銷存系統(tǒng)，稅務外勤工作及銷售業(yè)務發(fā)票的領取、使用和保管，及時跟蹤銷 售發(fā)票客戶查收情況，整理和填寫發(fā)票簽收單的回執(zhí)。負責管理公司銷售合同的執(zhí)行情況，及時登記銷售合同交貨、收 款發(fā)票開具及相關事項，及時向相關業(yè)務員和領導反映異常現(xiàn)象，嚴格執(zhí)行公司 開票流程，并依據(jù)銷售合同督促業(yè)務員與客戶進行賬目核對及賬款催繳。確保會計原始憑證齊全，協(xié)助成本會計出具各種報表。負責每月發(fā)放工資，制作工資條。4.6分公司會計助理職責461負責管理分公司日常備用現(xiàn)金。格遵守公司資金管理辦法等相關 制度，做到現(xiàn)金日清月結。并應每日清查盤點現(xiàn)金，保證帳證相符、賬款相符， 發(fā)現(xiàn)差錯應及時清查更正。負責分公司日常現(xiàn)金收付業(yè)務。每日及時登記現(xiàn)金日記帳，審核 現(xiàn)金支付單據(jù)是否符合相關規(guī)定，包括審查報銷手續(xù)、發(fā)票票單據(jù)、金額是否準確 無誤，臨時借支的用途、使用期限和報銷期限等。463負責管理分公司銀行存款賬