財務培訓大綱125

1、培訓大綱培訓大綱1Oracle R12 新功能概覽2總賬模塊培訓內(nèi)容3資產(chǎn)模塊培訓內(nèi)容4應收模塊培訓內(nèi)容5應付模塊培訓內(nèi)容R12 Ledger = 11i SOB11i SOB本位幣會計日歷科目結(jié)構R12 Ledger分類帳-Ledger四要素本位幣會計日歷科目結(jié)構會計方法(新增，對應不同會計準則，如不同國家)分類帳處理選項(不同的行業(yè))R12 與與11i 功能比較功能比較分類帳層次分類帳層次3Primary LedgerSecond Ledger 01Second Ledger 02Second Ledger 應付APSLA:Subledger Accounting:各子模塊應收AR成本CS

2、T采購PO資產(chǎn)FA子模塊子分類帳后臺邏輯子分類帳后臺邏輯會計事務會計事務如發(fā)票、收付款等如發(fā)票、收付款等會計事務實體：xla_transaction_entities會計事件：xla_events事件分錄頭表：xla_ae_headers事件分錄行表：xla_ae_lines1、一般會計事務實體與會計事件同時產(chǎn)生；不需要驗證的則直接產(chǎn)生，需要驗證的則待驗證2、所有的分錄的產(chǎn)生，都需要通過創(chuàng)建會計科目的過程，生產(chǎn)子模塊的分錄頭與行3、子模塊分錄按主輔分類帳同時生產(chǎn)，可按單筆業(yè)務傳送總帳輔助分類帳的層次輔助分類帳的層次子分類帳層子分類帳同時為輔助分類帳生產(chǎn)分錄總帳過程序僅為未與子分類帳集成的其他事

3、務處理創(chuàng)建分錄日記帳層僅總帳過程時，總帳憑證自動復制到輔助分類帳余額層要求從主分類帳傳送(TRANSFER)至輔助分類帳僅調(diào)整僅在輔助分類帳中保存調(diào)整分錄，通過分類帳集出主輔合并的報表報告幣種與輔助分類帳報告幣種與輔助分類帳報告幣種 若僅僅只需要用另一個幣種來進行報表的呈現(xiàn)，則不必用輔助分類帳，而直接用報告幣種 與輔助分類帳相比，少一個調(diào)整的層次 其他三個層次與輔助分類帳相似輔助分類帳 用于多種目的，如法令報表、調(diào)整、合并客戶供應商層次結(jié)構客戶供應商層次結(jié)構組織層組織層-HZ_PARTY客戶、供應商頭層：組織層地址薄-HZ_PARTY_SITES地點層：在OU下，頭層+地址薄科目信息(應收業(yè)務

4、目的、應付會計)1、一般會計事務實體與會計事件同時產(chǎn)生；不需要驗證的則直接產(chǎn)生，需要驗證的則待驗證2、所有的分錄的產(chǎn)生，都需要通過創(chuàng)建會計科目的過程，生產(chǎn)子模塊的分錄頭與行3、子模塊分錄按主輔分類帳同時生產(chǎn)，可按單筆業(yè)務傳送總帳主分類帳與法人的關系主分類帳與法人的關系一個分類帳對應一個法人 按四要素及其他選項，各不相同，則需分別對應一個分類帳對應多個法人 對多個法人的四個要求及總帳其他選項都相同 多個法人可統(tǒng)一憑證編號 其他一個分類帳對應零個法人 不需要通過法人維護事務處理 僅使用總帳 使用總帳，其他子模塊不通過子分類帳的方式與總帳集成 管理目的或合并目的出報表供應商層次信息供應商層次信息客戶

5、層次信息客戶層次信息客戶層次信息客戶層次信息(二二)其它新功能其它新功能中國本地化現(xiàn)金流量表CANO子分類帳會計方法和自定義全球公司間稅其他子分類帳分錄要素子分類帳分錄要素子分類帳會計方法定義組件子分類帳會計方法定義組件建立會計定義的組件建立會計定義的組件(過程過程)1、日記帳行類型2、日記帳描述(頭與行)3、帳戶推導規(guī)則(映射集)1、定義日記帳行定義2、定義應用會計定義3、定義子分類帳會計方法自定義特殊說明自定義特殊說明0、子分類會計定義1、子分類帳會計定義。X0-0 子分類帳主要內(nèi)容子分類帳主要內(nèi)容-會計方法定義會計方法定義 1、事件-EVENT2、來源-SOURCE3、日記帳分類設置-J

6、E SETUP4、方法定義 1)日記帳行定義 2)應用會計定義 3)子分類帳會計定義從前到后，逐步為后面服務。X1-1事件實體與事件分類及類別事件實體與事件分類及類別 應用：應用：FND_APPLICATION事件實體：xla_entity_types_vl事件分類：xla_event_classes_vl事件類型：xla_event_types_vl1、應用(APPLICATION)2、事件實體(ENTITY)3、事件分類(CLASS)4、事件類型(TYPE)說明：上述都為系統(tǒng)創(chuàng)建，不可客戶化。事件分類歸類：xla_event_class_grps_vlX1-2、事件分類與類別界面、事件分類

7、與類別界面X1-3事務實體與事件分類及類型界面事務實體與事件分類及類型界面應用名稱實體代碼事件分類代碼應付帳款AP_INVOICESCREDIT MEMOSDEBIT MEMOSEXPENSE REPORTSINVOICE_BURDENINVOICESPREPAY_APPLICATION_BURDENPREPAYMENT APPLICATIONSPREPAYMENT INVOICESPREPAYMENT_BURDENPREPAYMENTSSTANDARD INVOICESAP_INVOICES 匯總AP_PAYMENTSFUTURE DATED PAYMENTSPAYMENTSRECONCIL

8、ED PAYMENTSREFUNDSAP_PAYMENTS 匯總MANUALMANUALMANUAL 匯總THIRD_PARTY_MERGETHIRD_PARTY_MERGETHIRD_PARTY_MERGE 匯總應付帳款 匯總總計X1-4事務事件分類會計選項界面事務事件分類會計選項界面X1-4事務事件分類會計選項界面事務事件分類會計選項界面X2-1子分類帳來源子分類帳來源-作用作用 1、子分類帳來源用于定義日記帳行的明細信息，如摘要(包括頭與行、會計科目)2、來源包括兩部份： 1)系統(tǒng)標準的來源：不可更改 2)客戶化定義的來源：根據(jù)需要定義X2-2、子分類帳來源、子分類帳來源-系統(tǒng)標準系統(tǒng)標

9、準X2-3事件分類來源分配事件分類來源分配X3-1日記帳設置日記帳設置-JE SETUP 1、日記帳行類型2、日記帳描述(包括頭與行)3、映射集4、會計帳戶推導規(guī)則X3-3日記帳設置日記帳設置-日記帳描述日記帳描述X3-4日記帳設置日記帳設置-映射與帳戶規(guī)則映射與帳戶規(guī)則X3-5日記帳設置日記帳設置-參考支持參考支持1、可用于本地化的現(xiàn)金流量表的定義2、其他X10-0從上至下的子分類帳定義從上至下的子分類帳定義361、子分類帳會計方法定義2、應用產(chǎn)品會計方法定義3、日記帳行定義。4、日記帳行類型5、日記帳行說明6、日記帳行帳戶推導規(guī)則上述為子分類帳會計方法定義的最關鍵的前三個步驟。此三大部為關

10、聯(lián)邏輯，但最有用的是行說明。X10-1從上至下的子分類帳定義從上至下的子分類帳定義-子分類帳會計方法子分類帳會計方法1、子分類帳會計方法：是應用產(chǎn)品會計方法定義的集合2、同一個應用產(chǎn)品的會計方法的定義，日期不能重疊；可通過日期范圍進行分段，也可直接進行刪除；但刪除后會帶來什么影響，尚不確定。X10-2從上至下的子分類帳定義從上至下的子分類帳定義-應用產(chǎn)品會計方法應用產(chǎn)品會計方法1、應用產(chǎn)品會計方法：是應用產(chǎn)品下會計分類的分配的集合2、每個事件分類與事件類型的分配的組合，都會有相應的日記帳行類型定義的分配。X10-3從上至下的子分類帳定義從上至下的子分類帳定義-日記帳行定義日記帳行定義1、應用產(chǎn)

11、品會計方法：是各種行類型行說明的對應組合，及相應的帳戶推導規(guī)則的集合2、即日記帳行定義=行類型+行說明+帳戶推導規(guī)則+支持參考3、其他。X10-4從上至下的子分類帳定義從上至下的子分類帳定義-日記帳行類型日記帳行類型1、日記帳行類型：具體X10-4從上至下的子分類帳定義-日記帳行類型對某一行類型的各參數(shù)屬性的定義，包括會計分錄、舍入分類，借貸方向、轉(zhuǎn)移借貸、傳送總帳方式2、對于轉(zhuǎn)移借貸何時起作用，是在進行沖銷的時間嗎，如發(fā)票取消、付款撤消嗎？3、傳送總帳選項，匯總與明細有何差別，何時起作用？4、若以上屬性不變，則可不用另外定義日記帳行類型。X10-5從上至下的子分類帳定義從上至下的子分類帳定義

12、-日記帳行類型日記帳行類型411、日記帳分錄說明：將各種類型組合起來，傳送到總帳憑證中去；進行各種來源組合時，要注意哪些是頭層的，哪些是行層的2、同一日記帳分錄說明，可定義多個優(yōu)先級，每具優(yōu)先級可定義一種不同的說明方法3、由于傳統(tǒng)的日記帳說明一般比較難以滿足要求，一般真實定義就是此處的日記帳分錄說明X11-0日記帳摘要定義日記帳摘要定義1、日記帳頭摘要。2、日記帳行摘要。X11-1生成的總帳憑證的效果生成的總帳憑證的效果1、日記帳頭摘要。2、日記帳行摘要。0、子分類會計定義、子分類會計定義1、子分類帳會計定義。一、應用產(chǎn)品會計會計定義一、應用產(chǎn)品會計會計定義- -應付應付1、應付應用產(chǎn)品會計定

13、義。一、應用產(chǎn)品會計會計定義一、應用產(chǎn)品會計會計定義- -應付應付1、為事件分類和類型定義日記帳行。一、應用產(chǎn)品會計會計定義一、應用產(chǎn)品會計會計定義- -應付應付1、日記帳行類型的定義。一、應用產(chǎn)品會計會計定義一、應用產(chǎn)品會計會計定義- -應付應付1、日記帳行分錄說明的定義。一、應用產(chǎn)品會計會計定義一、應用產(chǎn)品會計會計定義- -應付應付二、應用產(chǎn)品會計會計定義二、應用產(chǎn)品會計會計定義- -應收應收1、應收應用產(chǎn)品會計定義。二、應用產(chǎn)品會計會計定義二、應用產(chǎn)品會計會計定義- -應收應收1、事件類型的日記帳行類型的分配。二、應用產(chǎn)品會計會計定義二、應用產(chǎn)品會計會計定義- -應收應收1、事件類型的日

14、記帳行類型的定義。二、應用產(chǎn)品會計會計定義二、應用產(chǎn)品會計會計定義- -應收應收1、事件類型的日記帳行說明的定義。二、應用產(chǎn)品會計會計定義二、應用產(chǎn)品會計會計定義- -應收應收1、事件類型的日記帳行說明的定義。二、應用產(chǎn)品會計會計定義二、應用產(chǎn)品會計會計定義- -成本成本1、成本應用產(chǎn)品會計定義。二、應用產(chǎn)品會計會計定義二、應用產(chǎn)品會計會計定義- -成本成本1、日記帳行類型分配。二、應用產(chǎn)品會計會計定義二、應用產(chǎn)品會計會計定義- -成本成本1、日記帳行類型定義。二、應用產(chǎn)品會計會計定義二、應用產(chǎn)品會計會計定義- -成本成本1、日記帳行說明定義。二、應用產(chǎn)品會計會計定義二、應用產(chǎn)品會計會計定義-

15、 -成本成本1、日記帳行說明定義。生成的總帳憑證生成的總帳憑證1、日記帳行說明定義。四、生成的總帳憑證四、生成的總帳憑證1、日記帳行說明定義。四、生成的總帳憑證四、生成的總帳憑證1、日記帳行說明定義。四、生成的總帳憑證四、生成的總帳憑證1、日記帳行說明定義。子分類帳會計配置舉例說明子分類帳會計配置舉例說明第三方第三方系統(tǒng)系統(tǒng)第三方第三方系統(tǒng)系統(tǒng)會計核算規(guī)則按業(yè)務需求靈活定制會計核算規(guī)則按業(yè)務需求靈活定制(SLA) 內(nèi)部控制需要和以滿足用戶自內(nèi)部控制需要和以滿足用戶自定義的會計規(guī)則要求定義的會計規(guī)則要求 為不同的會計活動保證單一的為不同的會計活動保證單一的事實來源事實來源 提高調(diào)整，對帳以及報表

16、的有提高調(diào)整，對帳以及報表的有效性和準確性效性和準確性 透明的，支持審計的會計分錄透明的，支持審計的會計分錄分類賬會計分類賬會計SLA (會計規(guī)則引擎會計規(guī)則引擎) SLA 連接交易的OU以及帳簿，每一個帳簿都有自己特定的會計方法和引擎. 有效的控制所有法人實體的會計分錄 內(nèi)部管控: 統(tǒng)一定義會計核算規(guī)則透明交易時生成會計分錄調(diào)整處理自動化靈活的對帳機制帳務與交易信息一致活動類別活動類別: : 發(fā)票活動名稱活動名稱: : 發(fā)票審批 帳簿帳簿: : 銀行業(yè) (CNY)GL Date:GL Date:2007-01-09 活動摘要活動摘要: : 辦公用品 類型類型 科目科目 憑證行摘要憑證行摘要

17、借記借記貸記貸記資產(chǎn)采購 01.9100010.100 辦公家具采購 10,000雜項費用 01.9100020.100 北京：辦公用品 400雜項費用 01.9100020.200 上海：辦公用品 100雜項費用 01.9100020.300 廣州：辦公用品 300增值稅 01.3100060.000 VAT17% 1,836應付款 01.7000010.000 ABC 供應商 12,636 12,63612,636 12,63612,636描述描述科目科目明細或匯總明細或匯總可自定義可自定義SLA業(yè)務舉例業(yè)務舉例庫存雜項出庫，系統(tǒng)默認會計處理：庫存雜項出庫，系統(tǒng)默認會計處理：借：默認分配科

18、目借：默認分配科目貸：庫存科目貸：庫存科目現(xiàn)在按照核算要求，需要在默認分配科目上，包含發(fā)放的不同現(xiàn)在按照核算要求，需要在默認分配科目上，包含發(fā)放的不同的物料信息的物料信息新核算要求：新核算要求：借：默認分配科目借：默認分配科目(產(chǎn)品段要求明細物料信息產(chǎn)品段要求明細物料信息)貸：庫存科目貸：庫存科目目錄目錄庫存雜項出庫及會計分錄查詢（未修改SLA）修改SLA規(guī)則庫存雜項出庫及會計分錄查詢（修改SLA后）1.1 雜項出庫雜項出庫 用帳戶別名方式進行雜項出庫1.1 雜項出庫雜項出庫 1.2 物料費用帳戶配置物料費用帳戶配置 1.2 帳戶別名帳戶別名 1.3 創(chuàng)建會計分錄創(chuàng)建會計分錄1.4 查詢物料事

19、務處理分配查詢物料事務處理分配 1.4 查詢物料事務處理分配查詢物料事務處理分配 1.5 查詢物料事務處理會計分錄查詢物料事務處理會計分錄1.5 查詢物料事務處理會計分錄查詢物料事務處理會計分錄1.5 查詢物料事務處理會計分錄查詢物料事務處理會計分錄 未改變SLA規(guī)則前，雜項出庫借方帳戶產(chǎn)品段編碼為000目錄目錄庫存雜項出庫及會計分錄查詢（未修改SLA）修改SLA規(guī)則庫存雜項出庫及會計分錄查詢（修改SLA后）2.1 定義應用產(chǎn)品會計定義應用產(chǎn)品會計 2.2 定義日記帳行定義日記帳行 2.3 定義帳戶推導規(guī)則定義帳戶推導規(guī)則 2.4 定義會計方法定義會計方法 2.4 應用產(chǎn)品會計與定義會計方法關

20、聯(lián)應用產(chǎn)品會計與定義會計方法關聯(lián) 2.5 分配會計方法分配會計方法 2.5 分配會計方法分配會計方法 2.5 分配會計方法分配會計方法 目錄目錄庫存雜項出庫及會計分錄查詢（未修改SLA）修改SLA規(guī)則庫存雜項出庫及會計分錄查詢（修改SLA后）3.1 雜項出庫雜項出庫 3.1 雜項出庫雜項出庫 3.2 查詢物料事務處理分配查詢物料事務處理分配 3.2 查詢物料事務處理分配查詢物料事務處理分配 3.3 查詢物料事務處理會計分錄查詢物料事務處理會計分錄3.3 查詢物料事務處理會計分錄查詢物料事務處理會計分錄3.3 查詢物料事務處理會計分錄查詢物料事務處理會計分錄 改變SLA規(guī)則后，雜項出庫借方帳戶產(chǎn)

21、品段編碼為120設置設置u帳套=分類帳(SOB=LEDGER)u組織與法人設置u子分類帳結(jié)構u子分類帳會計定義u應收設置u應付設置u客戶供應商層次與定義設置設置u設置職責和用戶u設置業(yè)務組u為職責分配業(yè)務組等三個預置文件u設置法人u設置分類帳u設置OU及關聯(lián)分類帳u為職責分配分類帳及OU設置職責設置職責序序號號ERPERP崗位崗位ERPERP崗位職責描述崗位職責描述ERPERP系統(tǒng)職責名稱系統(tǒng)職責名稱系統(tǒng)操作內(nèi)容系統(tǒng)操作內(nèi)容1總賬會計總體負責ERP系統(tǒng)財務核算，錄入其他子模塊內(nèi)不包括的業(yè)務、各子模塊帳務的導入，主導各種來源帳務的確認與核對。XXXXGLXXXX總帳會計總賬手工憑證錄入、修改。2

22、內(nèi)部往來會計負責內(nèi)部往來業(yè)務核算與核對工作，確保內(nèi)部往來業(yè)務的及時確認與平衡。XXXXAGISXXXX內(nèi)部往來會計內(nèi)部往來憑證錄入、修改。3復核會計負責復核憑證的正確性，一致性。確認無誤后進行過賬操作。XXXXGLXXXX復核會計對原始憑證、總賬憑證、內(nèi)部往來憑證的審批、過賬。4報表會計財務報表試算、系統(tǒng)內(nèi)FSG報表定義與維護。XXXXGLXXXX報表會計檢查、規(guī)范FSG報表定義；提交相關系統(tǒng)報表，財務報告的編制。5ERP系統(tǒng)總賬維護崗ERP系統(tǒng)維護崗總賬負責人：總體負責ERP系統(tǒng)總賬模塊的基本信息維護、會計期間管理。XXXXGLXXXX總賬超級用戶維護COA科目段值、層次結(jié)構、交叉驗證規(guī)則、

23、安全性規(guī)則；維護GL會計期間的狀態(tài)；總賬模塊設置變動的維護。6總賬查詢總賬查詢賬戶信息和相關報表XXXXGLXXXX總賬查詢用戶查詢賬戶和報表7財務預算管理員負責監(jiān)控預算執(zhí)行和維護系統(tǒng)預算信息XXXXGLXXXX財務預算管理員整理預算編制結(jié)果，預算數(shù)據(jù)導入、分析，預算調(diào)整情況分析匯總，預算更新，負責本部門預算調(diào)整申請。8會計期間維護統(tǒng)一所有模塊會計期間維護XXXX會計期間維護所有模塊月末關帳檢查和期間關閉業(yè)務組預置文件分配業(yè)務組預置文件分配幾個預置文件分配給職責uHR:業(yè)務組uHR:安全配置文件uHR:用戶類型法人信息法人信息u收集法人基本信息u創(chuàng)建法人u法人是真實的組織u在WEB頁中存在法人

24、信息法人信息u收集法人基本信息u創(chuàng)建法人u法人是真實的組織u在WEB頁中存在培訓培訓1Oracle R12 新功能概覽 2總賬模塊培訓內(nèi)容 3資產(chǎn)模塊培訓內(nèi)容4應收模塊培訓內(nèi)容5應付模塊培訓內(nèi)容u 子定義會計彈性域u定義值集u定義規(guī)范值集u定義累計組u定義段值及層次結(jié)構u定義期間類型u定義會計日歷u定義幣種u法人主體管轄區(qū)u法人主體u分類帳u數(shù)據(jù)訪問權限集u定義訪問權限集u定義匯總賬戶u定義安全性規(guī)則u定義交叉驗證規(guī)則 u定義附加的日記帳來源u定義附加的日記帳分類u定義總帳系統(tǒng)預置文件u打開會計期間總賬模塊總賬模塊u 子模塊與總帳的一致性各子模塊與總賬核對的內(nèi)容包括：應付賬款、預付賬款（應付）

25、暫估應付賬款（采購）存貨各個科目（庫存）其他應收款個人借款（應付）其他應付款個人（應付）營業(yè)款結(jié)算（應收）固定資產(chǎn)、累計折舊、無形資產(chǎn)、無形資產(chǎn)累計攤銷（資產(chǎn)）在建工程（工程會計）總帳模塊總帳模塊類型類型數(shù)據(jù)項數(shù)據(jù)項說明說明完成時間完成時間靜態(tài)人員職責分配進ORACLE新系統(tǒng)的用戶及職責收集20101231靜態(tài)成本中心編碼20101231靜態(tài)項目段以項目會計模塊中的項目為準220101231靜態(tài)銀行科目所有銀行會計科目核算代碼20101231靜態(tài)交叉驗證規(guī)則按模板要求整理20101231靜態(tài)安全性規(guī)則按模板要求整理20101231靜態(tài)新舊科目對照表根據(jù)對照表期初總帳科目余額20101231動態(tài)

26、總賬科目余額需要導入20101231培訓培訓1Oracle R12 新功能概覽 2總賬模塊培訓內(nèi)容 3資產(chǎn)模塊培訓內(nèi)容4應收模塊培訓內(nèi)容5應付模塊培訓內(nèi)容 u設置資產(chǎn)類別彈性域u設置資產(chǎn)鍵彈性域u設置資產(chǎn)地點彈性域u設置系統(tǒng)選項u設置會計年度u設置會計日歷u設置比例分攤慣例u設置組織u設置資產(chǎn)賬簿u設置組織層次結(jié)構u設置安全性配置文件u維護安全性清單u定義快速編碼描述性彈性域u定義資產(chǎn)類別描述性彈性域u定義類別描述性彈性域u定義快速編碼u定義資產(chǎn)類別u定義折舊方法u設置配置文件應收模塊應收模塊類型類型數(shù)據(jù)項數(shù)據(jù)項說明說明完成時間完成時間靜態(tài)客 戶收集各類客戶信息20101231靜態(tài)事務處理類型

27、根據(jù)業(yè)務需要收集不同的事務處理類型20101231靜態(tài)銀行帳戶用于子模塊做收款業(yè)務的銀行賬戶20101231靜態(tài)通知單行根據(jù)收入科目描述定義通知單行20101231動態(tài)應收發(fā)票余額客戶未核銷的應收發(fā)票。20101231動態(tài)應收收款余額客戶未核銷的收款余額。20101231培訓培訓1Oracle R12 新功能概覽2總賬模塊培訓內(nèi)容3資產(chǎn)模塊培訓內(nèi)容4應收模塊培訓內(nèi)容5應付模塊培訓內(nèi)容 uAR：定義應收快速編碼uAR：定義自動開票行排序規(guī)則uAR：定義自動開票分組規(guī)則uAR：定義付款條件uAR：定義系統(tǒng)選項uAR：打開/關閉期間uAR：定義自動會計uAR：定義事務處理類型uAR：定義事務處理來源uAR：定義行事務處理彈性域uAR：定義中國稅制并分配到法人實體uAR：定義分配業(yè)務實體到中國稅制uAR：定義應收款活動uAR：定義收款分類uAR：定義收款來源uAR：定義系統(tǒng)配置文件uAR：定義匯入地址uAR：定義帳齡期間uAR：定義客戶uAR：定義標準