差旅管理制度003

1、?；葚S潤滑油有限公司 常州辦事處 差旅管理制度 常州辦事處人員差旅費(fèi)用報(bào)銷流程與制度（試行） 【目的】 為了辦規(guī)范辦事處財(cái)務(wù)報(bào)銷行為，倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用 支出，特制定本制度。 【適用范圍】 本制度適用于編制在蘇州惠豐潤滑油有限公司的常州辦事處全體工作人員。 【具體內(nèi)容】 蘇州惠豐潤滑油有限公司商務(wù)部根據(jù)集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度和實(shí)際情況，制定出常州辦事 處員工差旅報(bào)銷制度。 （一）報(bào)銷單據(jù) 1、差旅費(fèi)用報(bào)銷必須取得完整真實(shí)、合法的原始憑證。 2、費(fèi)用報(bào)銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好（原始憑證背面報(bào)銷人員應(yīng)簽字），不 符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報(bào)銷，一律退回。 3、出差

2、員工報(bào)銷費(fèi)用應(yīng)嚴(yán)格按費(fèi)用報(bào)銷單填寫，注明事由或費(fèi)用所歸屬的項(xiàng) 目名稱。各類車票按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金 額。報(bào)銷單據(jù)還應(yīng)有部門負(fù)責(zé)人簽字。 （二）報(bào)銷規(guī)定 1、嚴(yán)格按照原始單據(jù)數(shù)額，實(shí)報(bào)實(shí)銷。 2、報(bào)銷過程中須嚴(yán)格遵守公司的財(cái)務(wù)制度和資金計(jì)劃。 3、當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)盡量在當(dāng)月報(bào)銷，最晚不得超過發(fā)生月份的次月，如逾期須 經(jīng)總經(jīng)理書面批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)部將不予報(bào)銷。 （三）差旅費(fèi)用報(bào)銷流程 1、整理原始單據(jù) 營銷人員須保存并且整理好營銷工作中產(chǎn)生費(fèi)用的單據(jù)，如發(fā)票、車票、收據(jù)等, 并確保單據(jù)的整潔和完整。 2、填寫報(bào)銷單 營銷人員須自行填寫報(bào)銷單。報(bào)銷單由申請(qǐng)聯(lián)和粘

3、貼聯(lián)組成，申請(qǐng)聯(lián)包括費(fèi)用支出 明細(xì)欄、付款欄、審核欄，申請(qǐng)人需將完整的票據(jù)附在粘貼聯(lián)上。 3、負(fù)責(zé)人審核 部門負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)費(fèi)用產(chǎn)生的合理性和真實(shí)性。 4、財(cái)會(huì)審核 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核費(fèi)用的金額是否正確、報(bào)銷單據(jù)是否合法有效、支出時(shí)間是否合理、 支出是由是否符合公司財(cái)務(wù)制度。在確認(rèn)無誤后，給予簽名確認(rèn)。 5、總經(jīng)理批準(zhǔn) 所有財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核無誤后的單據(jù)都要交給總經(jīng)理審核。 6、出納付款 出納按照公司的資金計(jì)劃和規(guī)章制度進(jìn)行付款。 （四）借款管理及流程 1、借款人按規(guī)定填寫借款申請(qǐng)單，注明借款事由、借款金額、支票或現(xiàn)金（金 額大小寫須完全一致，不得涂改）。 2、借款單交主管部門經(jīng)理審核簽字-財(cái)務(wù)人員復(fù)核T

4、總經(jīng)理審批。 3、借款人憑審批后的借款單到出納處辦理領(lǐng)取借款手續(xù)。 4、借款人員應(yīng)在N個(gè)工作日內(nèi)還款銷賬，借款未還者不得再次借款，有特批的除 外。 5、借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng) 主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳。 （五）差旅費(fèi)用補(bǔ)充說明 1、常州辦事處營銷人員因出差產(chǎn)生的交通費(fèi)用，均須憑借車票，實(shí)報(bào)實(shí)銷。 2、公司交通費(fèi)用報(bào)銷包括火車票、長(zhǎng)/短途客車票、公交車票的報(bào)銷。營銷人員若 采取其他交通方式，須由個(gè)人承擔(dān)相關(guān)的費(fèi)用。 3、出差至其他城市，須當(dāng)天返回。 4、出差人員須填寫出差記錄 出差人 出差地點(diǎn) 啟程時(shí)間 回程時(shí)間 事由 備注 附件 費(fèi)用

5、報(bào)銷單 報(bào)銷日期年 月日附件張 費(fèi)用名稱 用途 金額 申請(qǐng)人 部門負(fù)責(zé)人 公司總經(jīng)理 報(bào)銷金額合計(jì) 核實(shí)金額（大寫）萬仟佰拾元角分 財(cái)務(wù)審核: 出納: 憑證聯(lián) 申請(qǐng)人: 申請(qǐng)日期: 借款申請(qǐng)單 借款部門 借款人 沁園春雪 北國風(fēng)光，千里冰封, 萬里雪飄。 望長(zhǎng)城內(nèi)外，惟余莽莽; 失滔滔。 大河上下，頓 山舞銀蛇，原馳蠟象, 咼。 欲與天公試比 須晴日，看紅裝素裹, 分外妖嬈。 支票/現(xiàn)金 借款金額（大寫） 借款時(shí)間 還款時(shí)間 借款原因 初審 （部門負(fù)責(zé)人填寫意見）： 簽名：時(shí)間： 復(fù)核 （財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人填寫意見）： 簽名：時(shí)間： 批準(zhǔn) （公司總經(jīng)理填寫意見）： 簽名：時(shí)間： 經(jīng)辦（出納填寫辦理情況

6、）： 簽名：時(shí)間： 江山如此多嬌, 引無數(shù)英雄競(jìng)折腰。 惜秦皇漢武，略輸文采；唐宗宋祖，稍 遜風(fēng)騷。 代天驕，成吉思汗, 只識(shí)彎弓射大雕。 俱往矣，數(shù)風(fēng)流人物, 還看今朝。 出師表 兩漢：諸葛亮 先帝創(chuàng)業(yè)未半而中道崩殂， 今天下三分，益州疲弊, 此誠危急存亡之秋也。然侍衛(wèi)之臣不懈于內(nèi), 忠志之士忘身于外者，蓋追先帝之殊遇，欲報(bào)之于陛下也。誠宜開張圣聽，以光先帝遺德，恢弘志士 之氣，不宜妄自菲薄，弓I喻失義，以塞忠諫之路也。 宮中府中，俱為一體；陟罰臧否，不宜異同。若有作奸犯科及為忠善者，宜付有司論其刑賞，以 昭陛下平明之理；不宜偏私，使內(nèi)外異法也。 侍中、侍郎郭攸之、費(fèi)祎、董允等，此皆良實(shí)，志

7、慮忠純，是以先帝簡(jiǎn)拔以遺陛下：愚以為宮中 之事，事無大小，悉以咨之，然后施行，必能裨補(bǔ)闕漏，有所廣益。 能”，是以眾議舉寵為督：愚以為營 將軍向?qū)櫍孕惺缇?，曉暢軍事，試用于昔日，先帝稱之曰 中之事，悉以咨之，必能使行陣和睦，優(yōu)劣得所。 親賢臣，遠(yuǎn)小人，此先漢所以興隆也；親小人，遠(yuǎn)賢臣，此后漢所以傾頹也。先帝在時(shí)，每與臣 論此事，未嘗不嘆息痛恨于桓、靈也。侍中、尚書、長(zhǎng)史、參軍，此悉貞良死節(jié)之臣，愿陛下親之、 信之，則漢室之隆，可計(jì)日而待也 臣本布衣，躬耕于南陽，茍全性命于亂世，不求聞達(dá)于諸侯。先帝不以臣卑鄙，猥自枉屈，三顧 臣于草廬之中，咨臣以當(dāng)世之事，由是感激，遂許先帝以驅(qū)馳。后值傾覆，受任于敗軍之際，奉命于 危難之間，爾來二十有一年矣。 先帝知臣謹(jǐn)慎，故臨崩寄臣以大事也。受命以來，夙夜憂嘆，恐托付不效，以傷先帝之明；故五 月渡瀘，深入不毛。今南方已定，兵甲已足，當(dāng)獎(jiǎng)率三軍，北定中原，庶竭駑鈍，攘除奸兇，興復(fù)漢 室，還于舊都。此臣所以報(bào)先帝而忠陛下之職分也。至于斟酌損益，進(jìn)盡忠