外幣知識(shí)概述

1、外幣知識(shí) 外幣 l1.外幣的含義外幣的含義 l 外幣是外幣是“外國(guó)貨幣外國(guó)貨幣”的簡(jiǎn)稱，是指本國(guó)的簡(jiǎn)稱，是指本國(guó) 貨幣以外的其他國(guó)家或地區(qū)的貨幣。它常貨幣以外的其他國(guó)家或地區(qū)的貨幣。它常 用于企業(yè)因貿(mào)易、投資等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)引起的用于企業(yè)因貿(mào)易、投資等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)引起的 對(duì)外結(jié)算業(yè)務(wù)中。對(duì)外結(jié)算業(yè)務(wù)中。 外幣 l2.兌換范圍兌換范圍 l不同的貨幣的兌換范圍不同不同的貨幣的兌換范圍不同 l2.兌換范圍兌換范圍 l不可兌換的外幣不允許兌換為其它貨幣或不可兌換的外幣不允許兌換為其它貨幣或 者只有通過(guò)特許才能兌換為其它貨幣。者只有通過(guò)特許才能兌換為其它貨幣。 l2.兌換范圍兌換范圍 l有限可兌換的外幣只能在一定

2、的條件下可有限可兌換的外幣只能在一定的條件下可 以兌換以兌換 l比如只有一定的人可以兌換，或者兌換的比如只有一定的人可以兌換，或者兌換的 數(shù)量有限等等。非居民可以自由兌換貨幣，數(shù)量有限等等。非居民可以自由兌換貨幣， 而本國(guó)居民非經(jīng)批準(zhǔn)，不得隨意將本幣換而本國(guó)居民非經(jīng)批準(zhǔn)，不得隨意將本幣換 成外幣。成外幣。 l2.兌換范圍兌換范圍 l 經(jīng)常項(xiàng)下可以自由兌換，也就是說(shuō)如果你購(gòu)買(mǎi)外國(guó)產(chǎn)品（不經(jīng)常項(xiàng)下可以自由兌換，也就是說(shuō)如果你購(gòu)買(mǎi)外國(guó)產(chǎn)品（不 論是有形商品還是服務(wù)），就可以憑有效交易憑證申請(qǐng)購(gòu)匯論是有形商品還是服務(wù)），就可以憑有效交易憑證申請(qǐng)購(gòu)匯 這就是為什么你用信用卡在國(guó)外消費(fèi)可以用人民幣買(mǎi)匯的原

3、這就是為什么你用信用卡在國(guó)外消費(fèi)可以用人民幣買(mǎi)匯的原 因；因； 資本項(xiàng)下是管理嚴(yán)格的，非貿(mào)易結(jié)算都受到限制，無(wú)論是資本項(xiàng)下是管理嚴(yán)格的，非貿(mào)易結(jié)算都受到限制，無(wú)論是 你買(mǎi)匯還是用外幣買(mǎi)人民幣你買(mǎi)匯還是用外幣買(mǎi)人民幣買(mǎi)匯有投資資金用途限制，個(gè)買(mǎi)匯有投資資金用途限制，個(gè) 人去銀行每天最多只能賣(mài)出人去銀行每天最多只能賣(mài)出1萬(wàn)美元等值的外幣萬(wàn)美元等值的外幣 l2.兌換范圍兌換范圍 l可自由兌換的外幣可以無(wú)限制地、自由地兌換成其它貨幣美元可自由兌換的外幣可以無(wú)限制地、自由地兌換成其它貨幣美元 （USD）、歐元（）、歐元（EUR）、日元（）、日元（JPY）、瑞士法郎）、瑞士法郎 （CHF）、丹麥克朗（）、

4、丹麥克朗（DKR）、瑞典克朗（）、瑞典克朗（SKR）、挪威克）、挪威克 朗（朗（NKR）、港幣（）、港幣（HKD）、加拿大元（）、加拿大元（CAD）、澳大利亞）、澳大利亞 元（元（AUD）、新西蘭元（）、新西蘭元（NZD）、新加坡元（）、新加坡元（SGD）、盧布）、盧布 （RUB）。）。 l2.兌換范圍兌換范圍 l 貨幣自由兌換改革必須循序漸進(jìn)、分段實(shí)施。這是因?yàn)楸矩泿抛杂蓛稉Q改革必須循序漸進(jìn)、分段實(shí)施。這是因?yàn)楸?國(guó)貨幣的完全自由兌換將加大外部沖擊對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)影響的程度，國(guó)貨幣的完全自由兌換將加大外部沖擊對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)影響的程度， 不利于本國(guó)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定，尤其在初始時(shí)期，出現(xiàn)震蕩的可能性更不利于本國(guó)經(jīng)

5、濟(jì)穩(wěn)定，尤其在初始時(shí)期，出現(xiàn)震蕩的可能性更 大。即便是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)成熟、發(fā)達(dá)的國(guó)家，實(shí)現(xiàn)貨幣的完全可兌大。即便是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)成熟、發(fā)達(dá)的國(guó)家，實(shí)現(xiàn)貨幣的完全可兌 換往往也要經(jīng)歷較長(zhǎng)時(shí)間的過(guò)程。而盲目追求自由兌換進(jìn)程的換往往也要經(jīng)歷較長(zhǎng)時(shí)間的過(guò)程。而盲目追求自由兌換進(jìn)程的 速度，忽視經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度的制約，必然會(huì)加劇金融風(fēng)險(xiǎn)、誘發(fā)速度，忽視經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度的制約，必然會(huì)加劇金融風(fēng)險(xiǎn)、誘發(fā) 金融危機(jī)，進(jìn)而導(dǎo)致整個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)金融付出高昂沉重、無(wú)法金融危機(jī)，進(jìn)而導(dǎo)致整個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)金融付出高昂沉重、無(wú)法 挽回的代價(jià)和損失。挽回的代價(jià)和損失。 l2.兌換范圍兌換范圍 l因此，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)條件越成熟，貨幣自由兌因此，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)條

6、件越成熟，貨幣自由兌 換的社會(huì)成本和制度代價(jià)就越小。一般說(shuō)換的社會(huì)成本和制度代價(jià)就越小。一般說(shuō) 來(lái)，貨幣的自由兌換應(yīng)當(dāng)具備以下幾個(gè)條來(lái)，貨幣的自由兌換應(yīng)當(dāng)具備以下幾個(gè)條 件：穩(wěn)定的宏觀經(jīng)濟(jì)、健全的微觀基礎(chǔ)、件：穩(wěn)定的宏觀經(jīng)濟(jì)、健全的微觀基礎(chǔ)、 完善的金融體系、有效的金融監(jiān)管、良好完善的金融體系、有效的金融監(jiān)管、良好 的國(guó)際環(huán)境。的國(guó)際環(huán)境。 l2.兌換范圍兌換范圍 l中國(guó)主要原因還是外匯儲(chǔ)備不足、經(jīng)濟(jì)實(shí)力欠佳的因素。但中中國(guó)主要原因還是外匯儲(chǔ)備不足、經(jīng)濟(jì)實(shí)力欠佳的因素。但中 國(guó)經(jīng)過(guò)國(guó)經(jīng)過(guò)35年的改革開(kāi)放，外匯儲(chǔ)備高達(dá)三萬(wàn)億之多，整個(gè)年的改革開(kāi)放，外匯儲(chǔ)備高達(dá)三萬(wàn)億之多，整個(gè) GDP排名全球第二

7、，所以我們政府在排名全球第二，所以我們政府在2005年年7月份啟動(dòng)匯改的月份啟動(dòng)匯改的 進(jìn)程，應(yīng)該說(shuō)，發(fā)展到今天的中國(guó)經(jīng)濟(jì)的綜合實(shí)力已經(jīng)具備貨進(jìn)程，應(yīng)該說(shuō)，發(fā)展到今天的中國(guó)經(jīng)濟(jì)的綜合實(shí)力已經(jīng)具備貨 幣走向世界的自信，所以近期匯率的巨變看似偶然實(shí)則是必然，幣走向世界的自信，所以近期匯率的巨變看似偶然實(shí)則是必然， 長(zhǎng)期看人民幣匯率的有序波動(dòng)將成為常態(tài)。長(zhǎng)期看人民幣匯率的有序波動(dòng)將成為常態(tài)。 l1.外幣的含義外幣的含義 l廣義的外幣，指所有以外國(guó)貨幣表示的能用于國(guó)廣義的外幣，指所有以外國(guó)貨幣表示的能用于國(guó) 際結(jié)算的支付憑證。除了國(guó)外的紙幣和鑄幣外，際結(jié)算的支付憑證。除了國(guó)外的紙幣和鑄幣外， 還包括企

8、業(yè)所持有的外國(guó)的有價(jià)證券，如以外幣還包括企業(yè)所持有的外國(guó)的有價(jià)證券，如以外幣 表示的政府公債、國(guó)庫(kù)存券、公司債券、股票和表示的政府公債、國(guó)庫(kù)存券、公司債券、股票和 股息等；也包括外幣支付憑證，如以外幣表示的股息等；也包括外幣支付憑證，如以外幣表示的 票據(jù)、銀行存款憑證、郵政儲(chǔ)蓄憑證等，還包括票據(jù)、銀行存款憑證、郵政儲(chǔ)蓄憑證等，還包括 其他外幣資金，如各種外幣匯款、進(jìn)出口貿(mào)易的其他外幣資金，如各種外幣匯款、進(jìn)出口貿(mào)易的 外幣性貨款等。外幣性貨款等。 l1.外幣的含義外幣的含義 l會(huì)計(jì)學(xué)上的外幣會(huì)計(jì)學(xué)上的外幣 概念和以上一般意義上的外幣概概念和以上一般意義上的外幣概 念并不相同，有其獨(dú)特的使用方法

9、。它指記賬本念并不相同，有其獨(dú)特的使用方法。它指記賬本 位幣（或功能性貨幣）以外的貨幣位幣（或功能性貨幣）以外的貨幣 ，如企業(yè)以人，如企業(yè)以人 民幣為記賬本位幣，那么各種外國(guó)貨幣均為外幣，民幣為記賬本位幣，那么各種外國(guó)貨幣均為外幣， 包括港澳臺(tái)地區(qū)的貨幣；若企業(yè)以某種非人民幣包括港澳臺(tái)地區(qū)的貨幣；若企業(yè)以某種非人民幣 貨幣（美元）以外的各種貨幣，包括人民幣均是貨幣（美元）以外的各種貨幣，包括人民幣均是 外幣。為了與一般意義上的外幣概念相區(qū)別，會(huì)外幣。為了與一般意義上的外幣概念相區(qū)別，會(huì) 計(jì)學(xué)上的外幣概念通常以非記賬本位幣（或非功計(jì)學(xué)上的外幣概念通常以非記賬本位幣（或非功 能性貨幣）來(lái)替代。能性貨幣）來(lái)替代。 l3.匯率匯率 l外幣貿(mào)易市場(chǎng)是世界上最大的國(guó)際貿(mào)易市外幣貿(mào)易市場(chǎng)是世界上最大的國(guó)際貿(mào)易市 場(chǎng)。這個(gè)市場(chǎng)也是確