蕎麥米、蕎麥面生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1 第一章 總論 一 項(xiàng)目名稱： 年增產(chǎn) 2500噸精品 蕎麥米、蕎麥面 生產(chǎn)線 技術(shù)改造 項(xiàng)目 二、 建設(shè)單位 ： *加工有限責(zé)任公司 三、 法人代表 ： * 四、 項(xiàng)目性質(zhì)： 技術(shù)改造 五、 建設(shè)地點(diǎn)： 市松山區(qū)五三開發(fā)區(qū) *加工有限責(zé)任公司內(nèi) 六、 項(xiàng)目建設(shè)期限： 1 年 （ 2009年 12 月 2月） 七、 建設(shè)規(guī)模和內(nèi)容： 1、 建設(shè)規(guī)模： 項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后，年 增 產(chǎn)蕎麥米 1750噸，蕎麥面 750 噸，副產(chǎn)品飼料 75 噸，蕎麥殼 450噸 。 2、 建設(shè)內(nèi)容： 在充分利用現(xiàn)有廠房、庫(kù)房和公用工程的基礎(chǔ)上， 購(gòu)置和 改造 色選機(jī) 、 清選機(jī)、比 重機(jī)、攪拌機(jī)、糧食去石機(jī)、米篩、脫殼機(jī)、分級(jí)篩、提升機(jī)、輸米機(jī)、面粉機(jī)、輸送機(jī)、殼篩、儲(chǔ)糧罐、除塵器 等44臺(tái)、套。 八、 投資估算及資金籌措： 1、總投資：項(xiàng)目總投資 元，鋪底 流動(dòng)資金 2、 資金籌措：企業(yè)自籌 元， 其中：用于固定 2 資產(chǎn)投資 元， 用于流動(dòng)資金 申請(qǐng)銀行貸款 70萬(wàn)元 ，全部用于固定資產(chǎn)投資； 申請(qǐng)專項(xiàng)資金 全部用于固定資產(chǎn)投資 。 九、 經(jīng)濟(jì)效益： 年 新增 銷售收入 成本 費(fèi)用 品 出口免 所得稅 ， 交 納營(yíng)業(yè)稅 新增 凈利潤(rùn) 資利潤(rùn)率 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 ，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 12時(shí)），全部投資回收期 貸款償還期 （含一年建設(shè)期） （見 可研報(bào)告評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總表）。 可研報(bào)告評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總表 表 1號(hào) 指 標(biāo) 名 稱 單位 數(shù)量 備 注 1 設(shè)計(jì)規(guī)模 增產(chǎn) 精品蕎麥米 噸 1750 增產(chǎn) 蕎麥面 噸 750 產(chǎn)品 飼料 噸 75 產(chǎn)品蕎麥殼 噸 450 2 新增勞動(dòng)定員 人 16 產(chǎn)工人 人 11 含生產(chǎn)技術(shù)人員 理人員 人 5 3 建筑面積 4 購(gòu)置設(shè)備 臺(tái)、套 44 5 總投資 萬(wàn)元 定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元 底 流動(dòng)資金 萬(wàn)元 3 6 資金籌措 籌 萬(wàn)元 請(qǐng)銀行貸款 萬(wàn)元 請(qǐng) 專項(xiàng)資金 萬(wàn)元 7 產(chǎn)品銷售收入 萬(wàn)元 8 總成本 萬(wàn)元 9 交納營(yíng)業(yè)稅 萬(wàn)元 10 年交納所得稅 萬(wàn)元 0 免稅 11 年實(shí)現(xiàn)稅后利潤(rùn) 萬(wàn)元 12 稅后全部投資回收期 年 13 銀行貸款償還期 年 建設(shè)期 13 投資利潤(rùn)率 % 14 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 15 盈虧平衡點(diǎn) % 十、 結(jié)論 1、項(xiàng)目正常生產(chǎn)后，每年實(shí)現(xiàn)銷售收入 元，每年企業(yè)獲凈利潤(rùn) 元，證明本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益很好，有很強(qiáng)的獲利能力。 2、 項(xiàng)目投資利潤(rùn) 率為 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 稅后全部投資回收 期 貸款償還期 含建設(shè)期），證明本項(xiàng)目清償能力很強(qiáng)。 3、通過(guò)項(xiàng)目的盈虧平衡分析，可以證明本項(xiàng)目有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 4、本項(xiàng)目的投產(chǎn)后，可增加地方財(cái)政收入，安排 16 名下崗職工再就業(yè)。 經(jīng)評(píng)價(jià)，證明本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益都很顯著，項(xiàng)目是可行的。 4 第二章 項(xiàng)目承擔(dān)單位基本情況 *加工有限責(zé)任公司 組建于 2005 年 9 月， 注冊(cè)資本60 萬(wàn)元， 廠區(qū)占地面積 3000 平方米，建筑面積 2150 平方米，現(xiàn)有 具有高素質(zhì)的員工 18 人， 技術(shù)人員 5 人， 占職工總數(shù)的 管理人員 4 人。 主要以 糧食 加工為主 ,兼營(yíng) 糧食購(gòu)銷的外向型民營(yíng)企業(yè) 總資產(chǎn) 其中：固定資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn) 元 。 產(chǎn)品 主要是公司自已出口韓國(guó)、和日本 等國(guó)。 2008 年 實(shí)現(xiàn) 元，凈利潤(rùn) 元 。繳納稅金 業(yè)累計(jì)未分配利潤(rùn) 元。 2009 年預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入 1860 萬(wàn)元，企業(yè)凈利潤(rùn) 58萬(wàn)元，累計(jì)未分配利潤(rùn) 67萬(wàn)元 。 本企業(yè)已通過(guò) 000國(guó)際質(zhì)量管理體系認(rèn)證 ,企業(yè)所生產(chǎn)的產(chǎn)品在 2009 年 1 月 被中國(guó)中輕產(chǎn)品質(zhì)量保障中心評(píng)為“質(zhì)量、服務(wù)、信譽(yù)” 5 第三章 申報(bào)項(xiàng)目的主要內(nèi)容和特色 在充分利用現(xiàn)有廠房、庫(kù)房和公用工程的基礎(chǔ)上， 購(gòu)置和 改造 色選機(jī) 、 清選機(jī)、比重機(jī)、攪拌機(jī)、糧食去石機(jī)、米篩、脫殼機(jī)、分級(jí)篩、提升機(jī)、輸米機(jī)、面粉機(jī)、輸送機(jī)、殼篩、儲(chǔ)糧罐、除塵器 等 44 臺(tái)、套 （見新增主要設(shè)備一覽表） 。 新增主要設(shè)備一覽表 序號(hào) 設(shè)備名稱 規(guī)格型號(hào) 單位 單價(jià)（元） 數(shù)量 金額（萬(wàn)元） 備注 一 蕎麥加工設(shè)備 1 色選機(jī) 1 臺(tái) 125000 1 2 清選機(jī) 35000 1 3 比重機(jī) 48000 1 4 攪拌機(jī) 6 45000 1 5 糧食去石機(jī) 40000 2 含風(fēng)機(jī) 6 米篩 40000 1 含風(fēng)箱 7 脫殼機(jī) 130000 7 8 分級(jí)篩 60 套 45000 1 9 分級(jí)篩 30 套 50000 1 10 包裝封口機(jī) 13000 2 11 提升機(jī) 12000 17 12 輸米機(jī) 臺(tái) 20000 1 13 面粉機(jī) 臺(tái) 20000 1 14 儲(chǔ)糧罐 20T 臺(tái) 30000 1 15 殼篩 套 50000 1 含刷殼機(jī) 16 輸送機(jī) 臺(tái) 15000 2 17 沙克龍 臺(tái) 25000 2 18 除塵設(shè)備 套 30000 1 合 計(jì) 臺(tái)、套 44 6 第四章 現(xiàn)有基礎(chǔ)條件 一自然條件 1地理位置及地形地貌 松山區(qū)位于東經(jīng) 117 47 39，北緯 42 0143。東與敖漢旗隔水相望，西與河北省圍場(chǎng)縣毗鄰，南與喀喇沁旗、元寶山區(qū)連接，北與翁牛特旗、克什克騰旗交界，環(huán)擁 市中心城區(qū)，是連接內(nèi)蒙古自治區(qū)東西部，溝通關(guān)內(nèi)外的樞紐和走廊。松山區(qū)東西長(zhǎng) 北寬77公里，總面積 5955平方公里。 松山區(qū)居燕山山脈七老圖山東麓。地勢(shì)呈西北高，東南低坡形頃斜狀。境內(nèi)東中部屬平川區(qū)，南部東北部為丘陵區(qū)，北部西北部為山區(qū)。 場(chǎng)區(qū)南臨縣級(jí)公路，東、北、南三面環(huán)山，地形為緩坡地勢(shì)。 2氣候水文條件 松山區(qū)屬中緯度溫帶半干旱大陸性季風(fēng)氣候區(qū)。年平均氣溫大部地區(qū) 5無(wú)霜期 115，年平均降水量約420 毫米，干旱指數(shù)大于 10，年干燥度 日照時(shí)數(shù) 2360內(nèi)河流有昭蘇河、半支箭河、什勒嘎河、錫伯河、陰河、英金河、羊腸子河、老哈河，均屬于老哈河水系。河網(wǎng)密度為 里 /平方公里；丘陵溝壑區(qū)河 7 網(wǎng)密度為 平方米公里；河谷平川區(qū)河網(wǎng)密度為 平方公里。平均徑流量為 市松山區(qū)所在地理位置光照、積溫、雨量適合蕎麥的種植和生長(zhǎng)，經(jīng)農(nóng)業(yè)部農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全中心檢測(cè)，項(xiàng)目區(qū)大氣、用水和土壤等條件符合生產(chǎn)無(wú)公害農(nóng)產(chǎn)品的條件和標(biāo)準(zhǔn)。本項(xiàng)目的原料能夠保證全部是無(wú)污染的綠色食品。 二社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件 松山區(qū)總?cè)丝?人。 2008 年，松山區(qū)地區(qū)生產(chǎn)總值實(shí)現(xiàn) 元，比上年增長(zhǎng) 其中，一、二、三產(chǎn)業(yè)分別實(shí)現(xiàn) 元，分別比上年增長(zhǎng) 40%和 財(cái)政收入完成 上年增長(zhǎng) 城鎮(zhèn)居民人均可支配收入實(shí)現(xiàn) 10415 元，農(nóng)民人均純收入實(shí)現(xiàn) 4616元。 三 原料供應(yīng)條件 松山區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)以種植業(yè)為主，是 地區(qū)的產(chǎn)糧大縣。2008年末耕地面積 141216公頃，糧食產(chǎn)量 545617噸， 其中蕎麥產(chǎn)量達(dá)到 38000 多噸，蕎麥 產(chǎn)量約占全 市 總產(chǎn)量的 12%以上 ， 蕎麥 資源充足 ，可滿足供應(yīng) 。 四基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)條件 供水： 廠 內(nèi)有防火井一眼，飲水井一眼，并有自來(lái)水設(shè)施。 排水：生活排入滲水井。 8 供電：共有 100v 變壓器一臺(tái)， 200v 變壓器一臺(tái)，配電設(shè)施齊全可供整個(gè)院內(nèi)機(jī)械、照明等使用。 供熱：院內(nèi)供熱用 2 噸鍋爐。 五工程地質(zhì)與水文地質(zhì) 條件 項(xiàng)目區(qū)內(nèi)上部均有第四系覆蓋，為上更新統(tǒng)風(fēng)積黃土狀粉土，淺黃色、黃色，平均厚度 30米左右，局部大于 50米以上，具垂直節(jié)理和大孔隙，含鈣質(zhì)結(jié)核及鈣質(zhì)菌絲，上部含少量植物根。本區(qū)未見基巖及侵 入巖出露，巖性單一。 根據(jù)項(xiàng)目區(qū)的土層的成因類型及物理力學(xué)性質(zhì)，把場(chǎng)地劃分為一個(gè)大區(qū)，即松散巖第四系風(fēng)積區(qū) : 松散巖第四系風(fēng)積區(qū)開發(fā)園區(qū)均有分布，為黃土狀粉土，平均厚度約 垂直節(jié) 理及大孔隙，含鈣質(zhì)結(jié)核，松散，容重 然含水率 內(nèi)磨擦角 =聚力 c=陷起始?jí)毫?=陷系數(shù)=微濕陷，濕陷深度一般 5 米左右，具一級(jí)非自重濕陷性，承載力特征值 40之，開發(fā)區(qū)工程地質(zhì)條件較好。 項(xiàng)目區(qū)第四系地層厚度較大，覆蓋整個(gè)工作區(qū)。地下水主要接受大氣降水入滲補(bǔ)給，排泄方式為向下游徑流及開采。含水層為第四系孔隙潛水，第四系孔隙潛水入滲 開采型。 9 含水層巖性為黃土狀粉土，局部夾薄層黃色細(xì)砂，厚度，富水性受古 地理及微地貌控制，變化較大，厚度不均，水位埋深 20m 左右，富水性差。滲透系數(shù)量 化學(xué)類型為 化度小于 1。本項(xiàng)目用水主要以平煤元寶山露天礦疏干水為主，與本區(qū)地下水關(guān)系不大。 六、 市場(chǎng) 條件 本項(xiàng)目 主要 產(chǎn)品 （蕎麥米） 以出口為主，主要出口韓國(guó)、日本和菲律賓等國(guó)家，這些國(guó)家對(duì)無(wú)污染、無(wú)公害的綠色食品特別重視，市場(chǎng)供求矛盾比較突出，需求量較大。同時(shí)，隨著人們生活水平的提高和消費(fèi)結(jié)構(gòu)的變化，人們對(duì)大宗農(nóng)產(chǎn)品和初級(jí)農(nóng)產(chǎn)品需求增長(zhǎng)減緩，但對(duì)農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全的要求越來(lái)越高，無(wú)公害和綠 色農(nóng)產(chǎn)品，越來(lái)越受到人們的青睞。國(guó)內(nèi)也有廣闊的市場(chǎng)空間。 *加工有限責(zé)任公司 有較好的市場(chǎng)渠道，產(chǎn)品銷售前景樂(lè)觀因此本項(xiàng)目的 市場(chǎng)條件優(yōu)越，產(chǎn)品市場(chǎng)容量大，銷路廣闊。 七 交通運(yùn)輸條件 松山區(qū)五三經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)， 交通十分便利，境內(nèi) 京通 鐵路、綏經(jīng)國(guó)道（ 306）赤承省道（ 0803線）、平雙省道（ 0509線）和 區(qū) 鄉(xiāng)公路縱橫交錯(cuò)，互相貫通，形成了公路骨干網(wǎng)絡(luò)。 八、技術(shù)條件 *加工有限責(zé)任公司 現(xiàn)有 具有高素質(zhì)的員工 18 人，技術(shù)人員 5人， 占職工總數(shù)的 并且該公司 同國(guó) 內(nèi) 食品加工知名企業(yè)技術(shù)合作，憑借其技術(shù)能力 和產(chǎn)量質(zhì)量，獲 10 得了質(zhì)量檢測(cè)部門的質(zhì)量證書和產(chǎn)品自營(yíng)出口證書，并成為國(guó)家綠色食品理事會(huì)會(huì)員單位， 獲得內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)牧業(yè)廳頒發(fā)的無(wú)公害農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地認(rèn)定證書，本項(xiàng)目擬引進(jìn)國(guó)內(nèi)一流的食品加工技 術(shù)，為生產(chǎn)優(yōu)質(zhì) 蕎麥深加工產(chǎn)品 創(chuàng)造條件。 九、自籌資金條件 企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益較好， 2009 年該公司預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入1860萬(wàn)元，企業(yè)凈利潤(rùn) 58萬(wàn)元，累計(jì)未分配利潤(rùn) 67萬(wàn)元，本項(xiàng)目需要企業(yè)自籌 62萬(wàn)元，有自籌能力。 十 地震 根據(jù)國(guó)家地震局 1990年和 2001年出版的 1:400萬(wàn)“中國(guó)地震烈度區(qū)劃圖”和“中國(guó)地震動(dòng)峰值加速度區(qū)劃圖”，地 震基本烈度為 7 度，基本地震加速度值為 11 第 五 章 項(xiàng)目 實(shí)施方 案 一、產(chǎn)品方案 該項(xiàng)目 達(dá)到設(shè)計(jì)能力 后， 年增產(chǎn) 精品 蕎麥米 1750噸 ，蕎麥面 750 噸，副產(chǎn)品飼料 75噸，副產(chǎn)品蕎麥殼 450 噸 。 二、土建工程 利用現(xiàn)有生產(chǎn)廠房和公用工程，不需要擴(kuò)建和新建。 三、設(shè)備工程： 購(gòu)置和 改造 色選機(jī) 、 清選機(jī)、比重機(jī)、攪拌機(jī)、糧食去石機(jī)、米篩、脫殼機(jī)、分級(jí)篩、提升機(jī)、輸米機(jī)、面粉機(jī)、輸送機(jī)、殼篩、儲(chǔ)糧罐、除塵器 等 44 臺(tái)、套 （見新增主要設(shè)備一覽表） 。 新增主要設(shè)備一覽表 單位：萬(wàn) 元 序號(hào) 設(shè)備名稱 規(guī)格型號(hào) 單位 單價(jià)（元） 數(shù)量 金額（萬(wàn)元） 備注 一 蕎麥加工設(shè)備 1 色選機(jī) 1 臺(tái) 125000 1 2 清選機(jī) 35000 1 3 比重機(jī) 48000 1 4 攪拌機(jī) 6 45000 1 5 糧食去石機(jī) 40000 2 含風(fēng)機(jī) 6 米篩 40000 1 含風(fēng)箱 7 脫殼機(jī) 130000 7 8 分級(jí)篩 60 套 45000 1 9 分級(jí)篩 30 套 50000 1 10 包裝封口機(jī) 13000 2 11 提升機(jī) 12000 17 12 12 輸米機(jī) 臺(tái) 20000 1 13 面粉機(jī) 臺(tái) 20000 1 14 儲(chǔ)糧罐 20T 臺(tái) 30000 1 15 殼篩 套 50000 1 含刷殼 機(jī) 16 輸送機(jī) 臺(tái) 15000 2 17 沙克龍 臺(tái) 25000 2 18 除塵設(shè)備 套 30000 1 合 計(jì) 臺(tái)、套 44 四、生產(chǎn)工藝及流程 生產(chǎn)工藝采取立體與平面時(shí)空相結(jié)合布置，使整個(gè)生產(chǎn)線銜接順暢有序。確保企業(yè)的產(chǎn)品能根據(jù)行業(yè)發(fā)展及市場(chǎng)需求的特點(diǎn)，制造出能夠滿足用戶需求的產(chǎn)品。 1、工藝布局結(jié)合 項(xiàng)目的實(shí)際情況，做到按工藝流程合理布局，結(jié)構(gòu)緊湊 。 2、 制造 設(shè)備的設(shè) 計(jì)選型原則為結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單、功能先進(jìn)、易于維修 。 3、對(duì)原輔料的質(zhì)量進(jìn)行控制。 4、設(shè)置質(zhì)檢中心，對(duì)生產(chǎn)的全過(guò)程及成品的質(zhì)量進(jìn)行有效的監(jiān)控。 五、產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) 本項(xiàng)目產(chǎn)品執(zhí)行企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)： 1、 色澤、口味正常， 2、 當(dāng)年產(chǎn)的 蕎麥 ， 3、 雜質(zhì) 1%以下， 13 4、 水份 14%以下， 5、 抽樣標(biāo)準(zhǔn) 100 袋以下抽樣不少于 2袋，100袋以上的抽樣不少于 5袋，每增加 100袋增抽 2 袋。 14 第六章 項(xiàng)目投資規(guī) 模及資金來(lái)源，申請(qǐng)專項(xiàng)資金的理由及數(shù)額，專項(xiàng)資金的使用方向 一、 項(xiàng)目投資 規(guī)模 項(xiàng)目總投資 中固定資產(chǎn)投資 底 流動(dòng)資金 元。 （一） 固定資產(chǎn)投資 ： 1、建筑工程費(fèi) 無(wú)建筑工程 2、設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 定型設(shè)備按生產(chǎn)廠家現(xiàn)行出廠價(jià)另加 5 8%的運(yùn)雜費(fèi)，非標(biāo)設(shè)備由建設(shè)單位自行加工，可節(jié)省時(shí)間和投資。設(shè)備費(fèi)為 元 ， 占固定資產(chǎn)投資的 （見主要設(shè)備一覽表）。 3、安裝費(fèi) 蕎麥 加工車間設(shè)備的安裝費(fèi)，按設(shè)備費(fèi)的 6%計(jì)算 ， 設(shè)備安裝費(fèi)為 占固定資產(chǎn)投資的 4、其它費(fèi)用 前期費(fèi)用，包括 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 、信息費(fèi)、咨詢論證費(fèi)、可研報(bào)告費(fèi)等 ，按工程費(fèi)用的 算；建設(shè)單位管理費(fèi)和職工培訓(xùn)費(fèi)及環(huán)評(píng)費(fèi)，根據(jù) 項(xiàng)目 實(shí)際情況計(jì)算；基本預(yù)備費(fèi)， 15 根據(jù)本項(xiàng)目情況，按工程費(fèi)用和其它費(fèi) 用 算 ，固定資產(chǎn)投資貸款 70 萬(wàn)元，年利率按 算 。 經(jīng)計(jì)算，其它費(fèi)用為 元 ，占固定資產(chǎn)投資的 。 經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資為 （詳見固定資產(chǎn)投資估算表）。 （ 二 ） 流動(dòng)資金估算 ： 本項(xiàng)目的流動(dòng)資金采用流動(dòng)資金估算表詳細(xì)估算法進(jìn)行估算。根據(jù)項(xiàng)目所需原輔材料價(jià)格、用 量和產(chǎn)品市場(chǎng)銷售情況，確定各因素周轉(zhuǎn)次數(shù)和每年周轉(zhuǎn)天數(shù)，測(cè)定流動(dòng)資金需要數(shù)，經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目需 鋪底 流動(dòng)資金 20萬(wàn)元 。 二 、資金 來(lái)源 項(xiàng)目總投資 中，建設(shè)單位自籌 元， 其中： 用于固定資產(chǎn)投資 元，用于 流動(dòng)資金 20萬(wàn)元； 申請(qǐng)銀行貸款 部用于固定資產(chǎn)投資； 申請(qǐng) 專項(xiàng) 資金 全部用于固定資產(chǎn)投資 。 三、 申 請(qǐng)專項(xiàng)資金的理由及數(shù)額 本項(xiàng)目產(chǎn)品為出口產(chǎn)品，本項(xiàng)目的實(shí)施可以為國(guó)家創(chuàng)收外匯，并且 項(xiàng)目的 經(jīng)濟(jì)效益很好。故 申請(qǐng)國(guó)家專項(xiàng)資金支持。計(jì)劃申請(qǐng)專項(xiàng)資金 元。 四、 專項(xiàng)資金的使用方 向 用于購(gòu)置蕎麥精加工的生產(chǎn)設(shè)備 32 臺(tái)、套（見 專項(xiàng)資金的使用方向明細(xì)表） 。 16 專項(xiàng)資金使用方向明細(xì)表 序號(hào) 設(shè)備名稱 規(guī)格型號(hào) 單位 單價(jià)（元） 數(shù)量 金額（萬(wàn)元） 備注 一 蕎麥加工設(shè)備 1 色選機(jī) 1 臺(tái) 1 2 清選機(jī) 1 3 攪拌機(jī) 6 1 4 糧食去石機(jī) 2 含 風(fēng)機(jī) 5 米篩 1 含風(fēng)箱 6 脫殼機(jī) 2 7 分級(jí)篩 60 套 1 8 分級(jí)篩 30 套 1 9 包裝封口機(jī) 2 10 提升機(jī) 17 11 輸米機(jī) 臺(tái) 1 12 面粉機(jī) 臺(tái) 1 13 殼篩 套 1 含刷殼機(jī) 合 計(jì) 臺(tái)、 套 32 17 第 七章 實(shí)施項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益 一、 實(shí)施項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo) 項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后， 年 增產(chǎn) 精品 蕎麥米 1750噸 ，蕎麥面 750噸，副產(chǎn)品飼料 75噸，副產(chǎn)品蕎麥殼 450噸 。 每年生產(chǎn)期 300天 計(jì)算 ，設(shè) 備大修為一年一次。項(xiàng)目計(jì)算期為 10年（不含建設(shè)期）， 建設(shè)期為一年。 投產(chǎn)第一年為生產(chǎn)能力的 60， 第二年為生產(chǎn)能力的 80， 從第 三 年以后 達(dá)到設(shè)計(jì)能力 。 二、經(jīng)濟(jì)效益分析 （ 一 ） 總成本費(fèi)用估算 1、 主要原料為 無(wú)污染的 蕎麥 等 ， 收購(gòu) 價(jià)格 按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算 ， 并加 2 運(yùn)雜費(fèi)和損耗費(fèi)計(jì)算，電費(fèi)按 料煤價(jià)格為 220 元 /噸，水費(fèi)按 計(jì)算，直接生產(chǎn)成本為 元。 2、工人工資及附加，新增生產(chǎn)人員 和技術(shù) 人員 11 人，平均月工資 1500 元 /人。按工資總額的 14%提取福利費(fèi)，則工人工資及附加為 3、固定資產(chǎn)原值及折舊，按分類直線法進(jìn)行折舊，其中建筑工程折舊年限為 20年，機(jī) 器設(shè)備折舊年限為 10年，儀器儀表和運(yùn)輸設(shè)備折舊年限為 10 年。殘值均按原值的 5%計(jì)算，每年折舊費(fèi)為 元（見固定資產(chǎn)折舊與攤銷費(fèi)計(jì) 18 算表）。 4、修理費(fèi)，根據(jù)行業(yè)情況，本項(xiàng)目修理費(fèi)按折舊費(fèi)的40%計(jì)算，每年修理費(fèi)為 5、攤銷費(fèi)，遞延資產(chǎn) 5 年全部攤銷完，每年攤銷 6、企業(yè)管理費(fèi)，企業(yè)管理費(fèi)包括管理人員辦公經(jīng)費(fèi)，平均每人每年 3000 元，管理人員差旅費(fèi)，平均每人每年 5000元，管理人員平均月工資 2600元 （新增管理人員 5 人） ，工會(huì)會(huì)費(fèi)按全公司工資總額的 2%計(jì)算，全廠的職工教育經(jīng)費(fèi)，按全廠 年工資總額的 算，職工的勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)，按全廠年工資總額的 20%計(jì)算，以及業(yè)務(wù)招待費(fèi)和其它費(fèi)用等，經(jīng)計(jì)算，企業(yè)管理費(fèi)為 見企業(yè)費(fèi)用估算表）。 7、銷售費(fèi)用，根據(jù)產(chǎn)品目前市場(chǎng)銷售情況和市場(chǎng)前景預(yù)測(cè)， 銷售費(fèi)用按銷售收入的 算，銷售費(fèi)用為 經(jīng)計(jì)算，總成本費(fèi)用為 元，元，固定成本 成本費(fèi)用中的經(jīng)營(yíng)成本為 元（詳見總成本費(fèi)用估算表）。 （ 二 ） 指標(biāo) 分析 1、產(chǎn)品價(jià)格及銷售收入 項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后， 年 增產(chǎn) 精品 蕎麥 米 1750噸 ，蕎麥 19 面 750噸，副產(chǎn)品飼料 75噸，副產(chǎn)品蕎麥殼 450噸 。 經(jīng)計(jì)算， 年 增加 銷售收入 2、稅金及附加 本項(xiàng)目的產(chǎn)品 營(yíng)業(yè)稅 為 元，該產(chǎn)品 為出口產(chǎn)品，免 附加 稅 和所得稅 。 3、企業(yè)凈利潤(rùn) 正常年份，企業(yè)每年 增加 凈利潤(rùn) 4、盈余公積金 按企業(yè)凈利潤(rùn)的 10%可提取公積金，作為企業(yè)今后的發(fā)展基金，累計(jì)提到自有資金的 50%時(shí)，可停止提取。 5、清償能力分析 根據(jù)現(xiàn)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表分析，全部投資回收期為： 稅后全部投資回收期 含建設(shè)期） 6、銀行貸款償還期 含建設(shè)期） 7、靜態(tài)指標(biāo)計(jì)算 投資利潤(rùn)率 投資利潤(rùn)率 = 100% = 100% = （ 3） 產(chǎn)值利潤(rùn)率 凈利潤(rùn) 總投資 32 20 產(chǎn)值利潤(rùn)率 = 100% = 8、動(dòng)態(tài)指標(biāo)分析 （ 1）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 項(xiàng)目基準(zhǔn)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 2%，全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為： 1+（ 100% （ 2）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 2%時(shí) 凈 現(xiàn)值為 （三） 不確定性分析 1、 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示： 100% = 100%=本項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 ，企業(yè)可保本經(jīng)營(yíng)，證明項(xiàng)目盈利水平和抗風(fēng)險(xiǎn)能力很強(qiáng)（見盈虧平衡圖）。 固定成本 銷售收入 銷售稅金 21 盈虧平衡示 萬(wàn)元1249 產(chǎn)能利用率 6 9 . 4 % 100% 2、 敏感性分析 從敏感性分析表中分析，正常年份投資利潤(rùn)率為 當(dāng)產(chǎn)銷價(jià)格（即 產(chǎn)量或價(jià)格）增加 5%時(shí)，投資利潤(rùn)率增加到 增加 百分點(diǎn)，當(dāng)產(chǎn)品銷售收入下降 5%時(shí)，投資利潤(rùn)率降到 減少 百分點(diǎn)，證明本項(xiàng)目對(duì)產(chǎn)品產(chǎn)量和產(chǎn)品價(jià)格變化 很 敏感 ;當(dāng)經(jīng)營(yíng)成本增加 5時(shí)，投資利潤(rùn)率降到 減少 百分點(diǎn)，當(dāng)經(jīng)營(yíng)成本減少 5時(shí)，投資利潤(rùn)率增加到 百分點(diǎn)；當(dāng)變動(dòng)成本增加 5時(shí)，減少 百分點(diǎn)，當(dāng)變動(dòng)成本減少 5時(shí)，投資利潤(rùn)率增加到 增加 百分點(diǎn) ， 證明本項(xiàng)目對(duì)經(jīng)營(yíng)成本和變動(dòng)成本的變化對(duì)投資利 潤(rùn)率影響較敏感；總投資在 5%上下變動(dòng)時(shí)，投資利潤(rùn)率增加或減少 明本項(xiàng)目對(duì)總投資的變化對(duì)投資利潤(rùn)率影響 22 不敏感，所以企業(yè)在投產(chǎn)后，特別注意產(chǎn)品產(chǎn)量和產(chǎn)品價(jià)格以及原輔材料價(jià)格不能大幅度 變化 。 敏感性分析示意圖 、社會(huì)效益 （ 1）加大龍頭企業(yè)的帶動(dòng)作用，促進(jìn) 松山區(qū) 和周邊地區(qū)農(nóng)業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)調(diào)整。隨著 本項(xiàng)目的投產(chǎn) ， 松山區(qū) 農(nóng)民可進(jìn)行種植結(jié)構(gòu)的調(diào)整 ，真正起到了龍頭帶動(dòng)作用。 （ 2）促進(jìn)農(nóng)民經(jīng)紀(jì)人隊(duì)伍的形成，發(fā)展和壯大。 本項(xiàng)目為農(nóng)民實(shí)現(xiàn)產(chǎn)供銷提供了最佳場(chǎng) 所，為農(nóng)民從生產(chǎn)型轉(zhuǎn)為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)型提供了舞臺(tái)，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶來(lái)了活力和生財(cái)務(wù)內(nèi)部 益率 ( ） 基準(zhǔn)收益率（ 銷售收入 經(jīng)營(yíng)成本線 變動(dòng)成本 總投資 0 5 10 15 23 機(jī)。帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展。 （ 3）倡導(dǎo)綠色消費(fèi)理念，提高人民的健康意識(shí)和生活質(zhì)量。隨著人們生活水平的提高，人們對(duì)食品質(zhì)量的要求也越來(lái)越高，綠色無(wú)公害的 糧食 等將大量進(jìn)入市場(chǎng)，因而有效促進(jìn) 松山區(qū) 無(wú)公害綠色食品生產(chǎn)的發(fā)展。為實(shí)現(xiàn)農(nóng)村的小康奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。 （ 4）可 間接 為 100 余名農(nóng)村剩余勞力 ，中間安排 16 名下崗職工提供再就