房地產(chǎn)市場研究報告 湖南省XX市湘南牲畜屠宰交易加工項目可行性研究報告（DOC 74）

南省邵陽市湘南牲畜屠宰交易加工項目 可 行 性 研 究 報 告 邵陽市大祥區(qū)人民政府 二二年十一月 第一章 總 論 目提要 南牲畜屠宰交易加工項目 擴建 陽市湘南牲畜交易服務有限公司 法人代表：石浩 所有制形式：股份制民營企業(yè) 陽市大祥區(qū)城南祭旗坡 規(guī)模：占地 100 畝 期限：本項目計劃 2003 年 7 月動工興建， 2004 年 10月建成， 2005 年 1 月投入生產(chǎn)。 或負責人 )： 邵陽市大祥區(qū)人民政府：王邵剛 該項目計劃投資 元，土建工程 元 ,元，鋪底流動資金投資 2000萬元。 目計劃自籌 銀信部門貸款1080萬元，請上級支持 2050 萬元。 要技術經(jīng)濟指標：項目達到設計能力后，牲畜的年屠宰量可達 20萬頭，增加加工肉制品 2200噸，年交易菜牛 20萬頭，年交易牲豬 10 萬頭，年交易羊 10 萬頭，年平均新增加工總產(chǎn)值達 成本為 元，利潤達 收 839 萬元，投資回收期為 。 目輻射范圍及帶動能力：該項目的啟動可以輻射帶動邵陽市八縣一市三區(qū)的畜牧業(yè)的發(fā)展，至少可以帶動 10萬戶農(nóng)戶，100 個養(yǎng)殖基地發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)，農(nóng)民人均可支配收入增長 300 500元，同時可拉動本省西部縣、市乃至貴州、云南、廣西、四川等省草食動物的發(fā)展。 行性研究報告編制依據(jù) 近幾年來，國家、 省、市專門下發(fā)了大力發(fā)展產(chǎn)業(yè)化及調整產(chǎn)業(yè)結構的一系列文件。 合評價和論證結論 合評價 項目建設的必要性：該項目的啟動是社會發(fā)展的需要，是畜牧業(yè)行業(yè)發(fā)展的需要，是利用本地資源的需要。 項目建設的可行性：第一當?shù)卣I導高度重視此項工 作，成立了專門的工作班子抓工作。第二，邵陽市畜牧業(yè)基礎好，飼善量大，出欄率高。第三，湘南牲畜屠宰交易加工市場已初具規(guī)模。第四，該市場地處位置交通便利。第五，該市場形成了完整的供銷網(wǎng)絡系統(tǒng)。第六，該項目的啟動對本市、區(qū)乃至周邊省的 畜牧業(yè)發(fā)展拉動作用大。該項目技術先進，計劃引進目前國際較為先進的設備。項目的效益是巨大的。項目的環(huán)境評價對活水來源作了認真的分析，對治理方案作了認真的研究，達到國家規(guī)定的活水排放標準。 證結論：該項目投資環(huán)境好，符合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化政策，具有較好的生產(chǎn)經(jīng)營能力，流通領域的經(jīng)營方法成熟可靠，項目有較好的經(jīng)濟效益和社會效益，專家認為該項目有廣闊的發(fā)展前景，項目的論證是可行的。 在的問題與建議 該項目存在的問題主要是缺乏開發(fā)資金，建議上級領導將該項目列為國家級農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營重點 項目并給予扶持。 第二章 項目背景及必要性 目建設背景 關于加速畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化和加工轉化增值的有關文件要求，解決畜產(chǎn)品流通的薄弱環(huán)節(jié)，建立相關的產(chǎn)業(yè)項目。 合人們生活結構改變的要求。邵陽市年出欄牲豬 800萬頭，年出欄牛 50萬頭，出欄羊 50萬頭，經(jīng)過市、區(qū)畜牧部門技術人員反復調查研究分析，擴建這個項目迫在眉睫。 陽市位于湖南中西部，毗鄰廣西、廣東、貴州。歷史上已形成了祭旗坡這個牛交易的固定場所，該 市場的歷史可以追朔到 100 年以前，畜產(chǎn)品可輻射全省乃至全國各地?？稍黾邮袌龉?，改善人們膳食結構，滿足城鄉(xiāng)人民生活需要。 目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營發(fā)展現(xiàn)狀 畜牧業(yè)是農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的半壁江山，而畜牧業(yè)產(chǎn)中主要是牲豬產(chǎn)業(yè)和草食動物牛、羊等生產(chǎn)的發(fā)展力度大，目前的布局主要是向規(guī)模效益方向發(fā)展，關鍵是建設基地。邵陽市大祥區(qū)目前已有萬頭豬場 2 個， 5000 頭規(guī)模的場子 4 個，有規(guī)模養(yǎng)殖小區(qū) 5 個，草食動物養(yǎng)殖小區(qū) 6 個。湘南牲畜屠宰交易加工市場通過一年多來的初步運轉，效益可觀，年交易、屠宰產(chǎn)值達 2 億元之多，為國家 創(chuàng)稅 150 萬元。該項目是邵陽市區(qū)唯一的牲畜屠宰交易加工專業(yè)市場，計劃規(guī)模是中南 6 省最大的，因此，改擴建該項目啟動于國于民有利。 目建設的必要性及目的意義 目建設的必要性 著社會的發(fā)展，人們生活水平的不斷提高，要求食品從便宜到方便、衛(wèi)生、營養(yǎng)等多樣化方向發(fā)展。當今世界各地都把食品生產(chǎn)、開發(fā)做為一件大事來抓，把食品的質量和數(shù)量看作一個民族是否興旺強盛的主要標志。西歐、北美和日本等發(fā)達國家，食品工業(yè)已成為工業(yè)產(chǎn)業(yè)的首位，占工業(yè)總產(chǎn)值的 15以上。就我國而言， 因人口眾多，吃的數(shù)量和質量問題，無論是過去、現(xiàn)在和將來都是頭等大事?，F(xiàn)在，人們不再滿足于溫飽型的初級食品，而要求獲得營養(yǎng)衛(wèi)生、方便實惠、品種多樣的各類食品，特別是肉類食品。 在市場上各種肉制品相當一部分是個體戶用手工生產(chǎn)的，沒有任何檢測手段，質量無法保證，特別是一些損人利己的個體戶大量地用病、死豬、牛肉加工成肉制品投放市場，嚴重地危害人們身心健康，并大量地傳播人畜共患的傳染病。消費者從心里呼喚真正的吃上“放心肉”制品。 南省是一個農(nóng)業(yè)大省，牲豬養(yǎng)殖業(yè)位居全國之首。畜牧養(yǎng)殖業(yè)已成為全省農(nóng)村經(jīng)濟的支柱性產(chǎn)業(yè)之一。邵陽市的畜牧養(yǎng)殖業(yè)在農(nóng)業(yè)中排位第二。每年可出欄牲豬 800 萬頭，出欄牛 50 萬頭，出欄羊 50 萬頭，有近一半流向外地。如果將這些活豬、牛、羊大部分加工成優(yōu)質、高檔的系列產(chǎn)品， 既能實現(xiàn)加工增值，又能減少活牲畜外運途中的死亡、損耗，減少損失，而且還能形成一個穩(wěn)定的畜產(chǎn)品價格環(huán)境，保護農(nóng)民的生產(chǎn)積極性，促進畜牧業(yè)健康地向前發(fā)展。 了全面促進農(nóng)業(yè) (包括養(yǎng)殖業(yè) )的發(fā)展，國 務院明確指示：“食品工業(yè)是國民經(jīng)濟的重要行業(yè)，辦好食品工業(yè)可以滿足人民提高生活水平的要求，可以促進農(nóng)業(yè)的發(fā)展，增加貨幣回籠和擴大就業(yè)面，對社會主義建設事業(yè)有著重要的意義”，并要求各地“根據(jù)生產(chǎn)力的發(fā)展水平和人民消費的要求，逐步改善食物的結構和質量，逐步增加肉類、蛋、奶、水果等的消費量”，湖南省委和省政府也明確指示：“把農(nóng)產(chǎn)品資源優(yōu)勢轉化為食品加工優(yōu)勢”。把食品工業(yè)作為振興湖南省經(jīng)濟的重 要支柱產(chǎn)業(yè)優(yōu)先發(fā)展。提出這一項目，就是為了把黨中央、國務院、省委、省政府的指示精神落到實處。 作用。該項目的啟動，可以帶動邵陽市轄的縣、市、 區(qū)、湖南省西部縣、市乃至廣西、貴州、云南、四川等有草食動物的發(fā)展。 項目的啟動是一項富民工程，實施項目可帶動農(nóng)民調整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構，可改善項目區(qū)農(nóng)民的生產(chǎn)生活條件，促進農(nóng)業(yè)增產(chǎn)，農(nóng)民增收，進一步縮小城鄉(xiāng)差別，融洽新時期的黨群干群關系，確保農(nóng)村社會穩(wěn)定具有深遠的歷史意義和重大的現(xiàn)實意義。 第三章 建設條件 目區(qū)概況 邵陽市大祥區(qū)位于市區(qū)西南部，地理坐標為東經(jīng) 110 2230，一 110 1540，北緯 2 7 445”一 2 7 1436，東以邵水為界與雙清區(qū)隔河相望，東南部遠郊與邵東、邵陽兩縣接壤，西北以資江為界，與北塔區(qū)隔江相望，總面積 方公里 (其中農(nóng)村面積 200平方公里 )，轄 5鄉(xiāng) 1 鎮(zhèn) 1 場 1所和 6 個街道辦事處?？側丝?中農(nóng)業(yè)人口 全區(qū)屬中亞亞熱帶過渡性季風濕熱氣候區(qū) ,極端低溫 極端高溫 ,常年平均日照 于 10的持續(xù)日照 ，有效積溫 無霜期 。年降水量 4 6月為集中降雨期，多年平均降水量 全年的 ,7 9月為干旱期，多年平均降水量 全年的 資江及一級支流邵水河，二級支流檀江河，三條水系流經(jīng)我區(qū)，過境總長度為 制境內流域面積 214 平方公里，有小型水庫 27 座，骨干山塘 7652 ,常年蓄水量 3121 上。項目區(qū)的生產(chǎn)發(fā)展水資源相當豐富。 況：全區(qū)現(xiàn)有耕地面積 ，水田 畝，早土 。 村人口及農(nóng)業(yè)勞動力：農(nóng)村人 ，農(nóng)業(yè)勞動力 2001 年出欄牲豬 頭，出欄萊牛 頭，出欄羊 只，出籠兔 5 萬只，出籠家禽 250 萬羽，出產(chǎn)鮮魚 1708 噸，養(yǎng)殖業(yè)產(chǎn)值 元，占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的 祥區(qū) 2001年綜合財政收入 5476萬元，可用財力 5429萬元，農(nóng)民人均可支配收入 2660元。 ：湘南牲畜屠宰交易加工市場項目啟動，可促進農(nóng)村畜牧業(yè)的大力發(fā)展，可促使農(nóng)民增收，同時，可解決城市副食品 100供應，可解決 100 人以上城市下崗職工的再就業(yè)。 項目建設地點選擇在邵陽市大祥區(qū)城南祭旗坡。 目實施的有利條件 祥區(qū)人民政府就加快發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)以文件形式作了專門決定，制訂了一系列優(yōu)惠政策；就農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構調整方面下發(fā)了專門文件，全面推行政府組織引導，農(nóng)民收入為主，國家扶持為輔的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構調整戰(zhàn)略，實施菜籃子工程，激發(fā)了廣大投資者的積極性。 陽市的畜牧業(yè)發(fā)展速度是較快的，年出欄豬人平達 1 頭多，全市出欄豬 800 萬頭。優(yōu)良動物發(fā)展近年勢頭更猛，出欄牛 50 萬頭，出欄羊 50 萬頭，加之周邊縣的畜產(chǎn)品豐富，很有資源優(yōu)勢。 陽市城市人口發(fā)展較快，計劃達到 100 萬人口的中等城市，市內有銷售畜產(chǎn)品的優(yōu)勢，加之菜?；钚竽两灰滓严蚪K、浙江、上海、廣州、江西等省、市擴展，有廣闊的市場前景。 邵陽市內有該行業(yè)的科研機構及大中專院校，有高級職稱的技術人才 150 人，有管理行業(yè)的行政管理機構。同時可向外地引進 高新科技人才。 該項目地處 207國道、 320國道、潭邵高速公路、洛湛鐵路交匯處，交通十分便利。運輸發(fā)達、通訊方便，電源隨時供應，該市場已初具規(guī)模，牲豬屠宰運轉良好，菜牛交易量達 10萬頭左右，銷售收入達 2億元之上，為項目的改擴建奠定了良好的基礎。 要障礙因素及解決方案 要是缺乏開發(fā)資金，還需引進較先進的加工工藝等。 取有效措施吸收民間資金，可采取招商引資的辦法，同時申請國家開發(fā)部門給予重點扶持。 第四章 建設單位基本情況 設單位概況 發(fā)展歷程：該項目于 1998年初經(jīng)邵陽市計委立項并開始籌建，2001年度上半年基本土建工作， 2001 年下半年投入使用。 現(xiàn)有產(chǎn)品類型：牲豬、牛。 主營業(yè)務：該市場目前主營牲豬屠宰，鮮銷邵陽市內供應，活牛交易到江西、浙江、江蘇、上海、廣州等地。企業(yè)制度：股份制 (私營企業(yè)，屬責任有限公司 )。 管理模式：統(tǒng)一經(jīng)營，集中管理。 人員結構：該企業(yè)由 10名股東合資興建，場內從業(yè)人員已達30多人，其中管理人員 6 人，一線生產(chǎn)人員 27人。 發(fā)能力 企業(yè)自身及其技術依托單位的科研開發(fā)能力：該企業(yè)受當 地政府管理，工商部門、技術檢疫部門、市畜牧部門、市開發(fā)辦、市食品研究所等單位作為開發(fā)的技術依托。 業(yè)財務狀況 50 萬元，流動資金 500萬元。 001 年 6 月至 2002 年 6 月交易牛 10 萬頭，交易額達2 億元，盈利 380 萬元，上交稅收 40萬元。 001 年 6月至 2002 年 6月屠宰交易牲豬 6萬頭，盈利285萬元，上交稅收 元。 第五章 市場分析與銷售方案 場分析 南牲畜屠宰交易加工項目目前年屠宰交易肉牛 10 萬頭，其中 3 萬頭在市區(qū)內屠宰銷售， 7 萬頭外銷上海、江蘇、浙江、江西、湖北、廣東等省市；年屠宰交易牲豬 6 萬頭，其中 頭外銷廣東、廣西等省。邵陽市目前年出欄牲豬 800萬頭、肉牛 50萬頭，其中內銷牲豬 350 萬頭、肉牛 30 萬頭，外銷牲豬 450 萬頭、肉牛 20萬頭，湘南牲畜屠宰交易項目目前牲豬屠宰交易量只占本市市場的 肉牛屠宰交易量只占本市市場的 20。 根據(jù)市場趨勢預測，目前邵陽市內銷大中牲畜基本飽和，主要任務是出口外銷，在近 10年內，上海、廣東、江蘇、江西、浙江、湖北 等省市每年需從我市調運大中活牲畜 800 萬頭以上 (牲豬720 萬頭、肉牛 80 萬頭 )，而貴州、廣西、云南、四川等省有 10萬頭的肉牛需通過湘南牲畜屠宰交易市場中轉。因此，以湘南牲畜屠宰交易市場目前的規(guī)模遠遠不能擔負近 10年內的中轉任務 。此外，我市市內三區(qū) 60 余萬人，年需鮮化臘肉 1000 噸、金錢肉棒 800噸、香腸 300 噸，目前市內三區(qū)生產(chǎn)量為鮮化臘肉 400噸、金錢肉棒 200噸、香腸 100噸，生產(chǎn)不足部分需從外地進口。 在國際貿易中，牛肉屬大宗國際貿易農(nóng)產(chǎn)品，根據(jù)近年港澳市場牛市場行情得知，出口港澳的活牛 (一般含肉量 240千克左右 )平均售價 800元。湖南省在上世紀 80年代的配額出口港澳的活牛任務都因缺少貨源，不能完成任務而于 1:997 年被取消。目前每年出口凍牛肉 1000噸左右的份額也因貨源緊缺而不能很好地完成任務。養(yǎng)牛大國因瘋牛病流行，引起了國際的普遍關注，將會導致國際市場牛肉緊缺加劇?？梢?，發(fā)展肉牛生產(chǎn)，自然可以成為外向型創(chuàng)匯產(chǎn)業(yè)的重要組成部分。從國內來看， 1994 年全國人均占用牛肉僅 克，不及世界平均水平 克的22，我省人均占有量不足 1 千克，邵陽市更低，每年從外地購進凍牛肉上千噸。根據(jù)近年 有關部門對全省城鄉(xiāng)集貿市場肉食消費的調查看，人們對牛肉的需求上升 牛肉將越來越滿足不了市場的需求，這種趨勢說明，建設該項目有著極好的調節(jié)作用，具有廣闊的國內國際市場。 該項企業(yè)在國內的布局，根據(jù)英特網(wǎng)信息資料查詢 ,目前國內牛交易規(guī)模達 50畝面積交易量達 10萬頭的市場尚未見到報道，都是小規(guī)模的零星布局。 著人們生活水平的不斷提高和膳食結構的改變，市場預計生產(chǎn)的臘肉制品、香腸制品、火腿揚制品等是滿足不了市場的需求。該企業(yè)的牛、羊交易在國內有獨特的競爭優(yōu)勢，對云南、貴州、 廣西等省及本省的懷化和邵陽市的縣 (市 )區(qū)的生產(chǎn)有較大的拉動作用，牛羊交易可銷往江西、江蘇、浙江、廣東、上海等省市，可占市場銷量的 30左右，甚至可以達到 50。 目產(chǎn)品本地有資源優(yōu)勢，產(chǎn)品成本價格在國內來看是偏低，低于國內同行業(yè)產(chǎn)品價的 10左右，企業(yè)行業(yè)標準嚴格按照邵陽市技術監(jiān)督局頒發(fā)的標準執(zhí)行。質量要求嚴格按照邵陽市食品衛(wèi)生標準執(zhí)行。該企業(yè)的產(chǎn)品投向市場后，同類產(chǎn)品的價格會有明顯的下降，可下調 5左右。 品生產(chǎn)及銷售方案 根據(jù)市場調查分析，該企業(yè)的香腸、火腿腸 產(chǎn)品可銷往湖南省的其他地市的城市，可運往貴州、廣西、云南、廣東等省，生產(chǎn)規(guī)模臘肉可達 1000 噸，香腸 1000 噸，火腿腸 200 噸以上，活牛羊交易設計達 40萬頭，在國內市場是不成問題。 售策略和營銷模式 首先以最好的質量、合理的價格、優(yōu)質服務樹立企業(yè)形象，擴大外銷份額和爭取占領國內市場。產(chǎn)品外銷采取訂單銷售，可在上海、廣州、深圳、香港等大城市設立窗口的辦法。 售隊伍和銷售網(wǎng)絡建設 該企業(yè)可組建股份有限公司，建立 30人的專業(yè)銷售隊伍。建立銷售網(wǎng)絡，可在國內的大中城市設立辦事處作為產(chǎn)品銷售窗口。同時 可通過網(wǎng)站發(fā)布供銷信息等。建立網(wǎng)站銷售窗口。 第六章 項目建設方案 設任務和規(guī)模 項目總占地面積 100畝，建各類辦公樓 8600 平方米，年交易牲畜 40 萬頭 (牛 20 萬頭、豬 10 萬頭、羊 10 萬頭 )，屠宰牲畜 20萬頭，加工牲畜系列產(chǎn)品 2200噸 (鮮化臘肉 1000噸、火腿腸 1000噸、香腸 200噸 )，年舉辦科技培訓班 5期，培訓 100人次。 目規(guī)劃和布局 本項目位于邵陽市大祥區(qū)城南鄉(xiāng)和城南園藝場交界處靠近207國道路旁的灌山嶺，計劃在原牲畜屠宰交易區(qū)的基礎上改擴建到 100 畝的規(guī)模。分為屠宰區(qū)、交易 區(qū)、加工區(qū)、冷凍冷藏區(qū)、科技信息網(wǎng)站中心、廢棄物處理中心、停車場及服務區(qū)、水電供應系統(tǒng)、綠化美化帶等九個部分，并做到分區(qū)明顯、程序合理。具體規(guī)劃布局如下 (詳見規(guī)劃布局圖 )： 牲畜屠宰區(qū)占地 8 畝。 加工區(qū)占地 16 畝。 冷凍冷藏區(qū)占地 8 畝。 活牲畜交易區(qū) 25畝，畝、羊交易區(qū) 5 畝。 其中牛交易區(qū) 15畝、豬交易區(qū) 5畝。 科技信息網(wǎng)絡中心占地 5 畝，包括科技培訓、檢疫、疫、信息網(wǎng)站建設。 廢棄物處理中心占地 8 畝，白飼料廠、污水 (三級 )沉淀池。包括建有機復合肥廠、血粉蛋。 停車場及服務區(qū) 10畝，其中 停車場 8畝，服務區(qū) 2 畝。 水電供應系統(tǒng)：其中生產(chǎn)生活用水由本市自來水公司供應，用電由本市城市供電網(wǎng)供應。 綠化美化帶占地 25 畝，其中道路占地 10 畝，綠化美化用地 15畝。 產(chǎn)技術方案及工藝流程 本項目生產(chǎn)技術方案共分牲畜屠宰、交易、加工三個主要部分： 用機械化流水作業(yè)線，即收購、屠宰、分割，日屠宰量 500頭、年屠宰量 20萬頭，其中 60用于鮮銷、 20用于冷藏冷凍備用供應節(jié)日市場、 20用于加工。其工藝流程如下： 產(chǎn)品檢疫入口電擊斗放血剝皮清洗內臟懸掛分割出廠 冷凍或加工、鮮銷 畜交易。采用活牲畜交易，日交易量 1000 頭，年交易量 40萬頭。其流水作業(yè)程序如下： 檢疫進場過磅產(chǎn)品分類估價起運 畜系列產(chǎn)品加工。采用機械化流水作業(yè)線量 10 噸，年加工量 2200噸，分為臘肉車間、香腸車間腿制品車間、包裝車間。其工藝流程如下： 鮮化臘肉。把現(xiàn)代生物技術就用到肉類食品的加加工工藝中，使肉制品變得象淀粉糖類制品一樣易于為人體吸收并更加風味爽口。其工藝流程為： 原料肉選擇原料肉整理成型配料腌制生物技術處理烘制產(chǎn)品成型包裝產(chǎn)品 香腸車間。工藝流程如下： 配料 原料肉切割浸泡瀝干絞肉攪拌充填 檢驗 水 真空包裝冷卻烘烤 營養(yǎng)火腿。將瘦肉泥末加入豆制品，注入佐料，制成蛋黃色的料芯，用食品粘膠劑粘合，形成一種棗紅油亮，塑料包裝，食用時切成片狀。其工藝流程如下： 原料肉選擇原料肉整理肥、瘦剔制肥肉皮酥制斬拌配料生物技術處理灌裝 +熟制成型包裝滅菌外包裝成品 目建 設標準 照同行業(yè)較高建設標準間墻體添加復合型保溫材料。 用的質量標準 其中冷藏冷凍車帶皮鮮、凍片肉 88 無皮鮮、凍片肉 88 分部位分割凍肉 割凍瘦肉 品質量按邵陽市技術監(jiān)督批準的企業(yè) 標準，衛(wèi)生標準執(zhí)行國家衛(wèi)生部規(guī)定標準。 屠宰區(qū)：屠宰車間 800 ， 活牲畜待宰存放間 2000。 交易區(qū)：建交易棚 9000 ，其中牛交易棚 3000 、豬交易棚 3000、羊交易棚 3000 。 加工區(qū)：建車間 2700 ，其中臘肉車間 1000 、火腿腸車間 1000、香腸車間 1700 。 冷凍冷藏區(qū)：建冷庫 2000容量 5000 噸 )。 廢棄物處理中心：總建筑面積 1000，其中有機復合肥車間 500 、血粉蛋白飼料車間 500 ，建污水處理 3 級沉淀池 3口，每口長 50m 寬 20m 深 3m 3000容積 9000m。 停車場及服務區(qū)：建停車坪 5 畝，地面用 100#水泥沙漿鋪面，厚度 15務管理辦公室 200。 科技信息網(wǎng)站中心：建科技綜合大樓 8400中設置招待所、辦公室、科教中心、銀行、檢疫防疫中心等。 供電供水系統(tǒng)：配電房 100，架設動力輸電線路 2000m， 鋪設輸水管道 5000m。 綠化美化帶及道路系統(tǒng)：總占地 25畝，其中道路 4200m， 寬 6m(場地中心路 400m、寬 形路 800m，寬 8m，用 100# 混泥土鋪面 )；綠化美化帶占地 10畝 (中心花壇 栽綠化樹 3000株、植草皮 8 畝，空坪隙地全部硬化 (厚度 其它：公共廁所 4 個 100，垃圾轉運站 (1)屠宰設備 屠宰牲豬設備 設備名稱 活掛設備 數(shù)量 單價 金額 放血自動線 1000個 80元 8萬元 噴淋燙毛裝置 1 套 8 萬元 8萬元 打頭機 1臺 2 萬元 2萬元 螺旋打毛機 1臺 5 萬元 5萬元 涼水池 1臺 3 萬元 3萬元 提升機 1臺 1 萬元 1萬元 胴體流轉線 1條 9 萬元 9萬元 開邊牽引機 1臺 1 萬元 1萬元 開邊機 1臺 元 大梁和附件 20萬元 小 計 70萬元 安裝費 30萬元 合 計 100萬元 屠宰牛設備 設備名稱 數(shù)量 單價 金額 牽牛機 1臺 2 萬元 2 萬元 翻板機 1臺 3 萬元 3 萬元 提升機 1臺 2 萬元 2 萬元 自動線 1條 20 萬元 20萬元 扯皮機 1臺 2 萬元 2 萬元 放肉機 1臺 2 萬元 2 萬元 附 件 20萬元 小 計 51萬元 安裝費 30萬元 合 計 81萬元 屠宰設備投資 =豬屠宰設備投資 +牛屠宰設備投資 =100萬元 +81萬元 =181萬元 (2)加工設備投資 137萬元 鮮化臘肉加工 設備名稱 數(shù)量 單價 金額 腌制設備池 1 個 5萬元 5 萬元 鹽水注射機 1 臺 2萬元 2 萬元 嫩化機 1 臺 3萬元 3 萬元 煙熏爐 1 臺 5萬元 5 萬元 干燥機 1 臺 5萬元 5 萬元 真空包裝機 1 臺 5萬元 5 萬元 附 件 10萬元 小 計 35萬元 安裝費 10萬元 合 計 45萬元 火腿腸加工 設備名稱 數(shù)量 單價 金額 絞肉機 1臺 1萬元 1 萬元 真空殺菌機 1臺 2萬元 2 萬元 真空滾毛機 1臺 2萬元 2 萬元 真空灌腸機 1臺 2萬元 2 萬元 打卡機 1臺 1萬元 1 萬元 火腿腸橫具 500 個 10萬元 10萬元 自動控溫蒸煮 1臺 5萬元 5 萬元 水淋冷卻器 1臺 3萬元 3 萬元 附 件 10萬元 小 計 44萬元 安裝費 10萬元 合 計 54萬元 香腸加工 設備名稱 數(shù)量 單價 金額 切片機 1 臺 5萬元 5萬元 肥肉切丁機 1 臺 3萬元 3萬元 真空殺菌機 1 臺 3萬元 3萬元 拌和機 1 臺 2萬元 2萬元 絞肉灌腸兩用機 1 臺 5萬元 5萬元 烘干機 1 臺 5萬元 5萬元 真空包裝機 1 臺 5萬元 5萬元 小 計 33萬元 安裝費 5萬元 合 計 38萬元 加工設備投資 =鮮化臘肉加工設備投資 +火腿 腸設備投資 +香腸投資 =45 萬元 +54萬元 +38萬元 =137萬元 (3)冷凍設備 設備名稱 數(shù)量 單價 金額 雙級壓縮機 5 臺 12萬元 60萬元 氨泵 7 臺 元 元 冷凍管道 2000 米 50萬元 離心式水泵 4 臺 元 元 冷凍附屬設備 高壓貯油桶 2 臺 5萬元 10萬元 油氨分離器 2 臺 3萬元 3 萬元 冷卻器 3 臺 5萬元 15萬元 涼水塔 3 臺 5萬元 15萬元 放空氣器 1 臺 元 集油器 1 臺 元 循環(huán)貯存桶 3 臺 2萬元 2 萬元 排油桶 1 臺 2萬元 2 萬元 蒸發(fā)器 10 臺 2萬元 2 萬元 庫房風帶 12 臺 安裝費 20萬元 小 計 (4)附屬設備投資 335萬元 水電供應系統(tǒng) 設備名稱 數(shù)量 單價 金額 變壓器 1 臺 40萬元 40萬元 設備柴油發(fā)電機 1 臺 20萬元 20萬元 環(huán)保處理設備 設備名稱 數(shù)量 單價 金額 垃圾清掃機 1臺 3萬元 3萬元 復合肥生產(chǎn)設備 1套 40萬元 40萬元 血粉飼料加工機 1套 10萬元 10萬元 廢水處理系統(tǒng) 1套 150萬元 150萬元 消防設備 100臺 200元 2萬元 檢測防疫設備一套 1套 50萬元 50萬元 安裝費 20萬元 (5)運輸設備投資 350萬元 設備名稱 數(shù)量 單價 金額 冷凍車輛 5 臺 60萬元 300 萬元 運輸車輛 5 臺 10萬元 50萬元 目實施進度安排 本項目計劃從 2003 年 7 月開始動工建設，建設期 1 年， 2005 年 1 月投入生產(chǎn)。 第七章 投資估算與資金籌措 資估算依據(jù) 建工程： 以湖南省 2001 建筑工程概算定額為依據(jù)，并參照同類工程估算指標進行估算。 現(xiàn)行市場價格或廠家報價估算。 湖南省計委、省物價局 2000湘價房字 第 95號文件中規(guī)定最低標準不少于 4 萬元計取。 建筑工程費的 2計算。 工程總額的 5計算，不計漲價預備費。 目建設投資估算 固定資產(chǎn)投資 元，其中土建筑工程 投資的 設備費 占總投資的 建設期利息 107 萬元，占投資的 開辦費 80 萬元，占投資的 科技費 130萬元，占投資的 不可預計費 110萬元，占投資的 總投資 土建工程明細表 序 項目名稱 規(guī)模 單價 總造價 主要材料 勞動 工 U 號 (萬元 ) 水泥 (噸 ) 河沙 (噸 ) 磚塊 (萬塊 ) 卵石 (噸 ) 鋼材 (噸 ) (萬工 日 ) 1 辦公房 8600m 460 元 500 4000 170 1600 90 加下車間 4500m 420 元 189 700 2100 65 720 40 冷庫 2000m 1200 元 240 760 2200 90 350 28 交易棚 9000m 180 元 162 100 860 30 110 20 沉淀池 9000m 400 元 45 1300 3000 95 500 38 停車坪 3335m 56 元 360 660 2000 10 道路硬化 4200m X 6m 56 元 200 4600 14000 3 空坪隙地 硬化 9000m 28 元 00 400 1200 廁所 10000 元 5 18 100 3 20 0 垃圾存放 問 10000 元 3 15 50 2 70 1 1 鋪設輸水 管道 5000m 30 元 15 12 活牲畜待 宰存放間 1000m 300 元 30 160 560 20 200 10 3 植樹 3000 株 60 元 18 14 植草皮 5336m 50 元 26 合計 7313 18470 475 20370 項目評價總投資 =固定資產(chǎn) +無形和遞延資產(chǎn) +流動資金 =10萬元，具體安排如下： 科技經(jīng)費 90萬元 建設期利息 107 萬元 前期工程費 10 萬元 公益性設施 203 萬元 金來源與籌措 根據(jù)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目投資政策 項目共需投 080萬元，其中無償 216 萬元。 方配套 970萬元，其中無償 194 萬元。省市配套有保障，大祥區(qū)政府 2001 年可用財力 5429萬元，地方配套有保障。 籌資金 前該項目已入股 400萬元，可以通過招商融資增加 400萬元，有自籌能力。 行貸款可靠性分析。銀行貸款 1080 萬元。目前該項目已經(jīng)銀行組織專家現(xiàn) 場評估、認為可行，并和銀行簽訂了貸意向書。 金使用和管理 對該項目的資金做到合理使用、嚴格管理。在資金使用上，嚴格按照項目建設計劃，堅決執(zhí)行資金跟隨項目走的原則，不搞計劃外工程項目。在資金管理上嚴格按照國家財政部印發(fā)的國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理暫行辦法的規(guī)定執(zhí)行，實行專人管理、專戶儲存、專帳核算，嚴格財經(jīng)紀律，加強對項目資金的監(jiān)管力度，按項目計劃和施工進度投放資金，確保資金的?？顚Ｓ?。為確保工程建設質量，在撥付施工單位資金時，留足質量保證金、竣工驗收合格并運行一年后，經(jīng)復檢確無工程質量問題時 ，再撥付質量保證金以避免工程返工和資金流失。 第八章財務評價 務評價依據(jù) 財務評價根據(jù)國家計委、建設部 1993 年頒布的建設項目經(jīng) 濟評價一一方法與參數(shù)中的有關規(guī)定進行測算。項目分析計算期為 12 年，其中建設期 1 年，達到設計能力的生產(chǎn)期為 10 年，項目基準收益率為 10，計算效益和費用的價格統(tǒng)一采用當前市場價項目收入來源主要是屠宰加工鮮肉、加工臘肉、火腿腸、香 腸、交易大中活牲畜。根據(jù)目前市場行情，鮮牛肉價格為 16元公斤、鮮豬肉價格 公斤，臘肉 18 元公斤、火腿腸 12元公斤、香腸 18元 公斤，活牲豬交易 500元頭，活牛交易2000 元頭，羊 200 元頭。 售收入和銷售稅金附加估算 根據(jù)國家現(xiàn)行政策和地方有關規(guī)定，項目應繳納的銷售稅金及附加土要有：增值稅、城市維護建設稅，稅率分別為 13、 3。 正常生產(chǎn)期預計每年繳納以上各項稅費共計為 839 萬元。 成本費用估算 1、原材料、輔助材料、燃料，動力的價格參照當?shù)赝惍a(chǎn)品 的市場價格進行計價 ，單位消耗參照同行業(yè)生產(chǎn)情況進行估算。 2、折舊與攤銷：房屋建筑物折舊按 20 年直線折舊，殘值率5、折舊率 設備及其它工程按 10年直線折舊，殘值率 5，折舊率 遞延資產(chǎn)按 5 年進行攤銷。 3、修理費根據(jù)項目的特點，結合同行業(yè)類似企業(yè)情況按照固 定資產(chǎn)的 3左右估算。 4、 項目單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算見附表 4 項目總成本費用除單位生產(chǎn)成本外，還包括利息支出用費支出、其他費用等。 1、利息支出 ：銀行借款利率按現(xiàn)行政策。 2、資金占用費支出：財政有償資金占用費按 2。資金占 3、其他費用：包括企業(yè)管理費用、技術開發(fā)費和相關營銷費用。 正常生產(chǎn)年總成本費用為 元 經(jīng)營成本 項目經(jīng)營成本包括原材料購入、直接人工、水電消耗、其他材料消耗、修理費用等成本。根據(jù)資料進行統(tǒng)計分析，結合項目所在地實際進行估算， 本項目經(jīng)營成本 元 (詳見附表4)。 項目建成達到正常生產(chǎn)能力時，年銷售收入 元，利潤總額 除所得稅 264萬元。根據(jù)本項目特點和有關規(guī)定，元、盈余公積金 元 投資利潤率 =年利潤總額總投資 =00%=38% 投資利稅率 =年利稅總額總投資 = 100%=務現(xiàn)金流量 根據(jù)現(xiàn)金流量表 (附表 7)計算得到如下指標： 所得稅前財務凈現(xiàn)值 (貼現(xiàn)率按 10 )=所得稅前財務內部收益率 = 所得稅前投資回收期 = 所得稅后財務凈現(xiàn)值： 元所得稅后財務內 收益率 = 序號 敏感因素變化幅度 稅后財務內部收 益率 ( 稅后財務凈現(xiàn)值 (萬元 ) 稅后全部投資 回收期 (年 ) 1 基本方案 2 價格 5 價格十 5 總投資 5 總投資十 5 得稅后投資回收期： 項目所得稅后財務內部收益率達 大于行業(yè)基準收益率 10，財務凈現(xiàn)值大于零，說明本項目設計方案是可行的。 項目財政投入有償資金 1640 萬元、銀行貸款 1060 萬元。其償還債務的資金來源主要是折舊與攤銷費及未分配利潤、財政有償資金從第 2 年開始償還，每年還本 50，兩年還清，每年應還本金 820 萬元。銀行貸款根據(jù)項 目的最大償還能力從投產(chǎn)年開始 償還，可能的貸款償還期為 (含建設期 )。因此，該項目具有較強的償債能力。 確定性分析 該項目建成達到設計能力后，年銷售收入 元，總成本費用為 元， 其中固定成本 可變成本 此估算的盈虧平衡點為： 盈虧平衡點 =年固定成本總額 (年銷售收入 年可變成本總 額年銷售稅金 ) 100 =(839) 100 = 即該項目正常生產(chǎn)年份銷售收入只要達到 72869.8 x = 是由于固定成本較低，因此營銷效益好。 從敏感性因素分析結果表中可以看出，當最不利因素發(fā)生時， 即銷售價格下降 5時，項目的稅后全部投資收益率仍然能達到 遠高于資本成本，說明本項目具有較強的抗風險能力。 務評價結論 根據(jù)項目的估算投資、經(jīng)營成本，按照現(xiàn)行的財稅制度要求進行經(jīng)濟分析評價： 全部投資財務內部收益率：稅前 稅后 全部投資回收期：稅前 后 全部投資財務凈現(xiàn)值：稅前 元、稅后 正常生產(chǎn)年投資利潤率 38、投資利稅率 從上述指標分析，財務凈現(xiàn)值大于 o，財務內部收益率大于資本成本，投資回收期大于項目經(jīng)濟壽命的一半 (6年 )，說明財務效 益較好，因此項目從財務上來看是可行的。 從不確定性分析結果來看，項目具有較強的抗風險能力。因 此，項目在經(jīng)濟上技術上均是可行的。 第九章 項目組織與管理 實行總經(jīng)理負 責制，各分廠單獨核算，自負盈虧。部門經(jīng)理實行聘任制，簽訂目標責任合同；從事技術性較強工種的員工及骨干實行合同制，專家實行聘任制，從事簡單操作的員工根據(jù)生產(chǎn)需要招收臨時合同王，培訓持證上崗，實行按件計酬制；交易棚和攤位實行租賃制。 總經(jīng)理