(模板)全套賬財(cái)務(wù)賬-自動生成憑證、報(bào)表.xls

第 1 頁 共 66 頁 基基本本信信息息 報(bào)報(bào)表表目目錄錄及及使使用用說說明明 基基本本信信息息錄錄入入報(bào)報(bào)表表目目錄錄 編編制制單單位位 有限公司1 1目錄 所所屬屬財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)期期間間 2016年01月2 2會計(jì)科目 填填表表日日期期 2016年1月1日3 3憑證錄入 單單位位負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)人人 張三4 4憑證打印 財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)人人 李四5 5科目余額表 復(fù)復(fù)核核人人 王五6 6資產(chǎn)負(fù)債表 制制表表人人 劉六7 7損益表 8 8表外數(shù)據(jù)錄入 注 1 以上基本信息錄入后 各表相關(guān)信息將自動 生成 無需再錄入 2 單擊右邊報(bào)表名稱直接進(jìn)入相應(yīng)工作表 3 使用前請閱讀以下說明 9 9現(xiàn)金流量表 1010丁字賬 編編制制及及使使用用說說明明 1 使用方法 只需在 憑證錄入 表中逐筆錄入會計(jì)分錄 其他表格數(shù)據(jù)即自動生成 科目余額表期初數(shù) 損益表本年累計(jì)數(shù) 請參照表中說明錄入 資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)需手工輸入 如需生成現(xiàn)金流量表還須手工完成 表外數(shù)據(jù)錄入 工作表 2 錄入憑證時(shí) 請?jiān)诿啃袝?jì)分錄前輸入 憑證號 會計(jì)科目可在下拉菜單中選擇或手動輸入兩種方式 先錄總賬科目再錄 明細(xì)科目 明細(xì)科目會自動根據(jù)已錄總賬科目而調(diào)出與之對應(yīng)的預(yù)設(shè)明細(xì)科目 3 所有表中基本上只需填寫綠色單元格 填寫后自動變色 其余均為公式部分 各表均啟用了公式保護(hù) 未設(shè)密碼 如需更改 公式 請自行撤銷保護(hù) 4 本表設(shè)有憑證打印模板 只需輸入需要打印的憑證號即自動調(diào)出該憑證號的內(nèi)容 因每張憑證只設(shè)了8行分錄 所以在錄入 憑證時(shí)請盡量保持每號憑證分錄在8行以內(nèi) 以便打印 若實(shí)在要超出8行 如結(jié)轉(zhuǎn)類憑證 則打印該憑證時(shí)需在憑證模板最后 一行分錄后插入若干行 再將公式下拉即可 操作前需撤銷工作保護(hù) 第 2 頁 共 66 頁 基基本本信信息息 報(bào)報(bào)表表目目錄錄及及使使用用說說明明 5 本表會計(jì)科目設(shè)置采用舊 企業(yè)會計(jì)制度 使用科目 所有總賬科目均已列入 會計(jì)科目 表中 如非必要 請勿修改總賬 科目 如需修改 則相應(yīng)報(bào)表關(guān)聯(lián)公式也要作相應(yīng)修改 6 明細(xì)科目可在總賬科目之后自行增減或修改 科目之間不可有空單元格 7 資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的取數(shù)公式適用于賬結(jié)法 錄入憑證時(shí)需嚴(yán)格按照 科目余額表 中科目借貸方性質(zhì)錄入 否則報(bào)表數(shù) 據(jù)將會出錯(cuò) 如 管理費(fèi)用 科目性質(zhì)為借方 沖減時(shí)不可做在貸方 而應(yīng)該做借方紅字 主營業(yè)務(wù)收入 科目性質(zhì)為貸方 沖減時(shí)不可做在借方 而應(yīng)該做貸方紅字 8 關(guān)于 現(xiàn)金流量表 的編制 本套財(cái)務(wù)賬表中 現(xiàn)金流量表 為參照網(wǎng)上所搜尋資料而編制 編制辦法主要是依據(jù)兩大主表各帳戶的變動情況進(jìn)行分 析 并補(bǔ)充若干表外數(shù)據(jù) 見 表外數(shù)據(jù)錄入 工作表 然后將這些科目的分析結(jié)果分別歸入現(xiàn)金流量表的各項(xiàng)目 以此自動 生成現(xiàn)金流量表 由于兩大主表反映的是各科目余額 無法反映各科目的發(fā)生額及明細(xì) 因此根據(jù)本辦法編制的現(xiàn)金流量表并 不能完全反映公司現(xiàn)金流量的真實(shí)情況 只能反映大概狀況 僅供對外使用 如公司決策需要 則須按明細(xì)賬簿認(rèn)真分析 另 行編制 由于在速度和準(zhǔn)確性上本現(xiàn)金流量表追求的是速度 因此本編制辦法僅是權(quán)宜之計(jì) 以備不時(shí)之需 表中公式已設(shè)置使 其能自動平衡 使用者無需考慮報(bào)表本身的勾稽關(guān)系和平衡問題 即使表外數(shù)據(jù)錄入出錯(cuò) 當(dāng)然打印前別忘了檢查 現(xiàn)金流 量表也是自動平衡的 9 最后附張 丁字賬 表 此表與其他表格無公式鏈接關(guān)系 緊接丁字賬后面附有相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表 報(bào)表數(shù)據(jù)自動生成 本丁 字賬表僅供部分還需手工匯總科目的財(cái)務(wù)人員參考使用 如無需要 整張 丁字賬 工作表隱藏或刪除亦可 10 本套財(cái)務(wù)賬模板大小約0 7MB 建議保存此模板 每月啟用時(shí)復(fù)制一個(gè)文件 整套賬包含10張工作表 為方便使用 可將 平時(shí)不常用的工作表進(jìn)行隱藏 如 本 目錄 會計(jì)科目 憑證打印 丁字賬 等工作表 完完 聲明 由于個(gè)人水平有限 表中難免會存在不完善甚至錯(cuò)誤之處 因此 本套財(cái)務(wù)賬表僅供參考 需謹(jǐn)慎使用 第 3 頁 共 66 頁 原原會會計(jì)計(jì)制制度度使使用用科科目目注注 以以下下明明細(xì)細(xì)科科目目可可根根據(jù)據(jù)需需要要自自行行增增減減或或修修改改 但但科科目目之之間間不不可可有有空空單單元元格格 返返回回目目錄錄 序序號號科科目目代代碼碼總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目1 1明明細(xì)細(xì)科科目目2 2明明細(xì)細(xì)科科目目3 3明明細(xì)細(xì)科科目目4 4明明細(xì)細(xì)科科目目5 5明明細(xì)細(xì)科科目目6 6明明細(xì)細(xì)科科目目7 7明明細(xì)細(xì)科科目目8 8明明細(xì)細(xì)科科目目9 9 一 資產(chǎn)類 11001現(xiàn)金 21002銀行存款工行贛州支行1工行贛州支行2工行贛州支行3 31009其他貨幣資金 41101短期投資 51102短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備 61111應(yīng)收票據(jù) 71121應(yīng)收股利 81122應(yīng)收利息 91131應(yīng)收賬款 101133其他應(yīng)收款 111141壞賬準(zhǔn)備 121151預(yù)付賬款 131161應(yīng)收補(bǔ)貼款 141201物資采購 151211原材料 161221包裝物 171231低值易耗品 181232材料成本差異 191241自制半成品 201243庫存商品熱水器 211244商品進(jìn)銷差價(jià) 221251委托加工物資 231261委托代銷商品 241271受托代銷商品 251281存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 261291分期收款發(fā)出商品 271301待攤費(fèi)用 281401長期股權(quán)投資 291402長期債權(quán)投資 301421長期投資減值準(zhǔn)備 311431委托貸款 第 4 頁 共 66 頁 321501固定資產(chǎn) 331502累計(jì)折舊 341505固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 351601工程物資 361603在建工程 371605在建工程減值準(zhǔn)備 381701固定資產(chǎn)清理 391801無形資產(chǎn) 401805無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 411815未確認(rèn)融資費(fèi)用 421901長期待攤費(fèi)用 431911待處理財(cái)產(chǎn)損溢 二 負(fù)債類 442101短期借款 452111應(yīng)付票據(jù) 462121應(yīng)付賬款 472131預(yù)收賬款 482141代銷商品款 492151應(yīng)付工資 502153應(yīng)付福利費(fèi) 512161應(yīng)付股利 522171應(yīng)交稅金國稅地稅 532176其他應(yīng)交款 542181其他應(yīng)付款 552191預(yù)提費(fèi)用 562201待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價(jià)值 572211預(yù)計(jì)負(fù)債 582301長期借款 592311應(yīng)付債券 602321長期應(yīng)付款 612331專項(xiàng)應(yīng)付款 622341遞延稅款 三 所有者權(quán)益類 633101實(shí)收資本 或股本 643103已歸還投資 653111資本公積 663121盈余公積 673131本年利潤 683141利潤分配 四 成本類 694101生產(chǎn)成本 第 5 頁 共 66 頁 704105制造費(fèi)用 714107勞務(wù)成本 五 損益類 725101主營業(yè)務(wù)收入 735102其他業(yè)務(wù)收入 745201投資收益 755203補(bǔ)貼收入 765301營業(yè)外收入 775401主營業(yè)務(wù)成本進(jìn)貨成本 785402主營業(yè)務(wù)稅金及附加 795405其他業(yè)務(wù)支出 805501營業(yè)費(fèi)用 815502管理費(fèi)用工資福利費(fèi)誤餐費(fèi)房租水費(fèi)電費(fèi)交通費(fèi)招待費(fèi)用伙食費(fèi)用 825503財(cái)務(wù)費(fèi)用利息支出利息收入手續(xù)費(fèi)其他 835601營業(yè)外支出折扣壞賬其他 845701所得稅 855801以前年度損益調(diào)整 第 6 頁 共 66 頁 第 7 頁 共 66 頁 第 8 頁 共 66 頁 明明細(xì)細(xì)科科目目1010明明細(xì)細(xì)科科目目1111明明細(xì)細(xì)科科目目1212明明細(xì)細(xì)科科目目1313明明細(xì)細(xì)科科目目1414明明細(xì)細(xì)科科目目1515明明細(xì)細(xì)科科目目1616明明細(xì)細(xì)科科目目1717明明細(xì)細(xì)科科目目1818明明細(xì)細(xì)科科目目1919明明細(xì)細(xì)科科目目2020明明細(xì)細(xì)科科目目2121明明細(xì)細(xì)科科目目2222明明細(xì)細(xì)科科目目2323 第 9 頁 共 66 頁 第 10 頁 共 66 頁 第 11 頁 共 66 頁 第 12 頁 共 66 頁 第 13 頁 共 66 頁 明明細(xì)細(xì)科科目目2424明明細(xì)細(xì)科科目目2525明明細(xì)細(xì)科科目目2626明明細(xì)細(xì)科科目目2727明明細(xì)細(xì)科科目目2828明明細(xì)細(xì)科科目目2929明明細(xì)細(xì)科科目目3030明明細(xì)細(xì)科科目目3131明明細(xì)細(xì)科科目目3232明明細(xì)細(xì)科科目目3333明明細(xì)細(xì)科科目目3434明明細(xì)細(xì)科科目目3535明明細(xì)細(xì)科科目目3636明明細(xì)細(xì)科科目目3737 第 14 頁 共 66 頁 第 15 頁 共 66 頁 第 16 頁 共 66 頁 第 17 頁 共 66 頁 第 18 頁 共 66 頁 明明細(xì)細(xì)科科目目3838明明細(xì)細(xì)科科目目3939明明細(xì)細(xì)科科目目4040明明細(xì)細(xì)科科目目4141明明細(xì)細(xì)科科目目4242明明細(xì)細(xì)科科目目4343明明細(xì)細(xì)科科目目4444明明細(xì)細(xì)科科目目4545明明細(xì)細(xì)科科目目4646明明細(xì)細(xì)科科目目4747明明細(xì)細(xì)科科目目4848明明細(xì)細(xì)科科目目4949明明細(xì)細(xì)科科目目5050 第 19 頁 共 66 頁 第 20 頁 共 66 頁 第 21 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 20161131 支付送貨車費(fèi)管理費(fèi)用運(yùn)輸費(fèi)150 00 20161131 支付送貨車費(fèi)現(xiàn)金150 00 20162131 支付送貨誤餐費(fèi)管理費(fèi)用誤餐費(fèi)100 00 20162131 支付送貨誤餐費(fèi)現(xiàn)金100 00 20163131 支付店面房租管理費(fèi)用房租1 000 00 20163131 支付店面水費(fèi)管理費(fèi)用水費(fèi)300 00 20163131 支付店面電費(fèi)管理費(fèi)用電費(fèi)500 00 20163131 支付房租水電費(fèi)銀行存款工行贛州支行11 800 00 20164131 銀行支付進(jìn)貨款庫存商品熱水器5 000 00 20164131 銀行扣付進(jìn)貨款手續(xù)費(fèi)財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)10 50 20164131 銀行支付進(jìn)貨款及手續(xù)費(fèi)銀行存款工行贛州支行15 010 50 20165131 銀行支付工資管理費(fèi)用工資5 000 00 20165131 銀行支付工資銀行存款工行贛州支行25 000 00 20166131 銀行提現(xiàn)現(xiàn)金2 000 00 20166131 銀行提現(xiàn)銀行存款工行贛州支行22 000 00 第 22 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 23 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 24 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 25 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 26 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 27 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 28 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 29 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 30 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 31 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 32 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 33 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 34 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 35 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 36 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 37 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 38 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 39 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 40 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 41 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 42 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 43 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 44 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 45 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 46 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 47 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 48 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 49 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 50 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 51 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 52 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 53 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 54 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 55 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 56 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 第 57 頁 共 66 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財(cái)務(wù)期間 2016年01月 公公司司名名稱稱 有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計(jì)計(jì)科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數(shù) 總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目 記記 賬賬 憑憑 證證 2016年1月31日 公司名稱 有限公司憑證號 3 3附件 張 摘要 會計(jì)科目 借方金額貸方金額 總賬科目明細(xì)科目 支付店面房租管理費(fèi)用房租1 000 00 支付店面水費(fèi)管理費(fèi)用水費(fèi)300 00 支付店面電費(fèi)管理費(fèi)用電費(fèi)500 00 支付房租水電費(fèi)銀行存款工行贛州支行11 800 00 合合計(jì)計(jì) 壹壹仟仟捌捌佰佰元元整整1 800 001 800 00 會計(jì)主管 李四過賬 復(fù)核 王五制單 劉六 第 59 頁 共 66 頁 科科目目余余額額表表 編制單位 有限 公司 財(cái)務(wù)期間 2016年01月單位 元 科科目目代代碼碼科科目目名名稱稱期期初初余余額額 本本期期發(fā)發(fā)生生額額 方方向向期期末末余余額額 借借方方貸貸方方 1001現(xiàn)金2000 00250 00借1750 00 1002銀行存款13810 50借 13810 50 1009其他貨幣資金借 1101短期投資借 1102短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備貸 1111應(yīng)收票據(jù)借 1121應(yīng)收股利借 1122應(yīng)收利息借 1131應(yīng)收賬款借 1133其他應(yīng)收款借 1141壞賬準(zhǔn)備貸 1151預(yù)付賬款借 1161應(yīng)收補(bǔ)貼款借 1201物資采購借 1211原材料借 1221包裝物借 1231低值易耗品借 1232材料成本差異借 1241自制半成品借 1243庫存商品5000 00借5000 00 1244商品進(jìn)銷差價(jià)借 1251委托加工物資借 1261委托代銷商品借 1271受托代銷商品借 1281存貨跌價(jià)準(zhǔn)備貸 1291分期收款發(fā)出商品借 1301待攤費(fèi)用借 1401長期股權(quán)投資借 1402長期債權(quán)投資借 1421長期投資減值準(zhǔn)備貸 1431委托貸款借 1501固定資產(chǎn)借 1502累計(jì)折舊貸 1505固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備貸 1601工程物資借 1603在建工程借 1605在建工程減值準(zhǔn)備貸 1701固定資產(chǎn)清理借 1801無形資產(chǎn)借 1805無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備貸 1815未確認(rèn)融資費(fèi)用借 1901長期待攤費(fèi)用借 1911待處理財(cái)產(chǎn)損溢借 2101短期借款貸 2111應(yīng)付票據(jù)貸 2121應(yīng)付賬款貸 2131預(yù)收賬款貸 2141代銷商品款貸 2151應(yīng)付工資貸 2153應(yīng)付福利費(fèi)貸 第 60 頁 共 66 頁 科科目目余余額額表表 編制單位 有限 公司 財(cái)務(wù)期間 2016年01月單位 元 科科目目代代碼碼科科目目名名稱稱期期初初余余額額 本本期期發(fā)發(fā)生生額額 方方向向期期末末余余額額 借借方方貸貸方方 2161應(yīng)付股利貸 2171應(yīng)交稅金貸 2176其他應(yīng)交款貸 2181其他應(yīng)付款貸 2191預(yù)提費(fèi)用貸 2201待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價(jià)值貸 2211預(yù)計(jì)負(fù)債貸 2301長期借款貸 2311應(yīng)付債券貸 2321長期應(yīng)付款貸 2331專項(xiàng)應(yīng)付款貸 2341遞延稅款貸 3101實(shí)收資本 或股本 貸 3103已歸還投資貸 3111資本公積貸 3121盈余公積貸 3131本年利潤貸 3141利潤分配貸 4101生產(chǎn)成本借 4105制造費(fèi)用借 4107勞務(wù)成本借 5101主營業(yè)務(wù)收入貸 5102其他業(yè)務(wù)收入貸 5201投資收益貸 5203補(bǔ)貼收入貸 5301營業(yè)外收入貸 5401主營業(yè)務(wù)成本借 5402主營業(yè)務(wù)稅金及附加借 5405其他業(yè)務(wù)支出借 5501營業(yè)費(fèi)用借 5502管理費(fèi)用7050 00借7050 00 5503財(cái)務(wù)費(fèi)用10 50借10 50 5601營業(yè)外支出借 5701所得稅借 5801以前年度損益調(diào)整借 合合計(jì)計(jì)14060 5014060 50 資資 產(chǎn)產(chǎn) 負(fù)負(fù) 債債 表表 編制單位 有限公司填表日期 2016年1月1日所屬期 2016年01月單位 元 資產(chǎn) 行 次 年初數(shù)期末數(shù) 負(fù)債和所有者權(quán)益 或股東權(quán)益 行 次 年初數(shù)期末數(shù) 流動資產(chǎn) 流動負(fù)債 貨幣資金1 12060 50 短期借款68 短期投資2 應(yīng)付票據(jù)69 應(yīng)收票據(jù)3 應(yīng)付賬款70 應(yīng)收股利4 預(yù)收賬款71 應(yīng)收利息5 應(yīng)付工資72 應(yīng)收賬款6 應(yīng)付福利費(fèi)73 其他應(yīng)收款7 應(yīng)付股利74 預(yù)付賬款8 應(yīng)交稅金75 應(yīng)收補(bǔ)貼款9 其他應(yīng)交款80 存貨10 5000 00 其他應(yīng)付款81 待攤費(fèi)用11 預(yù)提費(fèi)用82 一年內(nèi)到期的長期 債券投資 21 預(yù)計(jì)負(fù)債83 其他流動資產(chǎn)24 一年內(nèi)到期的長期 負(fù)債 86 流動資產(chǎn)合計(jì)31 7060 50 其他流動負(fù)債90 長期資產(chǎn) 長期股權(quán)投資32 流動負(fù)債合計(jì)100 長期債券投資34長期負(fù)債 長期投資合計(jì)38 長期借款101 固定資產(chǎn) 應(yīng)付債券102 固定資產(chǎn)原價(jià)39 長期應(yīng)付款103 減 累計(jì)折舊40 專項(xiàng)應(yīng)付款106 固定資產(chǎn)凈值41 其他長期負(fù)債108 減 固定資產(chǎn)減 值準(zhǔn)備 42 長期負(fù)債合計(jì)110 固定資產(chǎn)凈額43遞延稅項(xiàng) 工程物資44 遞延稅款貸項(xiàng)111 在建工程45 負(fù)債合計(jì)114 固定資產(chǎn)清理46 固定資產(chǎn)合計(jì)50 所有者權(quán)益 或股東 權(quán)益 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn) 實(shí)收資本 或股本 115 無形資產(chǎn)51 減 已歸還投資116 長期待攤費(fèi)用52 實(shí)收資本 或股本 凈額 117 其他長期資產(chǎn)53 資本公積118 無形資產(chǎn)及其他資 產(chǎn)合計(jì) 60 盈余公積119 其中 法定公益金120 遞延稅款 未分配利潤121 遞延稅款借項(xiàng)61 所有者權(quán)益 或股 東權(quán)益 合計(jì) 122 資產(chǎn)總計(jì)67 7060 50 負(fù)債和所有者權(quán)益 或股東權(quán)益 總計(jì) 135 補(bǔ)充資料 1 已貼現(xiàn)的商業(yè)承兌匯票 元 4 法人資本 元 2 已包括在固定資產(chǎn)原價(jià)內(nèi)的融資租入固定資產(chǎn)原價(jià) 元 5 個(gè)人資本 元 3 國家資本 元 6 外商資本 元 單位負(fù)責(zé)人 張三財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 李四復(fù)核 王五制表 劉六 損損 益益 表表 編制單位 有限公司填表日期 2016年1月1日所屬期 2016年01月單位 元 項(xiàng)目 行 次 本月數(shù)本年累計(jì)數(shù) 一 主營業(yè)務(wù)收入1 減 主營業(yè)務(wù)成本4 主營業(yè)務(wù)稅金及附加5 二 主營業(yè)務(wù)利潤 虧損以 號填列 10 加 其他業(yè)務(wù)利潤 虧損以 號填列 11 減 營業(yè)費(fèi)用14 管理費(fèi)用157050 00 財(cái)務(wù)費(fèi)用1610 50 三 營業(yè)利潤 虧損以 號填列 18 7060 50 加 投資收益 虧損以 號填列 19 補(bǔ)貼收入22 營業(yè)外收入23 減 營業(yè)外支出25 加 以前年度損益調(diào)整26 四 利潤總額 虧損以 號填列 27 7060 50 減 所得稅28 五 凈利潤 虧損以 號填列 30 7060 50 補(bǔ)充資料 項(xiàng)目本年累計(jì)數(shù)上年實(shí)際數(shù) 出售 處置部分或投資單位所得收益 自然災(zāi)害發(fā)生的損失 會計(jì)政策變更增加 或減少 利潤總額 會計(jì)估計(jì)變更增加 或減少 利潤總額 債務(wù)重組損失 其他 單位負(fù)責(zé)人 張三財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 李四復(fù)核 王五制表 劉六 第 63 頁 共 66 頁 編制現(xiàn)金流量表所需表外數(shù)據(jù)錄入 序序號號項(xiàng)項(xiàng)目目金金額額 1支付給職工的工資 獎金及各項(xiàng)津貼 養(yǎng)老保險(xiǎn)金 醫(yī)療保險(xiǎn)金 失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 住房公積金 勞動保護(hù)費(fèi) 支付給職工的其他福利費(fèi) 支支付付給給職職工工以以及及為為職職工工支支付付的的現(xiàn)現(xiàn)金金合合計(jì)計(jì) 2主營業(yè)務(wù)收入 17 增值稅部分 主營業(yè)務(wù)收入 13 增值稅部分 主營業(yè)務(wù)收入 6 增值稅部分 主營業(yè)務(wù)收入 4 增值稅部分 非應(yīng)稅項(xiàng)目主營業(yè)務(wù)收入 本欄僅供校驗(yàn)勾稽關(guān)系不計(jì)算銷項(xiàng)稅額 銷項(xiàng)稅額合計(jì) 主營業(yè)務(wù)成本 17 增值稅部分 主營業(yè)務(wù)成本 13 增值稅部分 小規(guī)模納稅人主營業(yè)務(wù)成本 本欄僅供校驗(yàn)勾稽關(guān)系不計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額 非增值稅行業(yè)主營業(yè)務(wù)成本 本欄僅供校驗(yàn)勾稽關(guān)系不計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額 存貨增加額 17 部分 存貨增加額 13 部分 小規(guī)模納稅人進(jìn)貨增加額 本欄僅供校驗(yàn)勾稽關(guān)系不計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額 進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì) 應(yīng)交增值稅 在 主營業(yè)務(wù)稅金及附加 科目列支的各項(xiàng)稅金 所得稅 管理費(fèi)用中列支的稅金 未通過 應(yīng)交稅金 科目核算的其他稅金 支支付付的的各各項(xiàng)項(xiàng)稅稅費(fèi)費(fèi)合合計(jì)計(jì) 3收收到到的的稅稅費(fèi)費(fèi)返返還還合合計(jì)計(jì) 出口退稅 增值稅返回 所得稅返回 財(cái)政扶持補(bǔ)貼 其他稅收返回 4分分配配股股利利 利利潤潤或或償償付付利利息息所所支支付付的的現(xiàn)現(xiàn)金金合合計(jì)計(jì) 分配股利所支付的現(xiàn)金 分配利潤所支付的現(xiàn)金 利息支出 根據(jù)財(cái)務(wù)費(fèi)用科目明細(xì)提取 不抵減利息收入 減 應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)利息支出 非經(jīng)營性利息凈支出 5計(jì)計(jì)提提的的資資產(chǎn)產(chǎn)減減值值準(zhǔn)準(zhǔn)備備合合計(jì)計(jì) 壞帳準(zhǔn)備 短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 長期投資減值準(zhǔn)備 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 在建工程減值準(zhǔn)備 委托貸款減值準(zhǔn)備 6無形資產(chǎn)攤銷 7長期待攤費(fèi)用攤銷 8固定資產(chǎn)報(bào)廢損失 9處置固定資產(chǎn) 無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失 減 損益 10收到投資分紅或利潤 11處置固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 第 64 頁 共 66 頁 編制現(xiàn)金流量表所需表外數(shù)據(jù)錄入 序序號號項(xiàng)項(xiàng)目目金金額額 處處置置固固定定資資產(chǎn)產(chǎn) 無無形形資資產(chǎn)產(chǎn)和和其其他他長長期期資資產(chǎn)產(chǎn)所所收收回回的的現(xiàn)現(xiàn)金金凈凈額額合合計(jì)計(jì) 12收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 13支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 14收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 15支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)現(xiàn) 金金 流流 量量 表表 編制單位 有限公司2016年度單位 元 項(xiàng)項(xiàng)目目行行次次金金額額補(bǔ)補(bǔ)充充資資料料行行次次金金額額 一一 經(jīng)經(jīng)營營活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量 1 1 將將凈凈利利潤潤調(diào)調(diào)節(jié)節(jié)為為經(jīng)經(jīng)營營活活動動現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量 銷售商品 提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1凈凈利利潤潤57 收到的稅費(fèi)返還 3加 計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備58 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 8 6 210 50固定資產(chǎn)折舊59 現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小小計(jì)計(jì)9 6 210 50無形資產(chǎn)攤銷60 購買商品接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金105 850 00長期待攤費(fèi)用攤銷61 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金12待攤費(fèi)用減少 減 增加 64 支付的各項(xiàng)稅費(fèi)13預(yù)提費(fèi)用增加 減 減少 65 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金18 處置固定資產(chǎn) 無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失 減 收益 66 現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計(jì)計(jì)205 850 00固定資產(chǎn)報(bào)廢損失67 經(jīng)經(jīng)營營活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額21 12 060 50財(cái)務(wù)費(fèi)用68 二二 投投資資活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量 投資損失 減 收益 69 收回投資所收到的現(xiàn)金22 遞延稅款貸項(xiàng) 減 借項(xiàng) 70 取得投資收益所收到的現(xiàn)金23存貨的減少 減 增加 71 5 000 00 處置固定資產(chǎn) 無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的