會(huì)電綜合實(shí)訓(xùn)報(bào)告.doc

會(huì)計(jì)電算化綜合實(shí)訓(xùn)報(bào)告班級(jí)： 學(xué)號(hào)： 姓名： 賬套檢查評(píng)分： 這個(gè)學(xué)期于2011年9月4日開(kāi)始會(huì)計(jì)電算化實(shí)操課程，由郭小平老師指導(dǎo)，圍繞系統(tǒng)管理、總賬系統(tǒng)、UFO報(bào)表管理的內(nèi)容，使用用友ERP-U8軟件，對(duì)撫順環(huán)宇機(jī)械廠(chǎng)進(jìn)行有關(guān)財(cái)務(wù)處理，會(huì)計(jì)電算化工作以手工賬的資料為前提，根據(jù)會(huì)計(jì)電算化的要求，錄入手工賬的期初余額、填寫(xiě)原始憑證、編制UFO報(bào)表、利潤(rùn)表，會(huì)計(jì)電算化的數(shù)據(jù)，與手工賬的數(shù)據(jù)一致，方為正確。一、 系統(tǒng)管理1. 注冊(cè)系統(tǒng)管理打開(kāi)“開(kāi)始”菜單，選擇“所有程序/用友ERP-U8/系統(tǒng)服務(wù)/系統(tǒng)管理”命令，在彈出的“系統(tǒng)管理”窗口中，單擊“系統(tǒng)”菜單，選擇“注冊(cè)”功能，系統(tǒng)彈出“登錄”窗口后，操作員欄輸入admin,賬套欄出現(xiàn)“default”再點(diǎn)確定操作員及其權(quán)限的管理，以系統(tǒng)管理員的身份進(jìn)入系統(tǒng)管理，在權(quán)限菜單下選擇“角色”，點(diǎn)擊后進(jìn)入“角色管理”對(duì)話(huà)框，點(diǎn)擊“增加”，分別錄入編號(hào)為001， 002, 003，角色名稱(chēng)分別是“賬套主管”“出納”“會(huì)計(jì)”。 在權(quán)限菜單下選擇“權(quán)限”菜單，進(jìn)入“用戶(hù)管理”窗口，在“用戶(hù)管理”窗口中，單擊“增加”，分別增加“鐘嘉敏”、“王晶”、“馬方”，單擊“增加”后退出。在“系統(tǒng)管理”窗口中，選擇“權(quán)限”菜單，單擊權(quán)限，在“操作員權(quán)限”窗口左側(cè)選擇操作員“001鐘嘉敏”，右側(cè)窗口選擇“（050）撫順環(huán)宇機(jī)械廠(chǎng)”，選中期間“2008”，在“賬套主管”前打鉤，隨后在“設(shè)置用戶(hù)（050）賬套主管權(quán)限嗎？”窗口中，選擇“是”，同樣在“操作員權(quán)限”窗口，選中“馬方”，單擊左上方菜單“修改”，賦予馬方總賬系統(tǒng)的憑證管理工作，即具有“總賬憑證憑證處理”的全部權(quán)限，具有“總賬-憑證-查詢(xún)憑證、打印憑證、科目匯總、摘要匯總表、常用憑證、憑證復(fù)制”權(quán)限，具有“總賬-期末-轉(zhuǎn)賬設(shè)置、轉(zhuǎn)賬生成”權(quán)限。賦予王晶具有“總賬-憑證-出納簽字”權(quán)限，具有“總賬-出納”的全部操作權(quán)限。用戶(hù)權(quán)限設(shè)置的操作，必須在建賬完成后進(jìn)行。2. 建立賬套在“系統(tǒng)管理”窗口中，以系統(tǒng)管理員admin身份注冊(cè)，然后單擊“賬套”菜單下的“建立”選項(xiàng)，系統(tǒng)彈出“創(chuàng)建賬套”窗口，帳套號(hào):050;賬套名稱(chēng)：撫順環(huán)宇機(jī)械廠(chǎng)；采用默認(rèn)賬套路徑；啟用會(huì)計(jì)期：2008年12月；會(huì)計(jì)期間設(shè)置：1月1日至12月31日; 單位名稱(chēng)：撫順環(huán)宇機(jī)械廠(chǎng)；單位簡(jiǎn)稱(chēng)：撫順環(huán)宇; 該企業(yè)的記賬本位幣為人民幣（RMB）；企業(yè)類(lèi)型為工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)為新企業(yè)會(huì)計(jì)制度；賬套主管為陳明；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會(huì)計(jì)科目。該企業(yè)有外幣核算，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)，需對(duì)存貨、客戶(hù)、供應(yīng)商進(jìn)行分類(lèi);科目編碼級(jí)次：42222;其他：默認(rèn);該企業(yè)對(duì)存貨數(shù)量、單價(jià)小數(shù)位定為2,單擊“完成”，建立新的賬套。二、 總賬系統(tǒng)1.啟動(dòng)企業(yè)門(mén)戶(hù)執(zhí)行“開(kāi)始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“企業(yè)門(mén)戶(hù)”命令，打開(kāi)“注冊(cè)企業(yè)門(mén)戶(hù)”對(duì)話(huà)框。輸入：操作員“001”；密碼為空，選擇賬套“050撫順環(huán)宇機(jī)械廠(chǎng)”；會(huì)計(jì)年度“2008”；日期“2008-12-01”。單擊“確認(rèn)”按鈕。2.基礎(chǔ)檔案設(shè)置 設(shè)置基礎(chǔ)檔案，包括部門(mén)檔案、職員檔案、客戶(hù)分類(lèi)、供應(yīng)商分類(lèi)、地區(qū)分類(lèi)、客戶(hù)檔案、供應(yīng)商檔案、開(kāi)戶(hù)銀行、外幣及匯率、結(jié)算方式。3.總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置打開(kāi)“控制臺(tái)”頁(yè)簽，執(zhí)行“基礎(chǔ)信息”|“基礎(chǔ)檔案”命令，在“基礎(chǔ)檔案”窗口中，雙擊要設(shè)置檔案項(xiàng)目，即進(jìn)入相應(yīng)項(xiàng)目的設(shè)置界面，按所給實(shí)驗(yàn)資料依次輸入基礎(chǔ)檔案數(shù)據(jù)。4.會(huì)計(jì)科目的增加及修改1)增加明細(xì)會(huì)計(jì)科目，執(zhí)行“設(shè)置”|“會(huì)計(jì)科目”命令，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目”窗口，顯示所有“按新會(huì)計(jì)制度” 預(yù)置的科目，單擊“增加”按鈕，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目新增”窗口，輸入實(shí)驗(yàn)資料中所給的明細(xì)科目，輸入明細(xì)科目相關(guān)內(nèi)容，繼續(xù)單擊“增加”按鈕，輸入實(shí)驗(yàn)資料中其他明細(xì)科目的相關(guān)內(nèi)容，全部輸完后，單擊“關(guān)閉”按鈕。2)修改會(huì)計(jì)科目，在“會(huì)計(jì)科目”窗口中，單擊要修改的會(huì)計(jì)科目“1001”，單擊“修改”按鈕或雙擊該科目，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目修改”窗口，單擊“修改”按鈕，選中“日記賬”復(fù)選框，單擊“確定”按鈕，按實(shí)驗(yàn)資料內(nèi)容修改其他科目的輔助核算屬性，修改完成后，單擊“返回”按鈕。5.輸入期初余額執(zhí)行“設(shè)置”|“期初余額”命令，進(jìn)入“期初余額錄入”窗口，直接輸入末級(jí)科目（底色為白色）的期初余額，上級(jí)科目的期初余額自動(dòng)填列，設(shè)置了輔助核算的科目底色顯示為黃色，期初余額的錄入要到相應(yīng)的輔助賬中進(jìn)行。方法是：雙擊設(shè)置了輔助核算屬性的科目的期初余額欄，進(jìn)入相應(yīng)的輔助賬窗口，按明細(xì)輸入每筆業(yè)務(wù)的金額，完成后單擊“退出”按鈕，輔助賬余額自動(dòng)帶到總賬，輸完所有科目余額后，單擊“試算”按鈕，打開(kāi)“期初余額試算平衡表”對(duì)話(huà)框，若期初余額不平衡，則修改期初余額；若期初余額試算平衡，單擊“退出”按鈕。6. 數(shù)據(jù)權(quán)限分配執(zhí)行“設(shè)置”|“數(shù)據(jù)權(quán)限分配”命令，進(jìn)入“權(quán)限瀏覽”窗口，選擇用戶(hù)“王晶”，單擊“授權(quán)”按鈕，彈出“記錄權(quán)限設(shè)置”對(duì)話(huà)框，選中“查賬”復(fù)選框，分別選中“1001 庫(kù)存現(xiàn)金”、“1002 銀行存款”科目，單擊“”按鈕，再單擊“保存”按鈕。這樣，用戶(hù)“王晶”便具有查詢(xún)現(xiàn)金和銀行存款日記賬的權(quán)限。7. 憑證管理1）填制憑證，執(zhí)行“憑證”|“填制憑證”命令，進(jìn)入“填制憑證”窗口，單擊“增加”按鈕，增加一張空白憑證，選擇憑證類(lèi)型；輸入制單日期；輸入附單據(jù)數(shù)，輸入摘要；輸入科目名稱(chēng)，借方金額，回車(chē)；摘要自動(dòng)帶到下一行，輸入科目名稱(chēng)，貸方金額，單擊“保存”按鈕，彈出“憑證已成功保存！”信息提示框，單擊“確定”按鈕。憑證的填制，是根據(jù)手工賬的原始憑證錄入的。2）查詢(xún)憑證，執(zhí)行“憑證”|“查詢(xún)憑證”命令，打開(kāi)“憑證查詢(xún)”對(duì)話(huà)框，選擇輸入查詢(xún)條件，單擊“輔助條件”按扭，可輸入更多查詢(xún)條件，單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“查詢(xún)憑證”窗口，雙擊某一憑證行，則屏幕可顯示出此張憑證。3）修改憑證，執(zhí)行“憑證”|“填制憑證”命令，進(jìn)入“填制憑證”窗口，單擊“查詢(xún)”按鈕，輸入查詢(xún)條件，找到要修改的憑證，對(duì)于憑證的一般信息，將光標(biāo)放在要修改的地方，直接修改；如果要修改憑證的輔助項(xiàng)信息，首先選中輔助核算科目行，然后將光標(biāo)置于備注欄輔助項(xiàng)，待鼠標(biāo)變形時(shí)雙擊，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話(huà)框，在對(duì)話(huà)框中修改相關(guān)信息，單擊“保存”按鈕，保存相關(guān)信息。4）整理憑證，在“填制憑證”窗口中，執(zhí)行“制單”|“憑證刪除/整理”命令，打開(kāi)“選擇憑證期間”對(duì)話(huà)框，選擇要整理的“月份”，單擊“確定”按鈕，打開(kāi)“作廢憑證表”對(duì)話(huà)框，選擇真正要?jiǎng)h除的作廢憑證，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)將這些憑證從數(shù)據(jù)庫(kù)中刪除并對(duì)剩下憑證重新排號(hào)。8.出納簽字更換操作員，在“總賬系統(tǒng)”的初始窗口，執(zhí)行“系統(tǒng)”|“重新注冊(cè)”命令，進(jìn)入“注冊(cè)總賬”窗口，以“王晶”的身份重新注冊(cè)總賬系統(tǒng)，單擊“確定”按鈕。執(zhí)行“憑證”|“出納簽字”命令，打開(kāi)“出納簽字”查詢(xún)條件對(duì)話(huà)框，輸入查詢(xún)條件：?jiǎn)螕簟叭俊眴芜x按鈕，輸入月份“2008.12”，單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“出納簽字”的憑證列表窗口，雙擊某一要簽字的憑證或者單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“出納簽字”的簽字窗口。，單擊“簽字”按鈕，憑證底部的“出納”處自動(dòng)簽上出納人姓名，單擊“下張”按鈕，對(duì)其他憑證簽字，最后單擊“退出”按鈕。9.審核憑證以“陳明”的身份重新注冊(cè)總賬系統(tǒng)，執(zhí)行“憑證”|“審核憑證”命令，打開(kāi)“憑證審核”查詢(xún)條件對(duì)話(huà)框，輸入查詢(xún)條件，單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“憑證審核”的憑證列表窗口，雙擊要審核的憑證或單擊“確定”按按鈕，進(jìn)入“憑證審核”的審核憑證窗口，檢查要審核的憑證，無(wú)誤后，單擊“審核”按鈕，憑證底部的“審核”處自動(dòng)簽上審核人姓名，單擊“下張”按鈕，對(duì)其他憑證簽字，最后單擊“退出”按鈕。10. 記賬執(zhí)行“憑證”|“記賬”命令，進(jìn)入“記賬”窗口，第一步，單擊“全選”按鈕，選擇所有要記賬的憑證。單擊“下一步”按鈕，第二步顯示記賬報(bào)告，如果需要打印記賬報(bào)告，可單擊“打印”按鈕，如果不打印記賬報(bào)告，單擊“下一步”按鈕，第三步記賬，單擊“記賬”按鈕，打開(kāi)“試算平衡表”對(duì)話(huà)框，單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)開(kāi)始登錄有關(guān)的總賬和明細(xì)賬、輔助賬。登記完后，彈出“記賬完畢”信息提示對(duì)話(huà)框，單擊“確定”，記賬完畢。11.銀行對(duì)賬以“王晶”的身份啟動(dòng)和注冊(cè)總賬系統(tǒng)，輸入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)，執(zhí)行“出納”|“銀行對(duì)賬”|“銀行對(duì)賬期初錄入”命令， 打開(kāi)“銀行科目選擇”對(duì)話(huà)框，選擇科目“100201工行存款”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“銀行對(duì)賬期初”窗口，確定啟用日期“2008.12.1”，輸入單位日記賬的調(diào)整前余額；輸入銀行對(duì)賬單的調(diào)整前余額，單擊“對(duì)賬單期初未達(dá)項(xiàng)”按鈕，進(jìn)入“銀行方期初”窗口，單擊“增加”按鈕，輸入日期，結(jié)算方式，借方金額，單擊“保存”按鈕，單擊“退出”按鈕。12.月末處理業(yè)務(wù)1）以“馬方”的身份進(jìn)行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬操作，第一步期間損益結(jié)轉(zhuǎn)，執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬定義”|“期間損益”命令，進(jìn)入“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口，選擇憑證類(lèi)別“轉(zhuǎn)賬憑證”，選擇本年利潤(rùn)科目“3131”， 單擊“確定”按鈕；第二步自定義轉(zhuǎn)賬生成，執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬生成”命令，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口，單擊“自定義轉(zhuǎn)賬”單選按鈕，單擊“全選”按鈕，單擊“確定”按鈕，生成轉(zhuǎn)賬憑證，單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將當(dāng)前憑證追加到未記賬憑證中。2）以“陳明”身份將生成的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證審核、記賬，執(zhí)行“期末”|“對(duì)賬”命令，進(jìn)入“對(duì)賬”窗口，將光標(biāo)定位在要進(jìn)行對(duì)賬的月份“2008.12”，單擊“選擇”按鈕，單擊“對(duì)賬”按鈕，開(kāi)始自動(dòng)對(duì)賬，并顯示對(duì)賬結(jié)果，單擊“試算”按鈕，可以對(duì)各科目類(lèi)別余額進(jìn)行試算平衡，單擊“確認(rèn)”按鈕。3）結(jié)賬，執(zhí)行“期末”|“結(jié)賬”命令，進(jìn)入“結(jié)賬”窗口，單擊要結(jié)賬月份“2008.12”，單擊“下一步”按鈕，單擊“對(duì)賬”按鈕，系統(tǒng)對(duì)要結(jié)賬的月份進(jìn)行賬賬核對(duì)，單擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)顯示“12月工作報(bào)告”，查看工作報(bào)告后，單擊“下一步”按鈕，單擊“結(jié)賬”按鈕，若符合結(jié)賬要求，系統(tǒng)將進(jìn)行結(jié)賬，否則不予結(jié)賬。13.賬套，引入與輸出 在“系統(tǒng)管理”窗口中，以系統(tǒng)管理員admin身份注冊(cè)，然后單擊“賬套”，引入或輸出。 三、 UFO報(bào)表管理1調(diào)用資產(chǎn)負(fù)債表模板執(zhí)行“格式”|“報(bào)表模板”命令，打開(kāi)“報(bào)表模板”對(duì)話(huà)框，選擇您所在的行業(yè)“新會(huì)計(jì)制度科目”，財(cái)務(wù)報(bào)表“資產(chǎn)負(fù)債表”，單擊“確認(rèn)”按鈕，彈出“模板格式將覆蓋本表格式！是否繼續(xù)？”提示框，單擊“確定”按鈕，即可打開(kāi)“資產(chǎn)負(fù)債表”模板。2調(diào)整報(bào)表模板單擊“數(shù)據(jù)/格式”按鈕，將“資產(chǎn)負(fù)債表”處于格式狀態(tài)，根據(jù)本單位的實(shí)際情況，調(diào)整報(bào)表格式，修改報(bào)表公式，保存調(diào)整后報(bào)表模板。3生成資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，執(zhí)行“數(shù)據(jù)”|“關(guān)鍵字”|“錄入”命令，打開(kāi)“錄入關(guān)鍵字”對(duì)話(huà)框，輸入關(guān)鍵字：年“2008”，月“12”，日“31”，單擊“確認(rèn)”按鈕，彈出“是否重算第1頁(yè)？”提示框，單擊“是”按鈕，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)單元公式計(jì)算12月份數(shù)據(jù)；單擊“否”按鈕，系統(tǒng)不計(jì)算12月份數(shù)據(jù)，以后可利用“表頁(yè)重算”功能生成12月數(shù)據(jù)。注意事項(xiàng)：1. 為了保證系統(tǒng)的安全性，在“系統(tǒng)管理員登錄”對(duì)話(huà)框中，可以設(shè)置或更改系統(tǒng)管理員的密碼。首先將“改密碼”復(fù)選框選中，單擊【確定】按鈕，打開(kāi)“設(shè)置操作員口令”對(duì)話(huà)框，在“新口令”和“確認(rèn)新口令”后面的輸入?yún)^(qū)中均輸入新密碼，最后單擊【確定】按鈕，返回系統(tǒng)管理，一定要牢記設(shè)置的系統(tǒng)管理員密碼，否則無(wú)法以系統(tǒng)管理員的身份進(jìn)入系統(tǒng)管理，也就不能執(zhí)行賬套數(shù)據(jù)的輸出和引入，考慮實(shí)際教學(xué)環(huán)境，建議不要設(shè)置系統(tǒng)管理員密碼，用友ERP-U8系統(tǒng)運(yùn)行期間禁止修改計(jì)算機(jī)操作系統(tǒng)日期。2. 只有系統(tǒng)管理員用戶(hù)才有權(quán)限設(shè)置操作員，操作員編號(hào)在系統(tǒng)中必須唯一，即使是不同的賬套，操作員編號(hào)也不能重復(fù)，設(shè)置操作員口令時(shí)，為保密起見(jiàn)，輸入的口令字以“*”號(hào)在屏幕上顯示，所設(shè)置的操作員用戶(hù)一旦被引用，便不能被修改和刪除，指定“陳明”為“賬套主管”角色，“賬套主管”角色擁有了該賬套的全部功能權(quán)限。其他兩位用戶(hù)不通過(guò)指定角色的方式來(lái)分配功能權(quán)限，直接在權(quán)限分配時(shí)指明其相應(yīng)的權(quán)限。3. 只有系統(tǒng)管理員（admin）才能進(jìn)行賬套備份。備份的賬套數(shù)據(jù)名以“Uferpact”為前綴，正在使用的賬套是不允許刪除的，若要?jiǎng)h除選中賬套數(shù)據(jù)，則在輸出賬套時(shí)，選中“刪除當(dāng)前輸出賬套”即可。學(xué)習(xí)中遇到的困難及解決方法：1. 進(jìn)入系統(tǒng)管理注冊(cè)不成功。在進(jìn)入系統(tǒng)管理前，先進(jìn)行應(yīng)用服務(wù)器配置配置，對(duì)本機(jī)的應(yīng)用服務(wù)器配置進(jìn)行修改或者增加。2. 出納員無(wú)法查詢(xún)現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。在“會(huì)計(jì)科目”窗口中，執(zhí)行“編輯”|“指定科目”命令，進(jìn)入“指定科目”窗口，單擊“現(xiàn)金總賬科目”單選按鈕，將“1001現(xiàn)金”由待選科目選入已選科目。單擊“銀行總賬科目”單選按鈕，將“1002銀行存款”由待選科目選入已選科目。3.憑證已審核完畢，發(fā)現(xiàn)憑證日期錄入錯(cuò)誤，解決方法：取消審核更改憑證日期手工賬與電算化賬的區(qū)別與聯(lián)系：1. 傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)和電算化會(huì)計(jì)基本功能相同，基本功能為：信息的采集與記錄、信息的存儲(chǔ)、信息的加工處理、信息的傳輸、信息的輸出。2. 手工賬與電算化賬的區(qū)別：1) 運(yùn)算工具不同。傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)運(yùn)算工具是算盤(pán)或電子計(jì)算器等，計(jì)算過(guò)程每運(yùn)算一次要重復(fù)一次，由于不能存儲(chǔ)運(yùn)算結(jié)果，人要邊算邊記錄，工作量大，速度慢。電算化會(huì)計(jì)的運(yùn)算工具是電子計(jì)算機(jī)，數(shù)據(jù)處理由計(jì)算機(jī)完成，能自動(dòng)及時(shí)的存儲(chǔ)運(yùn)算結(jié)果。2) 人員結(jié)果不同。傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)中的人員均是會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)人員，其中的權(quán)威應(yīng)是會(huì)計(jì)師，而且成員多，制單跟審核和出納不能同一個(gè)人；電算化會(huì)計(jì)中的人員可由會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)人員完成。 3) 賬薄規(guī)則不同。傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)規(guī)定日記帳、總帳要用訂本式賬冊(cè)，明細(xì)